人民醫(yī)院財務(wù)分析報告

1、WORD格式人民醫(yī)院財務(wù)分析報告目錄一、開頭語 . . 2二、收支結(jié)余 . 2三、業(yè)務(wù)收入 . 4醫(yī)療收 _6藥品收 _8四、財政補助收入 . 12五、業(yè)務(wù)支出 .12六、基本工作量 . 24七、病人費用水平 . 26八、資產(chǎn)分析 .27資產(chǎn)構(gòu)成情況 27流動資產(chǎn)增減變化情況分析 28應(yīng)收賬款分析 30其他應(yīng)收款分析 30藥品分析 31藥品分析 31九、負債分析 .31負債增減變化分析 31流動負債結(jié)構(gòu)分析 32應(yīng)付賬款分析 33其他應(yīng)付款分析 34十、凈資產(chǎn)分析 . 35凈資產(chǎn)構(gòu)成分析 35基金增減變動 36事業(yè)基金 36專用基金 36固定基金 36十一、常用財務(wù)指標 . 36專業(yè)資料整理人

2、民醫(yī)院 財務(wù)分析報告、開頭語本月共實現(xiàn)業(yè)務(wù)收入 4,407.49 萬元，專項補助 884 萬元，業(yè)務(wù)支出 5,368.05 萬元，財政專項支 出 14.58 萬元，收入合計 5,411.64 萬元；支出合計 5,410.62 萬元；實現(xiàn)收支結(jié)余 1.01 萬元。至本月累計實現(xiàn)業(yè)務(wù)收入 36,664.80 萬元，經(jīng)常性補助收入 890 萬元，專項補助 884 萬元，收 入合計 39,341.47 萬元；業(yè)務(wù)支出 38,630.94 萬元，財政專項支出 686.45 萬元，支出合計 39,638.89 萬元；實現(xiàn)收支結(jié)余 -297.42 萬元。二、收支結(jié)余本月收支結(jié)余 1.01 萬元，同比減少 6

3、34.00 萬元，減少 99.84% 。其中業(yè)務(wù)收入 4,407.49 萬元，同比減少 7,633.59 萬元，減少 63.40% ；業(yè)務(wù)支出 5,368.05 萬 元，同比減少 6,089.04 萬元，減少 53.15% 。收支結(jié)余情況以及與上年同期對比資料如下：收支結(jié)余增減情況表（ 單位：萬元 ）項目本數(shù)期實際與上年同期比上年同期數(shù)本期實際與上年同同比變化率期差-一、收入5,411.6412,253.77-6,842.1455.84一、收入88408840財政補助收入其中：專項補助8840884012,041. 63.4業(yè)務(wù)收入4,407.4908-7,633.590內(nèi)部資料，妥善保管第2

4、 頁共 37 頁人民醫(yī)院 2005 年9 月財務(wù)分析報告53.4二、支出5,410.6211,618.75-6,208.13353.1業(yè)務(wù)支出5,368.0511,457.09-6,089.045財政專項支出14.58014.58099.8三、收支結(jié)余1.01635.02-6344至本月累計收支結(jié)余 -297.42 萬元，同比減少 4,377.72 萬元，減少 107.29%38,630.94其中業(yè)務(wù)收入 36,664.80 萬元，同比增加 2,078.86 萬元，增加 6.01% ；業(yè)務(wù)支出 萬元，同比增加 5,153.77 萬元，增加 15.39% 。累計收支結(jié)余情況以及與上年同期對比資料

5、如下：累計收支結(jié)余增減情況表專項支出686.4512.46673.995,409.65業(yè)務(wù)支出38,630.9433,477.175,153.77（ 單位：萬元 ）項目本年累計數(shù)與上年同期累計比上年同期累計數(shù)本期實際與上年同 期差（累計）同比變化率（累計）39,341.4737,948.451,393.023.67一、收入財政補助收入1,7742,575-80131.1157.4其中：專項補助8842,075-1,19102,078.866.01業(yè)務(wù)收入二、支出39,638.8933,868.155,770.7417.0415.39內(nèi)部資料，妥善保管第 3頁共 37 頁人民醫(yī)院 2005 年

6、9月財務(wù)分析報告三、收支結(jié)余-297.424,080.30-4,377.72-107.29三、業(yè)務(wù)收入本月醫(yī)院共計實現(xiàn)業(yè)務(wù)收入4,407.49 萬元，比上年同期減少 7,633.59 萬元，減少 63.40%其中：醫(yī)療收入 2,258.29萬元，占業(yè)務(wù)收入的 51.24% ，比上年同期減少4,317.20 萬元，減少 65.66% ；藥品收入 2,149.20 萬元，占業(yè)務(wù)收入的 48.76% ，比上年同期減少 3,316.39 萬元， 減少 60.68% 。本月業(yè)務(wù)收入與上年同期業(yè)務(wù)收入對比資料如下表：醫(yī)院業(yè)務(wù)收入對比分析表項目與上年同期比本期實際數(shù)（ 單位：萬元 ）同比變化2,258.26

7、,575.4醫(yī)療收入98-4,317.20-65.662,149.25,465.6藥品收入00-3,316.39-60.684,407.412,041.合計908-7,633.59-63.40上年同期數(shù)本期實際與上年同期差率內(nèi)部資料，妥善保管第本月醫(yī)院業(yè)務(wù)收入結(jié)構(gòu)如下圖：4 頁共 37 頁人民醫(yī)院 2005 年 9 月財務(wù)分析報告至本月累計實現(xiàn)業(yè)務(wù)收入 36,664.80 萬元，比上年增加 2,078.86 萬元，增加 6.01% 。其中：醫(yī) 療收入 18,652.29 萬元，占業(yè)務(wù)收入的 50.87% ，比上年減少 575.08 萬元，減少 2.99% ；藥品 收入 18,012.51 萬元

8、，占業(yè)務(wù)收入的 49.13% ，比上年增加 2,653.94 萬元，增加 17.28% 。累計業(yè)務(wù)收入與上年同期業(yè)務(wù)收入對比資料如下表：醫(yī)院業(yè)務(wù)收入對比分析表 （累計 ）（ 單位：萬元 ）項目本年累計數(shù)與上年同期累計比上數(shù)年同期累計本期實際與上 年 期差（累 計）同比變化率（累計）醫(yī)療收入8,652.2919,227.37-575.08藥品收入18,012.5115,358.572,653.942.9917.28內(nèi)部資料，妥善保管第5 頁共 37 頁人民醫(yī)院 2005 年 9 月財務(wù)分析報告合計36,664.80 34,585.942,078.86 6.01累計醫(yī)院業(yè)務(wù)收入結(jié)構(gòu)如下圖：醫(yī)療收入

9、本月醫(yī)療收入 2,258.29 萬元，占業(yè)務(wù)收入的 51.24% ，比上年同期減少 4,317.20 萬元，減少 65.66% 。其中：住院醫(yī)療收入 1,212.38 萬元，占醫(yī)療收入的 53.69% ，比上年增加 1,212.38 萬元；門診醫(yī)療收入 1,045.91 萬元，占醫(yī)療收入的 46.31% ，比上年增加 1,045.91 萬元。本月醫(yī)療收入構(gòu)圖如下：內(nèi)部資料，妥善保管第 6頁共 37 頁人民醫(yī)院 2005 年 9月財務(wù)分析報告至本月累計醫(yī)療收入 18,652.29 萬元，占業(yè)務(wù)收入的 50.87% ，比上年同期減少 575.08 萬元， 減少 2.99% 。其中：住院醫(yī)療收入 9

10、,961.89 萬元，占醫(yī)療收入的 53.41% ，比上年同期減少 947.15 萬元，減少 8.68% ；門診醫(yī)療收入 8,690.40 萬元，占醫(yī)療收入的 46.59% ，比上年同 期增加 372.07 萬元，增加 4.47% 。累計醫(yī)療收入構(gòu)圖如下：內(nèi)部資料，妥善保管第 7頁共 37 頁人民醫(yī)院 2005 年 9月財務(wù)分析報告 藥品收入本月藥品收入 2,149.20 萬元，占業(yè)務(wù)收入的 48.76% ，比上年同期減少 3,316.39 萬元，減少 60.68% 。其中：門診藥品收入 1,111.99 萬元，占藥品收入的 51.74% ，比上年增加 1,111.99 萬元；住院藥品收入 1

11、,037.22 萬元，占藥品收入的 48.26% ，比上年增加 1,037.22 萬元。藥品收入對比分析表（ 單位：萬元 ） 與上年同項目 本期實際 期比上年同期增減額增減 %一、門診收入1,111.9901,111.990其中：西藥收入898.720898.720中成藥收入179.540179.540內(nèi)部資料，妥善保管第 8 頁共 37 頁人民醫(yī)院 2005 年 9 月財務(wù)分析報告33.72033.720中草藥收入 二、住院藥品收 入1,037.2201,037.220其中：西藥收入 1,037.22 0 1,037.22 0本月藥品收入構(gòu)圖如下：( 單位：項目本期實際比重 %上年同期比 重

12、 %一、門診收入1,111.9951.7400藥品明細收入結(jié)構(gòu)分析表萬元 )80.8200其中：西藥收入 898.72內(nèi)部資料，妥善保管第 9 頁共 37 頁人民醫(yī)院 2005 年9 月財務(wù)分析報告中成藥收入179.5416.1500中草藥收入33.723.0300二、住院收入1,037.2248.2600其中：西藥收入 1,037.22 10000至本月累計藥品收入 18,012.51 萬元，占業(yè)務(wù)收入的 49.13% ，比上年同期增加 2,653.94 萬元， 增加 17.28% 。其中：門診藥品收入 9,320.77 萬元，占藥品收入的 51.75% ，比上年同期增加 1,928.97

13、萬元，增加 26.10% ；住院藥品收入 8,691.74 萬元，占藥品收入的 48.25% ，比上年同 期增加 8,691.74 萬元。藥品收入對比分析表 ( 累計 )( 單位：萬元 )與上年同期累計項目本年累計比上年同期累計增減額增減 %、門診收入 9,320.77 7,391.80 1,928.97 26.10其中：西藥收入7,573.696,260.131,313.5620.98-中成藥收入1,472.327,966.76-6,494.4481.52-中草藥收入274.757,966.76-7,692.0196.55、住院收入8,691.7408,691.740其中：西藥收入 8,69

14、1.74100內(nèi)部資料，妥善保管第11 頁共 37 頁人民醫(yī)院2005 年 9 月財務(wù)分析報告四、財政補助收入本月財政補助收入 884至本月累計財政補助收入萬元。其中：專項補助 884 萬元，比上年同期增加 884 萬元。890 萬元，增加 390 萬元，1,774 萬元。其中：經(jīng)常性補助收入 增加 78% ；專項補助 884萬元，減少1,191萬元，減少 57.40%五、業(yè)務(wù)支出 本期支出合計5,410.62 本期人員支出1,087.46獎金 350.24 萬元，萬元，比上年同期減少萬元，比上年同期增加比上年同期增加6,208.13 萬元，減少 53.43%1,087.46 萬元，其中：其中

15、：西藥收入8,691.7408,691.74021.7合計36,025.0229,585.466,439.557內(nèi)部資料，妥善保管第 10 頁共 37頁人民醫(yī)院2005 年9 月財務(wù)分析報告藥品明細收入結(jié)構(gòu)分析表（累計）（ 單位：萬元項目本年累計比重 %上年同期累計比重 %一、門診收入9,320.7751.757,391.8048.13其中：西藥收入7,573.6981.266,260.1384.691,472.3215.807,966.76107.78中成藥收入中草藥收入274.752.957,966.76107.78累計藥品收入構(gòu)圖如下：)、住院收入 8,691.74 48.2500基本工

16、資 300.38 萬元，比上年同期增加 津貼 199.13 萬元，比上年同期增加300.38 萬元；199.13萬元；350.24萬元；社會保障費 191.86 萬元，比上年同期增加 191.86 萬元；45.86 萬其他 45.86 萬元，比上年同期增加 元。 內(nèi)部資料，妥善保管第 12 頁共 37 頁 人民醫(yī)院 2005年 9月財務(wù)分析報告本期公用支出 4,031.36 萬元，比上年同期增加 4,031.36 萬元，其中： 專用材料費 2,552.7 萬元，比上年同期增加 2,552.7 萬元；1 1維修費 萬元，比上年同期增加 644.90 萬元；644.90其他 318.29 萬元，比

17、上年同期增 318.29 萬元；加專用設(shè)備購置費 180.66 萬元，比上年同期增加 180.66 萬元；水電費 148.74 萬元，比上年同期增加 148.74 萬元；物業(yè)管理費 74.58 萬元，比上年同期增加 74.58 萬元；辦公設(shè)備購置費 45.72 萬元，比上年同期增加 45.72 萬元；福利費 22.67辦公費 18.22印刷費 11.7822.67 萬 萬元，比上年同期增加 元；18.22 萬 萬元，比上年同期增加 元；11.78 萬 萬元，比上年同期增加 元；2005 年 9 月財務(wù)分析報告內(nèi)部資料，妥善保管第 13 頁共 37 頁人民醫(yī)院招待費差旅費 培訓(xùn)費 郵電費 交通費

18、 租賃費5.47萬元，比上年同期增加元；4.82萬4.82萬元，比上年同期增加元；1.15萬1.15萬元，比上年同期增加元；1.11萬1.11萬元，比上年同期增加元；0.49萬0.49萬元，比上年同期增加元；0.08萬0.08萬元，比上年同期增加元。5.47 萬本期對個人和家庭的補助249.23 萬元，比上年同期增加 249.23 萬元，其中： 退休費 185.07 萬元，比上年同期增加 185.07 萬元；住房補助 50.39 萬元，比上年同期增加 50.39 萬元；離休費 9.12 萬元，比上年同期增加 9.12 萬元；內(nèi)部資料，妥善保管第 14頁共 37 頁人民醫(yī)院 2005 年 9月財

19、務(wù)分析報告撫恤和生活補助 3.58 萬元，比上年同期增加 3.58 萬元；其他 1.07 萬元，比上年同期增加 1.07 萬元。至本期累計人員支出 8,199.70 萬元，比上年同期累計增加 478.80 萬元，增加 6.20% ，其中： 獎金 2,747.03 萬元，比上年同期累計減少 359.77 萬元，減少 11.58% ；基 本工資 2,708.14 萬元，比上年同期累計增加 49.22 萬元，增加 1.85% ；津 貼 1,803.16 萬元，比上年同期累計增加 526.00 萬元，增加 41.19% ；社會保障費609.60 萬元，比上年同期累計增加 246.15 萬元，增加 67

20、.72% ；其他 331.76 萬元，比上年同期累計增加 17.20 萬元，增加 5.47%累計人員支出增減情況表（ 單位：萬元 ）內(nèi)部資料，妥善保管第 15頁共 37 頁人民醫(yī)院 2005年 9月財務(wù)分析報告與比上年同期累計項目 本年累計上年同期累計增減額增減 %11.5獎金2,747.033,106.81-359.778基本工資2,708.142,658.9249.221.85津貼1,803.161,277.1652641.1967.7社會保障費609.60363.46 246.152其他331.76314.56 17.205.47至本期累計公用支出21,630.36其中：28,251.3

21、3萬元，比上年同期累計增加萬元，增加 326.69% ，專用材料費 19,942.77 萬元，比上年同期累計增加 19,942.77 萬元；67.73 萬元，增加 1.65% ；581.94 萬元，增加 61.15% ；364.58 萬元，增加 60.90%維修費 4,165.51 萬元，比上年同期累計增加 其他 1,533.55 萬元，比上年同期累計增 加辦公設(shè)備購置費 取暖費 336.69 少水電費 963.23 萬元，比上年同期累計增 加萬元；2.87% ；345.82 萬元，比上年同期累計增加 345.82 萬元，比上年同期累計減9.95 萬元，減少142.06 萬元，增加 99.32

22、% ；專用設(shè)備購置費 285.08 萬元，比上年同期累計增加物業(yè)管理費 204.94 萬元，比上年同期累計增加 82.05 萬元，增加 66.77% ；辦公費 160.55 加印刷費 100.20加萬元，比上年同期累計增萬元，比上年同期累計增85.40 萬元，增加 113.62%1.61 萬元，增加 1.63% ；福利費 67.70萬元，比上年同期累計增加22.39 萬元，增加 49.42% ；內(nèi)部資料，妥善保管第 16 頁共 37 頁人民醫(yī)院 2005年 9月財務(wù)分析報告差旅費 44.75萬元，比上年同期累計減少6.51 萬元，減少 12.70% ；郵電費 37.00萬元，比上年同期累計減少

23、3.63 萬元，減少 8.94% ；招待費 29.24萬元，比上年同期累計增加10.30 萬元，增加 54.43% ；培訓(xùn)費 21.65 萬元，比上年同期累計增加 1.98 萬元，增加 10.08% ；交通費 8.87 萬元，比上年同期累計減少 1.51 萬元，減少 14.57% ；租賃費 2.12 萬元，比上年同期累計增加 1.68 萬元，增加 386.14% ；會議費 0.89 萬元，比上年同期累計增加 0.89 萬元；勞務(wù)費 0.76 萬元，比上年同期累計增加 0.76 萬元。累計公用支出增減情況表至本期累計對個人和家庭的補助 2,179.9123.55% ，其中：退休費 1,657.6

24、1 萬元，比上年同期累計增加住房補助 410.63 萬元，比上年同期累計增加離休費 86.99 萬元，比上年同期累計增加萬元，比上年同期累計增加 415.58 萬元，增加332.10 萬元，增加 25.05% ；67.60 萬元，增加 19.71% ；15.60 萬元，增加 21.86% ；（ 單位：萬元 ）與比上年同期累計項目 本年累計上年同期累計增減額增減 %專用材料費19,942.77019,942.770維修費4,165.514,097.7867.731.65其他1,533.55951.61581.9461.15水電費963.23598.65364.5860.90辦公設(shè)備購置費345.

25、820345.820取暖費336.69346.64-9.95-2.87專用設(shè)備購置費285.08143.03142.0699.32物業(yè)管理費204.94122.8882.0566.77辦公費160.5575.1685.40113.62印刷費 100.20 98.60 1.61 1.63內(nèi)部資料，妥善保管第17 頁共 37 頁 人民醫(yī)院 2005 年 9 月財務(wù)分析報告其他212.98186.6226.3614.13其他 13.32 萬元，比上年同期累計減少 8.89 萬元，減少 40.02% ；撫恤和生活補助 11.07 萬元，比上年同期累計增加 9.08 萬元，增加 455.32% ； 退職

26、（役）費 0.29 萬元，比上年同期累計增加 0.08 萬元，增加 37.85% 。累計對個人和家庭的補助增減情況表（ 單位：元 )項目 本年累計 與上年同期累計比內(nèi)部資料，妥善保管第 18頁共 37 頁人民醫(yī)院 2005 年 9 月財務(wù)分析報告本期管理費用1,378.34萬元，比上年同期增加1,378.34 萬元286.46萬元，其本期人員支出286.46萬元，比上年同期增加中：社會保障繳費159.68萬元，比上年同期增加159.68萬元；基本工資 45.88萬元，比上年同期增加 45.88萬元；津貼 34.16 萬元，比上年同期增加 34.16 萬元；獎金 31.67 萬元，比上年同期增加

27、 31.67 萬元；15.07 萬 人員其他 15.07 萬元，比上年同期增加 元。本期日常公用支出 887.91 萬元，比上年同期增加 887.91 萬元，其中：維修費 467.94萬元，比上年同期增加467.94萬元；水電費 148.74萬元，比上年同期增加148.74萬元；公用其他 86.30萬元，比上年同期增加86.30萬元；內(nèi)部資料，妥善保管第19 頁共 37 頁人民醫(yī)院2005 年 9 月財務(wù)分析報告74.58 萬 物業(yè)管理費 74.58 萬元，比上年同期增加 元；52.68 萬 專用材料費 52.68 萬元，比上年同期增加 元；17.97 萬 辦公費 17.97 萬元，比上年同期

28、增加 元；辦公設(shè)備購置費 16.60 萬元，比上年同期增加 16.60 萬元； 印刷費 11.78 萬元，比上年同期增加 11.78 萬元；招待費5.47 萬元，比上年同期增加 5.47萬元；福利費 3.45萬元，比上年同期增加3.45萬元；郵電費 1.06萬元，比上年同期增加1.06萬元；差旅費 0.70 萬元，比上年同期增加 0.70萬元；交通費 0.49萬元，比上年同期增加0.49萬元；培訓(xùn)費 0.09萬元，比上年同期增加0.09萬元；租賃費 0.08萬元，比上年同期增加0.08萬元。本期對社會和家庭補助支出 203.97 萬元，比上年同期增加 203.97 萬元，其中：退休費 185.

29、07 萬元，比上年同期增加 185.07 萬元；離休費 9.12 萬元，比上年同期增加 9.12 萬元；住房補貼 7.45 萬元，比上年同期增加 7.45 萬元；撫恤和生活補助 1.75 萬元，比上年同期增加 1.75 萬元； 其他 0.58 萬元，比上年同期增加 0.58 萬元。至本期管理費用 7,592.09 萬元，比上年同期減少 3,702.98 萬元，減少 32.78% 內(nèi)部資料，妥善保管第 20 頁共 37 頁人民醫(yī)院 2005 年 9 月財務(wù)分析報告 至本期累計人員支出 1,515.76 萬元，比上年同期累計增加 260.75 萬元，增加 20.78% ，其中： 基本工資 424.

30、76 萬元，比上年同期累計減少 830.25 萬元，減少 66.16% ； 社會保障繳費 414.29 萬元，比上年同期累計減少 840.71 萬元，減少 66.99% ；津貼 315.49 萬元，比上年同期累計減少939.52 萬元，減少 74.86% ；獎金 247.90 萬元，比上年同期累計減少1,007.11 萬元，減少 80.25% ；人員其他 113.32 萬元，比上年同期累計減少 1,141.69 萬元，減少 90.97% 。 內(nèi)部資料，妥善保管第 21 頁共 37 頁人民醫(yī)院 2005 年 9 月財務(wù)分析報告 至本期累計日常公用支出 4,258.78 萬元，比上年同期累計增加

31、3,003.78 萬元，增加 239.34% ， 其中：維修費 1,441.93 萬元，比上年同期累計增加 1,441.93 萬元；963.23 萬元；629.13 萬元；水電費 963.23 萬元，比上年同期累計增加 公用其他 629.13 萬元，比上年同期累計增 加 取暖費 336.22 萬元，比上年同期累計增加 336.22 萬元；辦公設(shè)備購置費 211.09 萬元，比上年同期累計增加 211.09 萬元； 物業(yè)管理費 204.94 萬元，比上年同期累計增加204.94 萬元；專用材料費 158.18 萬元，比上年同期累計增加158.18 萬元；辦公費 113.28 萬元，比上年同期累計

32、減少1,141.73 萬元，減少 90.97%印刷費 100.17 萬元，比上年同期累計減少1,154.84 萬元，減少 92.02%內(nèi)部資料，妥善保管第22頁共 37 頁人民醫(yī)院 2005 年 9月財務(wù)分析報告郵電費 35.96萬元，比上年同期累計增35.96 萬加元；招待費 28.17萬元，比上年同期累計增28.17 萬加元；差旅費 11.46萬元，比上年同期累計增11.46 萬加元；交通費 8.72萬元，比上年同期累計增加8.72 萬元；福利費 7.65萬元，比上年同期累計增加7.65 萬元；培訓(xùn)費 5.62萬元，比上年同期累計增加5.62 萬元；會議費 0.88萬元，比上年同期累計增加

33、0.88 萬元；租賃費 0.82萬元，比上年同期累計增加0.82 萬元；專用設(shè)備購置費 0.73 萬元，比上年同期累計增加 0.73 萬元；勞務(wù)費 0.61 萬元，比上年同期累計增加 0.61 萬元。 至本期累計對社會和家庭補助支出 1,817.55 萬元，比上年同期累計增加 內(nèi)部資料，妥善保管第 23頁共 37 頁人民醫(yī)院 2005年 9月財務(wù)分析報告 1,817.55 萬元，其中：退休費 1,657.61 萬元，比上年同期累計增加 1,657.61 萬元；離休費 86.99 萬元，比上年同期累計增加 86.99 萬元；住房補貼 62.80 萬元，比上年同期累計增加 62.80 萬元； 撫恤

34、和生活補助 7.22 萬元，比上年同期累計增加 7.22 萬元；其他 2.69 萬元，比上年同期累計增加 2.69 萬元；退職（役）費 0.25 萬元，比上年同期累計增加 0.25 萬元。六、基本工作量本月醫(yī)院共計完成門（急）診工作量 92,958 人次，比上年同期不變；本月開放床位數(shù) 1,009 張，至本月平均開放床位數(shù) 0 張，病人占用床位日數(shù) 31,073 日，比上年同期不變；本月出院 人數(shù) 1,775 人，比上年同期不變。（ 單位：與上年同期比項目上年同期本期實際增減額增減 %門（急）診工作 量（人次）92,95892,95800基本工作量增減變化情況表內(nèi)部資料，妥善保管第 24頁共

35、37 頁人民醫(yī)院 2005年 9月財務(wù)分析報告-)實際開放床位數(shù) 1,0091,00900張）實際開放床位數(shù) 1,009（ 張 ）內(nèi)部資料，妥善保管第25 頁共 37 頁 人民醫(yī)院 2005年 9月財務(wù)分析報告病人實際占用總床 日數(shù)（日）31,07331,07300收治住院病人（出 院病人數(shù)）（人 次）1,7751,77500至本月累計醫(yī)院共計完成門（急）診工作量 779,539 人次，不變；累計開放床位數(shù) 1,009 張，病 人占用床位日數(shù) 261,577 日，比上年同期不變；出院人數(shù) 15,123 人，比上年同期不變。與上年同期累計（ 單位：項目比項目上年同期累計本年累計增減額增減 %門（

36、急）診工作量（ 人次 ）779,539779,53900累計基本工作量增減變化情況表1,0090 0261,57715,123261,57715,123病人占用總床日 數(shù) （ 日 ） 收治住院病人（ 出院病人數(shù) ）（ 人 次 ）七、病人費用水平本月每門診人次費用水平 232.14 元，比上年同期不變。其中每人次藥品費 119.62 元，比上年同期不變期不變。（ 單位項目本期實際與上年同期比本月每住院床日費用 723.97 元，比上年同期不變。其中每床日藥品費 333.80 元，比上年同元 )上年同期增減額增減 %每門診人次費用232.14232.1400其中：藥品費119.62119.6200

37、每住院床日費用723.97723.9700其中：藥品費333.80333.8000231.05至本月累計每門診人次費用水平 比上年同期不變。元，比上年同期不變。 其中每人次藥品費 119.57 元，至本月累計每住院床日費用 上年同期不 內(nèi)部資料，妥善保 管第 26 頁共 37 頁人民醫(yī)院713.12 元，比上年同期不變。其中每床日藥品費332.28 元，比變。2005 年 9 月財務(wù)分析報告（ 單位：資產(chǎn)總額 106,080.81 萬元，其中流動資產(chǎn) 37,484.91 萬元，占總資產(chǎn)的 35.34% ；固定資產(chǎn) 68,595.90 萬元，占 64.66% 。資產(chǎn)增減變化情況表本年累與比上年同

38、期累計項目計增減上年同期累計額增減 %每門診人次費用231.05231.0500其中：藥品費119.57119.5700每住院床日費用713.12713.1200病人費用水平分析表（累計）元其中：藥品費332.28332.2800八、資產(chǎn)分析資產(chǎn)構(gòu)成情況內(nèi)部資料，妥善保管第 27頁共 37 頁人民醫(yī)院 2005年 9月財務(wù)分析報告流動資產(chǎn)增減變化情況分析流動資產(chǎn) 37,484.91 萬元，比年初增加 13,568.20 萬元，增加 56.73% 。其中：貨幣資金17,346.52 萬元，占流動資產(chǎn)的 46.28% ，比年初增加 8,048.60 萬元，增加 86.56% ；其他應(yīng) 收款 13,

39、567.76 萬元，占流動資產(chǎn)的 36.20% ，比年初增加 2,749.25 萬元，增加 25.41% ；應(yīng) 收醫(yī)療款凈額 2,653.75 萬元，占流動資產(chǎn)的 7.08% ，比年初增加 2,920.28 萬元，減少 1,095.64% ；藥品凈額 2,374.76 萬元，占流動資產(chǎn)的 6.34% ，比年初增加 596.33 萬元，增加 33.53% ；應(yīng)收在院病人醫(yī)藥費 1,464.33 萬元，占流動資產(chǎn)的 3.91% ，比年初減少 733.88 萬 元，減少 33.39% ；庫存物資 67.25 萬元，占流動資產(chǎn)的 0.18% ，比年初減少 13.29 萬元，減少 16.50% ；在加工

40、材料 10.54 萬元，占流動資產(chǎn)的 0.03% ，比年初增加 0.91 萬元，增加 9.46%流動資產(chǎn)增減變化情況表（ 單位：萬元 ）項目期末數(shù)與年初比內(nèi)部資料，妥善保管第 28頁共 37 頁人民醫(yī)院 2005 年 9 月財務(wù)分析報告數(shù) 增減額 增減 %17,346.529,297.928,048.6086.56貨幣資金 應(yīng)收在院病人醫(yī)藥1,464.332,198.22-733.88-33.39費2,653.71,095.6應(yīng)收醫(yī)療款凈額513,567.-266.5410,818.2,920.284其他應(yīng)收款76512,749.2525.41藥品凈額2,374.761,778.43596.3

41、333.53庫存物資67.2580.54-13.29-16.5037,484.23,916.流動資產(chǎn)合計917113,568.2056.73年初 內(nèi)部資料，妥善保管第 29 頁共 37 頁 人民醫(yī)院 2005年 9月財務(wù)分析報告 應(yīng)收賬款分析應(yīng)收賬款 4,308.99 萬元，比年初增加 1,912.50 萬元，增加 79.80% 。其中：應(yīng)收在院病人醫(yī)藥 費 1,464.33 萬元，比年初減少 733.88 萬元，減少 33.39% ；應(yīng)收醫(yī)療款 2,844.66 萬元，比 年初增加 2,646.39 萬元，增加 1,334.72% 。計提壞賬準備 190.91 萬元，比年初減少 273.89

42、 萬元，減少 58.93% 。應(yīng)收賬款凈額 4,118.08 萬元。其他應(yīng)收款分析從賬戶明細來看， 其他應(yīng)收款 13,567.76 萬元，比年初增加 2,749.25 萬元，增加 25.41% ，其 中：其他 9,604.38 萬元，比年初增加 1,806.24 萬元，增加 23.16% ；設(shè)備購置 3,788.36 萬元， 比年初增加 904.14 萬元，增加 31.35% ；物資 46.62 萬元，比年初增加 46.62 萬元；職工醫(yī)藥 費借支 18.87 萬元，比年初減少 0.68 萬元，減少 3.46% ；備用金 16.75 萬元，比年初增加 0.40 萬元，增加 2.45% ；修繕

43、7.77 萬元，比年初不變；出差借支 1.51 萬元，比年初不變。 內(nèi)部資料，妥善保管第 30頁共 37 頁人民醫(yī)院 2005 年 9 月財務(wù)分析報告 藥品分析藥品分析比上年同期不變；中本期藥品加成率 10.63% ，比上年同期不變，其中：中草藥 47.88%成藥 25.38% ，比上年同期不變；西藥 8.96% ，比上年同期不變。本期累計藥品加成率 18.80% ，比上年同期不變，其中：中草藥 43.19% ，比上年同期不變；中成 藥 26.21% ，比上年同期不變；西藥 17.84% ，比上年同期不變。本期累計藥品周轉(zhuǎn)率 85.07% ，比上年同期不變。九、負債分析期末負債總額 42,27

44、8.24 萬元，比年初增加 15,382.39 萬元，增加 57.19% 。 負債增減變化分析引起流動負債總額增加的有：短期借款增加 12,500 萬元；應(yīng)付賬款增加 2,537.04 萬元；預(yù)收 醫(yī)療款增加 366.74 萬元；其他應(yīng)付款增加 264.51 萬元；應(yīng)付社會保障金增加 0.86 萬元；共 計增加： 15,669.14 萬元。內(nèi)部資料，妥善保管第31頁共 37 頁人民醫(yī)院 2005年 9月財務(wù)分析報告負債增減變化情況表（ 單位：萬 元 ）項目期末余 額與比年初年初余額增減額增減 %短期借款18,5006,00012,500208.3311,613.9,076.5應(yīng)付賬款552,5

45、65.02,198.22,537.0427.95預(yù)收醫(yī)療款39366.7416.68應(yīng)付社會保障金0.866,304.406,039.90.860其他應(yīng)付款6,304.446,039.93264.514.38長期借款3,294.363,581.11-286.75-8.0142,278. 26,895.負債總額 24 85 15,382.39 57.19流動負債結(jié)構(gòu)分析流動負債 38,983.88 萬元，比年初增加 15,669.14 萬元。 其中主要增加項有： 短期借款18,500 萬元，較年初增加 12,500 萬元，占流動負債的 47.46% ；應(yīng)付賬款 11,613.55 萬元，較 年初

46、增加 2,537.04 萬元，占流動負債的 29.79% ；預(yù)收醫(yī)療款 2,565.03 萬元，較年初增加366.74 萬元，占流動負債的 6.58% ；其他應(yīng)付款 6,304.44 萬元，較年初增加 264.51 萬元，占 流動負債的 16.17% ；應(yīng)付社會保障金 0.86 萬元，較年初增加 0.86 萬元，占流動負債的0.00% 。內(nèi)部資料，妥善保管第32頁共 37 頁人民醫(yī)院 2005年 9月財務(wù)分析報告應(yīng)付賬款分析應(yīng)付賬款 11,613.55 萬元，比年初增加 2,537.04 萬元，增加 27.95% ，其中：藥品 10,943.98 萬元，比年初增加 1,954.61 萬元，增加 21.74% ；設(shè)備 621.25 萬元，比年初增加 568.97 萬元，