基礎(chǔ)會(huì)計(jì)應(yīng)用技能實(shí)訓(xùn)復(fù)習(xí)資料

1、模擬實(shí)訓(xùn)三填制記賬憑證2009 年憑證借方貸方月日字號(hào)總賬科目明細(xì)科目金額總賬科目明細(xì)科目金額41收1銀行存款2000000.00實(shí)收資本天意公司2000000.005轉(zhuǎn)1生產(chǎn)成本SL7987500.00原材料控制器6付1管理費(fèi)用辦公費(fèi)1300.00銀行存款（轉(zhuǎn)356）8收2庫(kù)存現(xiàn)金140.00其他應(yīng)收款羅毅夫8轉(zhuǎn)2管理費(fèi)用差旅費(fèi)3860.00其他應(yīng)收款羅毅夫13付2庫(kù)存現(xiàn)金86000.00銀行存款（現(xiàn)320）13付3應(yīng)付職工薪酬86000.00庫(kù)存現(xiàn)金16轉(zhuǎn)3其他應(yīng)付款樂風(fēng)商貿(mào)1600.00營(yíng)業(yè)外收入17付41牙應(yīng)付職工薪酬養(yǎng)老保險(xiǎn)金24080.00銀行存款（轉(zhuǎn)357）38098.00應(yīng)付職

2、工薪酬醫(yī)療保險(xiǎn)金10320.00應(yīng)付職工薪酬失業(yè)保險(xiǎn)金2580.00應(yīng)付職工薪酬工傷保險(xiǎn)金430.0017付422"應(yīng)付職工薪酬生育保險(xiǎn)金688.0026付5管理費(fèi)用業(yè)務(wù)招待費(fèi)500.00庫(kù)存現(xiàn)金500.00模擬實(shí)訓(xùn)四 登記日記賬庫(kù)存現(xiàn)金日記賬2009憑證摘要對(duì)方借方V貸方V余額月日編號(hào)科目千百十萬(wàn)千百十元角分千百十萬(wàn)千百十元角分千百十萬(wàn)千百十元角分430期 末余 額865 (0 053付3提取現(xiàn) 金銀行存款150 C00236 !N08收2收取 押 金其他90 |)(1 0326 !N011付6購(gòu)買印花稅票管理費(fèi)用240 ()0302 !5 0015付8借支差旅費(fèi)其他200 ()0

3、0102 !N017付9墊 付 運(yùn)費(fèi)應(yīng)收賬款500 ()0525 ()018付10提取現(xiàn) 金銀行存款470 ()000475 2CJ0018付11發(fā)放 工資應(yīng)付職工470 ()000525 (0 021付12支付業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理費(fèi)用500 ()0250 (025收5退回差旅費(fèi)余額其他17 |0 (1 0195 (0 031本月合計(jì)4957 000502 400019500銀行存款日記賬賬號(hào) 026-81697064825開戶銀行天津銀行津海支行0憑證編號(hào)要 摘J額 余月日IE千.百十.萬(wàn)千百十.L元角分千百萬(wàn).千百.元.角分千百十萬(wàn)千百計(jì).角43匚額 余 末 期rLnunccnucDnunucD

4、DDc1-o2C-O-O-IO-51EO料 購(gòu)rLnunnccnuDD7 -o2 -DC.o-o-DDnu31-9K-O-O-2轉(zhuǎn)費(fèi) 告 廣 付 支rLnunccnucDnnu68-o0o.ncnu25-1-DC.O-IO-3EO金 現(xiàn) 取 提rLnunccnuccnu15-廠o-0o-ncnu23-6O-IO-nu6料 購(gòu)rLnunccnucc2-oo廠DC-o-o-ncnunuCnuCnu6|<1匚資 投 到 收rL丄oLr)0-o.oD-nucnunucnDnco3(-5C-o-O-O-nu9<3匚款 欠 回 收rLnu8 -3-DC-o-ccnunucnDnc丄11<

5、-K-o-O-O -nu10|#5匚稅 值 增 月 上 納 交rLnunccnuccnu66-5:MHo-nc丄o5 -O-O-nu14|#71261品 用 公 辦 買 購(gòu)rLnunccnuccnu16-"MHonc1o3(oO -nu8付06金 現(xiàn) 取 提rLnunccnucD4-7o -Dco-o-ncnu56-66OIO-nu20n款 欠 回 收rLn丄1_5Oo-Io-nnnHnnunnucnnnnn丄74-4O-O -n31付匚自心 本 款 借 還 償rLnunucnunucnunu5-8 -7_nno-Dc1-6 一8O-O-31二匚計(jì) 合 月 本rL2 -2LJ52一o

6、-oD-cD15-9>8一o-oDc丄6” 一2O-O-nu匚rLrLncDrrrDnunucDDnnrLnuDnurD模擬實(shí)訓(xùn)五登記明細(xì)賬應(yīng) 收 賬 款 明細(xì)賬戶名_天津中天有限公司備注2009 年記賬 憑證摘要頁(yè) 數(shù)借方V貸方V-借或貸余額V月日字號(hào)億千百十萬(wàn)千百十元角分億千百十萬(wàn)千百十元角分億千百十萬(wàn)千百十元角分4 30期末余額借83000059收3收回欠款830000平628轉(zhuǎn)10銷貨468000借468000應(yīng) 收 賬 款 明細(xì)賬戶名_北京京海公司備注月日字號(hào)億千百十萬(wàn)千百十元角分億千百十萬(wàn)十百十元角分億千百十萬(wàn)十百十元角分4 30期末余額借197 0000 055轉(zhuǎn)3銷貨70

7、2 000 ()C借899 0000 0應(yīng) 收 賬 款 明細(xì)賬戶名上海西沃斯公司 _備注2009 年記賬 憑證摘要頁(yè) 數(shù)借方V貸方V借或貸余額V月日字號(hào)億千百十萬(wàn)千百十元角分億千百十萬(wàn)千百十元角分億千百十萬(wàn)千百十元角分517轉(zhuǎn)6銷貨1170000017付9墊付運(yùn)費(fèi)50000借1175000020收4收回欠款11750000平6庫(kù)存商 品 明細(xì)賬名稱 SL800產(chǎn)品單位（臺(tái) ）年日憑號(hào)證數(shù)摘要賬頁(yè)借方貸方結(jié)存數(shù)量單價(jià)金額數(shù)量單價(jià)金額數(shù)量單價(jià)金額百十萬(wàn)千百十元角分百十萬(wàn)千百十元角分百十萬(wàn)千百十元角分0期末余額301100.00 |33000002轉(zhuǎn)2入庫(kù)201100.002200000H5轉(zhuǎn)4銷售

8、401100.0044000001本月合計(jì)201100.002200000401100.004400000101100.00110000011庫(kù)存商 品 明細(xì)賬名稱 SL802產(chǎn)品 單位（ 套）年日憑號(hào)證數(shù)摘要賬頁(yè)借方貸方結(jié)存數(shù)量單價(jià)金額數(shù)量單價(jià)金額數(shù)量單價(jià)金額百十萬(wàn)千百十元角分百十萬(wàn)千百十元角分百十萬(wàn)千百十元角分0期末余額201500.0030000005轉(zhuǎn)5入庫(kù)501500.0075000007轉(zhuǎn)7銷售501500.0075000001本月合計(jì)501500.007500000501500.007500000201500.003000000庫(kù)存商 品 明細(xì)賬名稱FD502產(chǎn)品單位（臺(tái) ）年日

9、憑號(hào)證數(shù)摘要賬頁(yè)借方貸方結(jié)存數(shù)量單價(jià)金額數(shù)量單價(jià)金額數(shù)量單價(jià)金額百十萬(wàn)千百十元角分百十萬(wàn)千百十元角分百十萬(wàn)千百十元角分6轉(zhuǎn)10入庫(kù)10600.006000008轉(zhuǎn)12銷售5600.003000001本月合計(jì)10600.006000005600.003000005600.00300000管理 費(fèi) 用 明細(xì)賬2009年憑證號(hào)摘要借方貸方借或貸余額借(方辦公費(fèi)印月日百十萬(wàn)千百十元角分百十萬(wàn)千百十元角分百十萬(wàn)千百十元角分百十萬(wàn)千百十元角分百十萬(wàn)51轉(zhuǎn)1領(lǐng)用辦公桌800008000011付6購(gòu)買印花稅票2400014付7購(gòu)買辦公用品16000016000018轉(zhuǎn)8結(jié)算職工工資167000021付11支付

10、業(yè)務(wù)招待費(fèi)5000025轉(zhuǎn)9報(bào)銷差旅費(fèi)18300031轉(zhuǎn)15結(jié)轉(zhuǎn)管理費(fèi)用216700024000031本月合計(jì)21670002167000平0240000方金額分析職工薪酬業(yè)務(wù)招待費(fèi)差旅費(fèi)百十萬(wàn)千百十兒角分百十萬(wàn)千百十元角分百十萬(wàn)千百十元角分百十萬(wàn)千百十兒角分百十萬(wàn)千百十兒角分百'十萬(wàn)'千百'十'兒:角分百百十兒:角分167000050000183000167000050000183000167000050000183000模擬實(shí)訓(xùn)六登記總分類賬日期憑證摘要會(huì)計(jì)分錄過賬5.1轉(zhuǎn)1領(lǐng)用辦公桌管理費(fèi)用一一辦公費(fèi)800周轉(zhuǎn)材料辦公桌800付1購(gòu)料（轉(zhuǎn)258）原材料一一

11、光電芯片60000應(yīng)交稅費(fèi)一一增（進(jìn)項(xiàng)）10200銀行存款702005.2付2支付廣告費(fèi)（轉(zhuǎn)259）銷售費(fèi)用一一廣告費(fèi)6800銀行存款6800轉(zhuǎn)2產(chǎn)品入庫(kù)庫(kù)存商品SL80022000生產(chǎn)成本SL800220005.3付3提取現(xiàn)金（現(xiàn)641）庫(kù)存現(xiàn)金1500銀行存款15005.5轉(zhuǎn)3銷售產(chǎn)品應(yīng)收賬款京海公司70200主營(yíng)業(yè)務(wù)收入SL800 60000應(yīng)交稅費(fèi)一一增（銷）10200轉(zhuǎn)4結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本主營(yíng)業(yè)務(wù)成本44000庫(kù)存商品SL800440005.6付4購(gòu)料（轉(zhuǎn)260）原材料一一控制器20000銀行存款20000收1收到投資銀行存款100000實(shí)收資本一一天意1000005.8收2收取押金庫(kù)存現(xiàn)

12、金900其他應(yīng)付款9005.9收3收回欠款銀行存款8300應(yīng)收賬款一一中天83005.1付5支付上月增值稅應(yīng)交稅費(fèi)一一增值稅6653銀行存款66535.11付6購(gòu)買印花稅票管理費(fèi)用一一印花稅240庫(kù)存現(xiàn)金2405.14付7購(gòu)買辦公用品（轉(zhuǎn)261）管理費(fèi)用一一辦公費(fèi)1600銀行存款16005.15付8借支差旅費(fèi)其他應(yīng)收款一一羅毅夫2000庫(kù)存現(xiàn)金20005.15轉(zhuǎn)5產(chǎn)品入庫(kù)庫(kù)存商品SL80275000生產(chǎn)成本SL802750005.17轉(zhuǎn)6銷售產(chǎn)品應(yīng)收賬款一一西沃斯117000主營(yíng)業(yè)務(wù)收入SL802100000應(yīng)交稅費(fèi)一一增（銷項(xiàng)）17000付9代墊運(yùn)費(fèi)應(yīng)收賬款一一西沃斯500庫(kù)存現(xiàn)金5005.

13、17轉(zhuǎn)7結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本主營(yíng)業(yè)務(wù)成本75000庫(kù)存商品SL802750005.18付10提取現(xiàn)金（現(xiàn)642）庫(kù)存現(xiàn)金47000銀行存款470005.18付11支付工資應(yīng)付職工薪酬47000庫(kù)存現(xiàn)金47000轉(zhuǎn)8計(jì)算工資生產(chǎn)成本30300管理費(fèi)用一一人員薪酬16700應(yīng)付職工薪酬470005.2收4收回欠款銀行存款117500應(yīng)收賬款一一西沃斯1175005.21付12報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理費(fèi)用一一業(yè)務(wù)招待費(fèi)500庫(kù)存現(xiàn)金5005.25收5退回差旅費(fèi)余款庫(kù)存現(xiàn)金170其他應(yīng)收款一一羅毅夫1705.25轉(zhuǎn)9報(bào)銷差旅費(fèi)管理費(fèi)用一一差旅費(fèi)1830其他應(yīng)收款一一羅毅夫18305.26轉(zhuǎn)10產(chǎn)品入庫(kù)庫(kù)存商品FD5

14、26000生產(chǎn)成本FD5260005.28轉(zhuǎn)11銷售產(chǎn)品應(yīng)收賬款中天4680主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 FD524000應(yīng)交稅費(fèi)一一增（銷項(xiàng)6805.28轉(zhuǎn)12結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本主營(yíng)業(yè)務(wù)成本3000庫(kù)存商品 FD5230005.31轉(zhuǎn)13計(jì)算本月利息財(cái)務(wù)費(fèi)用一一利息費(fèi)263應(yīng)付利息263付13歸還借款本息短期借款一一中行5000應(yīng)付利息875銀行存款5875轉(zhuǎn)14結(jié)轉(zhuǎn)收入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入164000本年利潤(rùn)164000轉(zhuǎn)15結(jié)轉(zhuǎn)費(fèi)用本年利潤(rùn)150733主營(yíng)業(yè)務(wù)成本122000管理費(fèi)用21670財(cái)務(wù)費(fèi)用263銷售費(fèi)用6800科 目 匯 總 表2009年5月31日科匯字 1 號(hào)會(huì)計(jì)科目借方貸方賬頁(yè)億千百十萬(wàn)千百十元角分千

15、百十萬(wàn)千百十元角分庫(kù)存現(xiàn)金49570.0050240.00銀行存款225800.00159628.00應(yīng)收賬款192380.00125800.00其他應(yīng)收款2000.002000.00原材料80000.00摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬十萬(wàn)千百十元角分十萬(wàn)千了十元角分管理部門領(lǐng)用生產(chǎn)成本SLJ80080000周轉(zhuǎn)材料周轉(zhuǎn)材料XXXXXX80000合計(jì)¥80000¥80000轉(zhuǎn)字 9號(hào)附件張記賬李光復(fù)核弓長(zhǎng)武強(qiáng)財(cái)會(huì)主管于明剛出納轉(zhuǎn)賬憑2009年5月 10日模擬實(shí)訓(xùn)七更正錯(cuò)賬制單林同轉(zhuǎn)賬憑證摘要總賬科目明細(xì)科目借方金額貸方金額記賬十萬(wàn)千百十元角分十萬(wàn)千百十元角分管理部

16、門領(lǐng)用管理費(fèi)用辦公費(fèi)80000VV周轉(zhuǎn)材料周轉(zhuǎn)材料XXXXXX80000VV合計(jì)¥80000¥800002009年5月 10日轉(zhuǎn)字10號(hào)附件1張財(cái)會(huì)主管于明剛復(fù)核弓長(zhǎng)武強(qiáng)制單出納記賬李光2.更正:付款憑證2009年5月10日摘要應(yīng)借科目記 賬金額一級(jí)科目二級(jí)或明細(xì)科目?jī)|千百十萬(wàn)千百十元角分更正5月6日付字4號(hào)原材料乙材料V1800000憑證1,"-r轉(zhuǎn) 1260合計(jì)¥1800000應(yīng)貸科目：銀行存款付字8 號(hào)附件記賬李光復(fù)核弓長(zhǎng)武強(qiáng)制單林同財(cái)會(huì)主管于明剛出納3張3.更正:摘要應(yīng)貸科目記 賬金額一級(jí)科目二級(jí)或明細(xì)科目?jī)|千百十萬(wàn)千百十元角分更正5月7日收1憑

17、證實(shí)收資本天意公司1000000h合計(jì)¥1000000應(yīng)借科目：銀行存款收字5號(hào)日附件記賬李光復(fù)核弓長(zhǎng)武強(qiáng)制單林同財(cái)會(huì)主管于明剛出納收款憑證2009 年 5 月 10張4.銀行存款日記賬開戶行天津銀行賬號(hào) 026-8169706482551期初余額10200001付1轉(zhuǎn)258購(gòu)入材料702 (000319 00002付2轉(zhuǎn)259付廣告費(fèi)680 ()00251 00003付3現(xiàn)641提取現(xiàn)金150 ()00236 00006付4轉(zhuǎn)260購(gòu)入材料200 ()006收1收到資本金11）c000013100009收3收回前欠貨款83）（00139 丫000010付5交納上月應(yīng)交增值稅

18、7;655633 (0 )0010付5交納上月應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅300 ()01133239)070010付8更正5月6日付字4號(hào)18000010收5更正5月7日收1憑證100 0000104 丫4700)模擬實(shí)訓(xùn)八銀行存款的清查銀行存款余額調(diào)節(jié)表開戶銀行：天津銀行賬號(hào)：81697064825項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額銀行存款日記賬余額167972.00銀行對(duì)賬余額189387.00力口：銀行已記增加，企業(yè)未記24800.00力口：企業(yè)已記增加，銀行未記8300.00減：銀行已記減少，企業(yè)未記960.00減：企業(yè)已記減少，銀行未記5875.00調(diào)節(jié)后的余額191812.00調(diào)節(jié)后的余額191812.00模擬實(shí)訓(xùn)

19、九會(huì)計(jì)報(bào)表的編制資產(chǎn)負(fù)債表會(huì)企01表編制單位：新奧電子設(shè)備有限公司2009年11月 30日單位：元資產(chǎn)期末余額負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）期末余額流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債：貨幣資金638144.15短期借款30000.00交易性金融資產(chǎn)60000.00交易性金融負(fù)債應(yīng)收票據(jù)應(yīng)付票據(jù)應(yīng)收賬款213600.00應(yīng)付賬款434230.00預(yù)付款項(xiàng)144230.00預(yù)收款項(xiàng)28600.00應(yīng)收利息600.00應(yīng)付職工薪酬440320.00應(yīng)收股利應(yīng)交稅費(fèi)60800.00其他應(yīng)收款3602.20應(yīng)付利息4900.10存貨332893.75應(yīng)付股利一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)其他應(yīng)付款3420.00其他流動(dòng)資產(chǎn)一年

20、內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)1393070.10其他流動(dòng)負(fù)債非流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債合計(jì)1002270.10可供岀售金融資產(chǎn)非流動(dòng)負(fù)債：持有至到期投資長(zhǎng)期借款93500.00長(zhǎng)期應(yīng)收款應(yīng)付債券長(zhǎng)期股權(quán)投資長(zhǎng)期應(yīng)付款投資性房地產(chǎn)專項(xiàng)應(yīng)付款固定資產(chǎn)3663000.00預(yù)計(jì)負(fù)債在建工程155000.00遞延所得稅負(fù)債工程物資其他非流動(dòng)負(fù)債固定資產(chǎn)清理非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)93500.00生產(chǎn)性生物資產(chǎn)負(fù)債合計(jì)1095770.10油氣資產(chǎn)所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：無(wú)形資產(chǎn)17000.00實(shí)收資本（或股本）4000000.00開發(fā)支岀資本公積10000.00商譽(yù)減：庫(kù)存股長(zhǎng)期待攤費(fèi)用盈余公積62300.00遞延所

21、得稅資產(chǎn)未分配利潤(rùn)60000.00其他非流動(dòng)資產(chǎn)所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì)4132300.00非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)3835000.00資產(chǎn)總計(jì)5228070.10負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán) 益）總計(jì)5228070.10禾寸潤(rùn)表會(huì)企02表編制單位：新奧電子設(shè)備有限公司2009年11月單位：元項(xiàng)目本期金額上期金額一、營(yíng)業(yè)收入393900.00減：營(yíng)業(yè)成本288000.00營(yíng)業(yè)稅金和附加3200.00銷售費(fèi)用18000.00管理費(fèi)用54230.00財(cái)務(wù)費(fèi)用-1630.00資產(chǎn)減值損失1600.00力口 ：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“-”號(hào)填列）-5000.00投資收益（損失以“-”號(hào)填列）其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)

22、和合營(yíng)企業(yè)的投資收益二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“-”號(hào)填列）25500.00力口：營(yíng)業(yè)外收入3500.00減：營(yíng)業(yè)外支出3800.00其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失三、利潤(rùn)總額（虧損總額以“-”號(hào)填列）25200.00減：所得稅費(fèi)用5200.00四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“-”號(hào)填列）20000.00模擬實(shí)訓(xùn)十綜合業(yè)務(wù)實(shí)訓(xùn)序號(hào)日 期憑證號(hào)借方科目貸方科目借方近額貸方金額11付1應(yīng)付賬款一諾瑪菲242300.00銀行存款242300.0021收1銀行存款1000000.00實(shí)收資本天達(dá)1000000.0031付2庫(kù)存現(xiàn)金2000.00銀行存款（現(xiàn)9722）2000.0042付3預(yù)付賬款一一郵政局3000.00銀行

23、存款（轉(zhuǎn)7254）3000.0054轉(zhuǎn)1管理費(fèi)用一一辦公費(fèi)1100.00周轉(zhuǎn)材料辦公桌800.00周轉(zhuǎn)材料辦公椅300.0065收2銀行存款368550.00主營(yíng)業(yè)務(wù)收入901192000.00主營(yíng)業(yè)務(wù)收入903123000.00應(yīng)交稅費(fèi)一一應(yīng)交增值稅（銷）53550.0076付4其他應(yīng)付款一競(jìng)遠(yuǎn)1000.00庫(kù)存現(xiàn)金1000.0086付5在途材料一一控制器54050.00銀行存款54050.00轉(zhuǎn)2在途材料一一控制器39950.00應(yīng)交稅費(fèi)一一應(yīng)交增值稅（進(jìn)）15980.00預(yù)付賬款名仕55930.0097付6在途材料一一控制器600.00應(yīng)交稅費(fèi)一一應(yīng)交增值稅（進(jìn)）45.16庫(kù)存現(xiàn)金645

24、.16109付7預(yù)付賬款一一天成16700.00銀行存款（轉(zhuǎn)7255）16700.001110付8應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅35320.00銀行存款35320.0010付9應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交城建稅2472.40應(yīng)交稅費(fèi) 教育費(fèi)附加1059.60銀行存款3532.001212付10固定資產(chǎn)一一汽車188034.19應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（進(jìn)）31965.81銀行存款（轉(zhuǎn)7256）220000.001313付11庫(kù)存現(xiàn)金302000.00銀行存款（現(xiàn)9723）302000.001413付12應(yīng)付職工薪酬一一工資302000.00庫(kù)存現(xiàn)金302000.001514收3銀行存款322592.40主營(yíng)業(yè)務(wù)收入901256

25、000.00主營(yíng)業(yè)務(wù)收入56319720.00應(yīng)交稅費(fèi)一一應(yīng)交增值稅（銷）46872.401615付13庫(kù)存現(xiàn)金2000.00銀行存款（現(xiàn)9724）2000.001717付14管理費(fèi)用一一差旅費(fèi)2316.00庫(kù)存現(xiàn)金2316.001817收4庫(kù)存現(xiàn)金200.00P營(yíng)業(yè)外收入200.001918轉(zhuǎn)3在途材料端子線10000.00應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（進(jìn)）1700.00預(yù)付賬款一一天成11700.002018付15應(yīng)付職工薪酬一社保70416.00銀行存款70416.002119付16應(yīng)付職工薪酬一住房公積金36704.00銀行存款36704.002220收5銀行存款4914.00其他業(yè)務(wù)收入4200.00應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅