公司總會(huì)計(jì)師述職報(bào)告

1、XX年度總會(huì)計(jì)師述職報(bào)告各位領(lǐng)導(dǎo):本人被委派到工程公司任總會(huì)計(jì)師，任職時(shí)間為XX年1月，按照分工，我的工作主要是協(xié)助總經(jīng)理負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算等財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，分管資產(chǎn)財(cái)務(wù)部。任職 以來，在公司班子成員的幫助下，在各部門、各單位的支持F,適應(yīng)環(huán)境，調(diào)整思路，進(jìn)入狀態(tài)，面向業(yè)務(wù)和基層，積極開展財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，認(rèn)真落實(shí)公司年度經(jīng)營目標(biāo)；建設(shè)集 團(tuán)下達(dá)的各項(xiàng)年度考核指標(biāo)均已完成或超額完成。現(xiàn)將一年 來我的履職情況向各位領(lǐng)導(dǎo)予以匯報(bào)，請(qǐng)審議。、主要業(yè)務(wù)工作與履職情況工程公司近幾年發(fā)展較快，連續(xù)三年?duì)I業(yè)收入突破30億元，年平均增長11.8%，連續(xù)兩年實(shí)現(xiàn)利潤總額超過五千萬元，三年平均增長 26% X

2、X年，公司能夠圍繞建設(shè)集團(tuán)的工作部署和公司實(shí)際，各項(xiàng)工作穩(wěn)步推進(jìn)，各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 再創(chuàng)新高。適應(yīng)公司快速發(fā)展的需要，XX年公司繼續(xù)抓制 度建設(shè)，強(qiáng)化業(yè)務(wù)基礎(chǔ)工作，為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的開展，創(chuàng)造 了制度保障。XX年公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，認(rèn)真落實(shí)建設(shè)集團(tuán) 財(cái)務(wù)工作的安排，年初制定工作目標(biāo)，明確責(zé)任。一年來， 在建設(shè)集團(tuán)引領(lǐng)和廣大財(cái)務(wù)人員的共同努力下，公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作在企業(yè)經(jīng)營管理中發(fā)揮了積極作用。（一）組織完善制度、規(guī)范流程，推動(dòng)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作。 是財(cái)務(wù)方面。制定關(guān)于加強(qiáng)資金管理有關(guān)事項(xiàng)的通知對(duì)資金管理工作從七個(gè)方面提出了具體要求，公司及所屬各 單位的資金預(yù)算執(zhí)行度有所提高；制定有關(guān)費(fèi)用支出管理 的規(guī)定和備用

3、金管理辦法，加強(qiáng)了非生產(chǎn)性費(fèi)用的控 制，進(jìn)一步規(guī)范了備用金管理，xx年公司非生產(chǎn)性費(fèi)用明 顯比上年有所降低， 四項(xiàng)”費(fèi)用425萬元，比控制指標(biāo)降低3.9%;備用金年末余額125萬元，較年初降低 350多萬元。二是會(huì)計(jì)方面。制定報(bào)賬制管理補(bǔ)充規(guī)定，深化了公司對(duì)所屬單位報(bào)賬管理工作，體現(xiàn)了報(bào)賬制在項(xiàng)目成本費(fèi)用管控中的作用；同時(shí)，制定項(xiàng)目收尾管理補(bǔ)充規(guī)定,加強(qiáng)收尾項(xiàng)目成本費(fèi)用的清理，采取一系列措施，控制項(xiàng)目的無 效支出。三是梳理、完善會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)和業(yè)務(wù)流程。進(jìn) 補(bǔ)充、完善各種報(bào)銷和資金支付單據(jù)內(nèi)容，理順審批程序，提高管控能力，為不斷提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量打下了基礎(chǔ)；另外， 在修訂、完善財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗位責(zé)任的基

4、礎(chǔ)上，對(duì)日常財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 業(yè)務(wù)重新進(jìn)行了梳理，制定了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)日常工作流程。（二）強(qiáng)化資金管控，為公司運(yùn)營提供資金保障。銀行賬戶管理方面。按照建設(shè)集團(tuán)銀行賬戶管理的相關(guān)規(guī) 定，公司嚴(yán)格履行銀行賬戶的開立申請(qǐng)、變更、撤銷等相關(guān) 手續(xù)，加強(qiáng)長期閑置或日常利用率不高的銀行賬戶的清理力 度，嚴(yán)格管理資金平臺(tái)的授權(quán)、加密等程序及平臺(tái)操作的交 接手續(xù)，加強(qiáng)平臺(tái)內(nèi)資金的動(dòng)態(tài)監(jiān)管，確保資金安全使用。XX年新開設(shè)賬戶13個(gè)，撤銷賬戶8個(gè)，年末共有銀行賬戶36個(gè)，已全部辦理了銀行授權(quán)手續(xù)，納入集團(tuán)公司資金 管理平臺(tái)監(jiān)管，其中包括一個(gè)農(nóng)民工工資保證金專用賬戶， 沒有應(yīng)撤銷未銷賬戶。二是調(diào)配和使用資金方面°XX年

5、通過公司內(nèi)部或建設(shè)集團(tuán)為所屬單位直接調(diào)劑資金50000多萬元，確保了公司生產(chǎn)經(jīng)營工作的正常開展。按照建設(shè)集團(tuán)票 據(jù)使用與管理辦法（工建財(cái)2012119號(hào)），公司從票據(jù)收 取、驗(yàn)證、交接、保管、支付等各方面加強(qiáng)票據(jù)的日常管理， 建立和完善票據(jù)收支臺(tái)賬，在公司內(nèi)部加強(qiáng)票據(jù)調(diào)劑力度， 積極推行票據(jù)優(yōu)先結(jié)算，努力提高票據(jù)結(jié)算比例°XX年累計(jì)收取票據(jù)106,468萬元，其中：銀行承兌匯票95,555萬元，占收取票據(jù)總額的 89.7%;銀行匯票10,913萬元，占收取票據(jù)總額的10.3%oXX年累計(jì)支付票據(jù)107,808萬元，其中：銀行承兌匯票95,535萬元，占支付票據(jù)總額的88.6%;銀行匯

6、票12,273萬元，占支付票據(jù)總額的11.4%。期末結(jié)存 銀行承兌匯票1,070萬元。三是利用銀行信用方面°XX年公司新增銀行授信額度6.5億元，辦理銀行承兌匯票9,860萬元，開具銀行保,5,330萬元，緩解了公司營運(yùn)資金不足的 狀況，降低了資金運(yùn)用成本。（三）狠抓稅務(wù)和應(yīng)收管理，提升財(cái)務(wù)價(jià)值創(chuàng)造能力。是稅務(wù)管理方面。加強(qiáng)溝通，積極應(yīng)對(duì)，順利完成北京東城地稅稽查局對(duì)公司2010-2011年納稅情況的稽查工作；強(qiáng)化和規(guī)范總分包項(xiàng)目營業(yè)稅費(fèi)抵扣工作,XX年抵減稅額6,000多萬元，減少了現(xiàn)金流出，降低了公司稅負(fù)；認(rèn)真組織勞務(wù)費(fèi)發(fā)票專項(xiàng)檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)督促整改，有效 防范了稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

7、。二是應(yīng)收賬款方面。年初按單位逐筆下達(dá) 最低清欠指標(biāo)，將清欠結(jié)果納入年度績效考核；并實(shí)行動(dòng)態(tài) 監(jiān)測(cè)制度，按月匯總分析清欠情況，抓重點(diǎn)找原因定措施;通過協(xié)調(diào)集團(tuán)內(nèi)外部單位，收回工程款或抹賬，加速資金回 收。（四）未完施工掛賬及存貨管理情況。 按照建設(shè)集團(tuán)關(guān) 于進(jìn)一步加強(qiáng)應(yīng)收賬款與存貨管理的若干意見（工建財(cái)XX 218號(hào)），公司XX年通過加大工程項(xiàng)目結(jié)算力度，加強(qiáng)了完工項(xiàng)目剩余物資的管理及未完施工掛賬的清理，降低了存貨占用的資金°XX年末公司存貨凈額26,732萬元，比年初30,824萬元減少4,092萬元，降低13.3%。其中：原材料年末凈額950萬元，比年初減少 450萬元，降低32

8、.1%,均屬于正常未耗用材料;周轉(zhuǎn)材料及低值易耗品年末凈額279萬元，比年初下降302萬元，降低52%其他在產(chǎn)品年末凈額15,987萬元，比年初增加 5701萬元，增長55.4%,為房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目新增的開發(fā)成本；未完施工年末掛賬9,587萬元，比年初減少 8,970萬元，降低48.3%，降幅較大的原因主要是，本年度完成了采育工程項(xiàng)目的結(jié)算，減少 未完施工掛賬743萬元；珠水大酒店項(xiàng)目本年結(jié)算以前年度 完成的工作量1300萬元；分公司對(duì)外合作施工項(xiàng)目年末較 年初未完施工下降 5600萬元。（五）年末“資產(chǎn)盤點(diǎn)”落實(shí)情況。按照建設(shè)集團(tuán)關(guān)于做好XX年資產(chǎn)盤點(diǎn)工作的通知（資產(chǎn)財(cái)務(wù)函XX 79號(hào)）文件要

9、求，公司認(rèn)真組織資產(chǎn)盤點(diǎn)工作，明確公司及所 屬各單位負(fù)責(zé)人、相關(guān)部門及盤點(diǎn)人員的工作職責(zé)，制定了 資產(chǎn)盤點(diǎn)工作計(jì)劃和實(shí)施方案，下發(fā)了重要資產(chǎn)盤點(diǎn)工作指 引，分別對(duì)現(xiàn)金、票據(jù)、存貨、固定資產(chǎn)、在建工程、未完 施工等資產(chǎn)進(jìn)行了全面的清查盤點(diǎn)核實(shí)。公司財(cái)務(wù)部門作為 資產(chǎn)盤點(diǎn)牽頭部門，具體負(fù)責(zé)資產(chǎn)盤點(diǎn)的組織、協(xié)調(diào)、技術(shù) 指導(dǎo)和實(shí)施監(jiān)控工作，并及時(shí)就盤點(diǎn)工作與主審會(huì)計(jì)師事務(wù) 所進(jìn)行溝通，將審計(jì)監(jiān)盤與企業(yè)資產(chǎn)盤點(diǎn)工作相結(jié)合，盤點(diǎn) 實(shí)施過程與審計(jì)監(jiān)盤過程同時(shí)進(jìn)行，確保了資產(chǎn)盤點(diǎn)工作質(zhì) 量。按照盤點(diǎn)工作計(jì)劃和時(shí)間節(jié)點(diǎn)，按時(shí)完成了資產(chǎn)盤點(diǎn)工 作表的填報(bào)和逐級(jí)匯總工作，并將盤點(diǎn)結(jié)果分別報(bào)送建設(shè)集 團(tuán)和主審會(huì)計(jì)師事

10、務(wù)所。（六）參與經(jīng)營檢查與考核，發(fā)揮財(cái)務(wù)信息的作用。X年，積極參與經(jīng)營檢查與考核工作。按照年初工作目標(biāo)，財(cái)務(wù)工作努力改變“只算不管”只算不用”的工作現(xiàn)狀。通過 定期對(duì)所屬單位的經(jīng)營檢查和不定期的成本專項(xiàng)調(diào)研，對(duì)項(xiàng)目成本支出情況形成了有效監(jiān)督，促進(jìn)了項(xiàng)目部管理提升和 降本增效工作的落實(shí)。財(cái)務(wù)工作在上下半年的經(jīng)營檢查和不 定期的成本專項(xiàng)調(diào)研中，工作要點(diǎn)是核實(shí)項(xiàng)目盈虧、工程款 回收，及有關(guān)經(jīng)營考核指標(biāo)的進(jìn)度或完成情況分析；重點(diǎn)梳 理和分析“工程施工一合同成本”與主營業(yè)務(wù)成本”、工程施 工”與工程結(jié)算”的差異，尋求降低差異的措施和方法，為項(xiàng) 目經(jīng)營及其考核提供信息支撐。（七）抓落實(shí)，發(fā)揮組織協(xié)調(diào)作用。

11、在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作中 認(rèn)真抓落實(shí)，堅(jiān)持原則性與靈活性相協(xié)調(diào)，通過深入基層調(diào) 研，積極推動(dòng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作服務(wù)于基層；積極組織內(nèi)外對(duì)標(biāo) 工作，推動(dòng)公司內(nèi)部經(jīng)營考核制度進(jìn)一步完善；組織財(cái)務(wù)與 銀行的溝通協(xié)調(diào)，提出銀企合作方式和目標(biāo)；通過召開預(yù)決 算協(xié)調(diào)會(huì)、專題會(huì)等形式，推動(dòng)部門之間的溝通協(xié)調(diào)；注重 培養(yǎng)適應(yīng)公司的財(cái)務(wù)隊(duì)伍，通過培訓(xùn)、多溝通、多交流等形 式和組織參加集團(tuán)的各種業(yè)務(wù)活動(dòng)，財(cái)務(wù)人員專業(yè)和技能水 平有提升、學(xué)習(xí)能力有提高、業(yè)務(wù)工作有思路，提高了財(cái)務(wù) 執(zhí)行力；通過定期組織分析會(huì)，查問題定對(duì)策，努力推動(dòng)全 年各項(xiàng)指標(biāo)按進(jìn)度完成。、工作中自身存在的不足及努力方向 是對(duì)工程公司下一步的發(fā)展還需要進(jìn)一步提高

12、認(rèn)識(shí)，理清工作思路；二是相關(guān)專業(yè)知識(shí)還有待進(jìn)一步拓展，距離 綜合性素質(zhì)管理人才還有差距；三是財(cái)務(wù)工作如何跟上公司發(fā)展，還缺少一套有效的措施保障， 財(cái)務(wù)人員素質(zhì)參差不齊， 還跟不上公司發(fā)展要求，距離集團(tuán)公司要求的培養(yǎng)綜合素質(zhì) 人才還有較大差距。為此，今后要進(jìn)一步加強(qiáng)各種理論和業(yè) 務(wù)學(xué)習(xí)，提升工作能力，提高工作效率，不斷提升自己的綜 合素質(zhì)和工作業(yè)績；引領(lǐng)財(cái)務(wù)隊(duì)伍在積極推動(dòng)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體 化的工作思路下，以成本管理和應(yīng)收賬款管理為抓手，防范 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，為實(shí)現(xiàn)公司穩(wěn)定健康發(fā)展而努力。、下一步工作打算和對(duì)建設(shè)集團(tuán)財(cái)務(wù)工作的建議F步的工作打算，主要有:是利用公司媒體，采用多種措施和形式，在公司內(nèi)部廣泛宣傳

13、財(cái)務(wù)、稅法等方面的基礎(chǔ)知識(shí)，使大部分員工，尤 其是與財(cái)務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)人員增強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)的認(rèn)知，以促進(jìn)財(cái)務(wù)Hlr寸度執(zhí)行質(zhì)量的提高。是密切關(guān)注國家稅收政策的變化，高度重視“營改增”轉(zhuǎn)換工作，積極清理以前年度應(yīng)交未交的營業(yè)稅款，防范稅 務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)，積極組織有關(guān)人員學(xué)習(xí)稅收政策，為實(shí)施建三是進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目報(bào)賬制管理，補(bǔ)充修改報(bào)表格式和內(nèi)容，組織相關(guān)部門按月（季）監(jiān)控項(xiàng)目收入與實(shí)際成本的 配比性、可靠性，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)協(xié)調(diào)解決，督促落實(shí)降本增 效措施，不斷提高項(xiàng)目盈利水平。四是繼續(xù)加強(qiáng)應(yīng)收賬款和存貨管理，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)與不足，建立和完善月度動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)體系，及時(shí)反饋應(yīng)收賬款和存貨的 增減變化信息，謹(jǐn)防應(yīng)收賬款和存貨過快和非正常增長，減 少兩金”占用，降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。五是進(jìn)一步強(qiáng)化會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，規(guī)范會(huì)計(jì)核算；認(rèn)真落實(shí)施工成本核算制度，細(xì)化成本核算對(duì)象和成本核算方法， 不斷提升會(huì)計(jì)核算質(zhì)量；加強(qiáng)竣工收尾項(xiàng)目債權(quán)債務(wù)清理， 減少資金風(fēng)險(xiǎn)。六是在集團(tuán)公司的統(tǒng)籌和領(lǐng)導(dǎo)下，不斷加強(qiáng)ERP系統(tǒng)的財(cái)務(wù)信息應(yīng)用，提高 ERP系統(tǒng)運(yùn)行效率，進(jìn)一步規(guī)范ERP財(cái)務(wù)系統(tǒng)日常操作，為海波龍報(bào)表上線和ERP人力資源板塊成功對(duì)接創(chuàng)造條件。七是積極參與公司經(jīng)營管理工作，發(fā)揮財(cái)務(wù)信息綜合、協(xié)