審計(jì)工作職責(zé)

1、崗位職責(zé):1、展開公司內(nèi)控審計(jì)：對總公司、各子公司的內(nèi)部控制、流程制度的設(shè)計(jì)和實(shí)施進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)，以合理確保公司內(nèi)部控制的安全性和高效性;2、展開公司綜合審計(jì)：對公司各部門進(jìn)行常規(guī)的綜合審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)，以合理確保各機(jī)構(gòu)和部門的內(nèi)部控制、經(jīng)營狀況得到真實(shí)、全面、準(zhǔn)確的反映和評價;3、展開公司離任審計(jì)：對子公司負(fù)責(zé)人、總公司總監(jiān)及以上高管的調(diào)任、離任進(jìn)行離任審計(jì)，以確保審計(jì)對象在任期間的經(jīng)營業(yè)績、合規(guī)情況得到真實(shí)、全面、準(zhǔn)確的反映和評價;4、識別審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析并提出合理專業(yè)的管理建議；參與公司業(yè)務(wù)流程或制度改進(jìn)和風(fēng)險(xiǎn)評估;5、參與公司的其他審計(jì)工作，完成公司分配的其他任務(wù)。崗位職責(zé):

2、1、按照國家審計(jì)法規(guī)、公司財(cái)會審計(jì)制度的有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)擬訂公司具體審計(jì)實(shí)施細(xì) 則;2、建立對于資產(chǎn)和資金使用的監(jiān)控機(jī)制及其它財(cái)務(wù)監(jiān)控機(jī)制，發(fā)現(xiàn)違規(guī)現(xiàn)象時，及時 采取預(yù)警措施;3、組織對公司重大經(jīng)營活動、重大項(xiàng)目、重大經(jīng)濟(jì)合同的審計(jì)活動;4、全面審查各中心對授權(quán)制度和作業(yè)流程的執(zhí)行情況;5、定期或不定期地組織必要的專項(xiàng)審計(jì)、專案審計(jì)和財(cái)務(wù)收支審計(jì);崗位職責(zé):1、負(fù)責(zé)組織對集團(tuán)及各分子公司財(cái)務(wù)執(zhí)行情況、各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支、專項(xiàng)資金使用和核算 情況進(jìn)行審計(jì);2、確認(rèn)會計(jì)記錄的真實(shí)性及是符合會計(jì)準(zhǔn)則要求;3、審閱財(cái)務(wù)報(bào)表及分析報(bào)告，確認(rèn)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性及完整性;4、推動完善公司內(nèi)控管理體系建立;5、向管理層

3、提供有關(guān)審計(jì)發(fā)現(xiàn)及建議的內(nèi)審報(bào)告，并與各負(fù)責(zé)部門一起監(jiān)控審計(jì)問題 的整改情況;6、領(lǐng)導(dǎo)交代的其它工作。崗位職責(zé):1. 根據(jù)公司相關(guān)內(nèi)部管理制度及公司的具體情況，起草審計(jì)規(guī)章制度、建立各項(xiàng)內(nèi)部 審計(jì)制度與業(yè)務(wù)流程;2. 按照審計(jì)工作計(jì)劃及審計(jì)項(xiàng)目特點(diǎn)，合理規(guī)劃審計(jì)項(xiàng)目，制定具體的審計(jì)工作方案, 重點(diǎn)負(fù)責(zé)制定總部、分子公司資產(chǎn)審計(jì)計(jì)劃并組織實(shí)施;3. 取得審計(jì)工作證據(jù)，編制審計(jì)工作底稿，并對取得的審計(jì)證據(jù)的真實(shí)性、完整性負(fù) 責(zé)，負(fù)責(zé)審計(jì)資料的立卷，收集、整理歸檔工作;4. 起草審計(jì)報(bào)告，客觀地反映被審計(jì)單位或部門的情況，客觀公正地給予評價，并提出建設(shè)性的建議和處理意見，對審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行催促跟

4、進(jìn)再審計(jì)，對重要崗位進(jìn)行經(jīng) 濟(jì)責(zé)任、離任審計(jì)，出具專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告;5. 規(guī)范公司各項(xiàng)內(nèi)部控制制度及業(yè)務(wù)流程，獨(dú)立編制業(yè)務(wù)流程及流程圖，建立內(nèi)部審 計(jì)控制體系，對公司流程與制度的執(zhí)行有效性進(jìn)行審計(jì)評估;6. 完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事務(wù)。崗位職責(zé):1、根據(jù)內(nèi)部審計(jì)條例擬定和完善財(cái)務(wù)審計(jì)操作指引、財(cái)務(wù)審計(jì)流程;2、根據(jù)年度審計(jì)計(jì)劃，對審計(jì)計(jì)劃實(shí)施方案進(jìn)行調(diào)整和分解，編制月度審計(jì)計(jì)劃;3、負(fù)責(zé)組織實(shí)施年報(bào)審計(jì)、內(nèi)控審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)等各類審計(jì)活動;4、編制內(nèi)審方案，整理審計(jì)證據(jù)，準(zhǔn)備相關(guān)審計(jì)文件;5、參與現(xiàn)場審計(jì)，復(fù)核工作底稿，起草審計(jì)報(bào)告，提出審計(jì)建議，送財(cái)務(wù)總監(jiān)審核;崗位職責(zé):1、基于公司流程制度及內(nèi)控

5、管理的要求，定期進(jìn)行內(nèi)控審核和測試，識別流程制度的執(zhí)行 情況及存在的問題，并提出改進(jìn)意見;2、根據(jù)審核結(jié)果，編制內(nèi)控審核報(bào)告，跟蹤并促進(jìn)整改方案的落實(shí);3、跟進(jìn)并協(xié)助業(yè)務(wù)部門進(jìn)行流程或制度文檔的修改，彌補(bǔ)現(xiàn)有流程風(fēng)險(xiǎn)和漏洞;4、參與新流程或制度的制定和發(fā)布，幫助收集問題，協(xié)助業(yè)務(wù)流程執(zhí)行；5、根據(jù)工作安排進(jìn)行業(yè)務(wù)項(xiàng)目的跟蹤和檢查，提交項(xiàng)目檢查報(bào)告。1、按照批準(zhǔn)的公司年度審計(jì)計(jì)劃擬定項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)項(xiàng)目立項(xiàng)報(bào)批、組 織實(shí)施審計(jì)項(xiàng)目；2、按照批準(zhǔn)的審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃和項(xiàng)目立項(xiàng)，擬定審計(jì)項(xiàng)目的實(shí)施計(jì)劃（審計(jì)方案），明確審計(jì)的內(nèi)容和重點(diǎn)、步驟和時間節(jié)點(diǎn)、人員分工和資源需求等；實(shí)施審前調(diào)查；3、組織實(shí)施內(nèi)部

6、審計(jì)項(xiàng)目外勤工作， 并對參審部門的參審人員的審計(jì)質(zhì)量和審計(jì)進(jìn)度進(jìn)行協(xié)調(diào)；4、召開與審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)的相關(guān)會議并作紀(jì)要以及開展有關(guān)詢問、談話等；5、收集整理并分析審計(jì)證據(jù)，并評價審計(jì)證據(jù)對審計(jì)結(jié)論的充分性和可靠性；6、撰寫審計(jì)報(bào)告初稿或征求意見稿；組織對被審單位征求意見， 適當(dāng)采納意見修改后形成送審稿報(bào)送審閱和審 批；7、按照董事長、總裁批復(fù)后形成正式審計(jì)報(bào)告，向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、上級審計(jì)部門、下屬公司、有關(guān)部門報(bào)送；8、按照內(nèi)部審計(jì)檔案管理規(guī)范將審計(jì)項(xiàng)目中產(chǎn)生的審計(jì)文書及工作底稿等及時歸檔并保存完好；9、按照國家相關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度針對審計(jì)項(xiàng)目中涉及的事項(xiàng)作出判斷，提出審計(jì)獎懲建議。、崗位職責(zé)一

7、）審計(jì)經(jīng)理1、在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，主持內(nèi)務(wù)審計(jì)部的日常工作；2、建立健全內(nèi)審工作規(guī)章制度、審計(jì)工作流程；3、擬定年度審計(jì)工作計(jì)劃，確定各類審計(jì)事項(xiàng)，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后組織實(shí)施；4、組織協(xié)調(diào)審計(jì)過程中和公司下屬公司、部門的關(guān)系，實(shí)施內(nèi)部各類審計(jì)事項(xiàng)，下達(dá)審計(jì)工作任務(wù)，指定經(jīng)辦人和具體實(shí)施時間；5、審核審計(jì)工作方案，并對審計(jì)方案提出指導(dǎo)性意見；6、指導(dǎo)下屬的日常工作，督促下屬的工作進(jìn)度，并對下屬工作中碰到的關(guān)鍵性問題提出指導(dǎo)性解決意見；7、復(fù)核審計(jì)工作底稿，最終確定審計(jì)工作報(bào)告，提出最終審計(jì)意見；8、復(fù)核本部門費(fèi)用，并負(fù)責(zé)向辦公室提出本部門的采購計(jì)劃；10、9、制定部門發(fā)展計(jì)劃并對本部門員工培訓(xùn)、晉級、

8、獎懲、人事調(diào)整等方面提出建議； 負(fù)責(zé)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)本部門工作，完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。二）審計(jì)人員1、根據(jù)公司的財(cái)務(wù)管理制度及其他相關(guān)內(nèi)部管理制度、公司的具體情況，起草審計(jì)規(guī) 章制度、制定具體的審計(jì)工作方案；2、對公司內(nèi)部監(jiān)控機(jī)制的可靠性、有效性和完整性進(jìn)行審查和評估；3、對公司組織結(jié)構(gòu)、系統(tǒng)和程序是否恰當(dāng)進(jìn)行審查和評估，以確保成果與既定目標(biāo)一 致；4、對用以確保遵守各項(xiàng)規(guī)章制度和既定內(nèi)部政策目標(biāo)的各項(xiàng)制度進(jìn)行審查和評估；5、對確保公司資產(chǎn)的安全和完整的制度和相關(guān)措施進(jìn)行審查和評估；6、了解和評價公司經(jīng)營過程中出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)的可能性，并幫助公司改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)防范的管 理工作；7、必要時，對屬于

9、內(nèi)部審計(jì)任務(wù)規(guī)定范圍內(nèi)的涉及被指控的任何措施行為和瀆職的案 件進(jìn)行調(diào)查，查明薄弱環(huán)節(jié)和原因所在；8、按照審計(jì)工作計(jì)劃及審計(jì)項(xiàng)目特點(diǎn)，制定具體的審計(jì)工作方案；9、按照已批準(zhǔn)的審計(jì)計(jì)劃和審計(jì)工作方案，負(fù)責(zé)具體審計(jì)項(xiàng)目的實(shí)施；10、取得12、11、審計(jì)工作證據(jù)，編制審計(jì)工作底稿，并對取得的審計(jì)證據(jù)的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)； 負(fù)責(zé)起草審計(jì)報(bào)告，客觀地反映被審計(jì)單位或部門的情況，客觀公正地給予評 價， 并提出建設(shè)性的建議和處理意見；確保內(nèi)部審計(jì)、調(diào)查和檢查報(bào)告的完整性、及時性、客觀性和準(zhǔn)確性；13、負(fù)責(zé)審計(jì)資料的立卷，收集、整理歸檔工作；14、制定個人工作目標(biāo)和計(jì)劃，并向部門經(jīng)理提出改進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作的建議；

10、15、完成部門經(jīng)理交辦的其他工作任務(wù)。一、審計(jì)總監(jiān)崗位職責(zé)1、在董事會審計(jì)委員會領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)主持部門全面工作。2、負(fù)責(zé)制定、完善部門的各項(xiàng)規(guī)章制度，建立內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量控制體系，并檢查、監(jiān)督 各項(xiàng)制度的貫徹執(zhí)行。3、負(fù)責(zé)部門工作規(guī)劃和公司年度審計(jì)工作計(jì)劃的編制，經(jīng)董事會審議通過后，負(fù)責(zé)組 織落實(shí)執(zhí)行。4、負(fù)責(zé)審定審計(jì)項(xiàng)目，批準(zhǔn)具體審計(jì)方案及實(shí)施計(jì)劃，審核、簽發(fā)審計(jì)報(bào)告。5、負(fù)責(zé)部門的人力資源管理和績效考核工作。6、組織部門人員定期開展業(yè)務(wù)和專業(yè)培訓(xùn)，認(rèn)真總結(jié)審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，不斷提高審計(jì)人 員綜合素質(zhì)。7、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)、溝通與董事會、經(jīng)營管理層及部門之間、與被審計(jì)單位之間的關(guān)系，做 好上傳下達(dá)工作。8、完

11、成董事會和經(jīng)營管理層領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。二、審計(jì)項(xiàng)目經(jīng)理崗位職責(zé)1、在審計(jì)總監(jiān)的領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)具體審計(jì)項(xiàng)目的組織實(shí)施。2、參與年度審計(jì)工作計(jì)劃的編制和部門工作規(guī)劃的擬定工作。3、制定具體項(xiàng)目審計(jì)方案，合理進(jìn)行審計(jì)人員分工，指導(dǎo)、檢查審計(jì)人員的工作。4、做好與被審計(jì)單位的溝通協(xié)調(diào)工作，具體負(fù)責(zé)審前調(diào)查、審計(jì)通知書下發(fā)、現(xiàn)場審 計(jì)意見溝通、審計(jì)報(bào)告意見反饋收集等工作。5、負(fù)責(zé)所分工業(yè)務(wù)審計(jì)工作底稿的編制，復(fù)核其他審計(jì)人員工作底稿并定期收集整理 歸檔；檢查、評價審計(jì)證據(jù)的真實(shí)、充分、有效性，審計(jì)結(jié)論的適當(dāng)性。6、對審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時與被審計(jì)單位有關(guān)部門和人員溝通、確認(rèn)，重大問題或 無法解決的問題必須向?qū)徲?jì)總監(jiān)匯報(bào)。7、負(fù)責(zé)審計(jì)報(bào)告的編制，真實(shí)地反映被審計(jì)單位的資產(chǎn)、負(fù)債和內(nèi)控管理情況，并提 出適當(dāng)?shù)膶徲?jì)建議。8、完成審計(jì)總監(jiān)交辦的其它工作。三、審計(jì)員崗位職責(zé)1、在審計(jì)項(xiàng)目期間由項(xiàng)目經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)，負(fù)責(zé)分工的具體項(xiàng)目審計(jì)實(shí)施；其余時間由 審計(jì)總監(jiān)負(fù)責(zé)管理。2、認(rèn)真完成項(xiàng)目經(jīng)理分配的審計(jì)工作，確保工作進(jìn)度和審計(jì)質(zhì)量。3、負(fù)責(zé)所分工業(yè)務(wù)審計(jì)工作底稿的編制，收集充分的審計(jì)證據(jù)，確保審計(jì)