北新建材：關于公司控股股東及其他關聯方占用資金情況的專項說明

1、關于北新集團建材股份有限公司控股股東及其他關聯方占用資金情況的專項說明(2011京會興核字第3-018 號北京興華會計師事務所有限責任公司地址:北京市西城區(qū)裕民路18號北環(huán)中心22層關于北新集團建材股份有限公司控股股東及其他關聯方資金占用情況的專項說明(2011京會興核字第3-018 號 北新集團建材股份有限公司全體股東:我們接受委托,根據中國注冊會計師執(zhí)業(yè)準則審計了北新集團建材股份有限公司(以下簡稱“貴公司”2010年12月31日的合并及母公司資產負債表、2010年度的合并及母公司利潤表、合并及母公司現金流量表、合并及母公司股東權益變動表以及財務報表附注(以下簡稱“財務報表”,并于2011年

2、3月17日簽發(fā)了“(2011京會興審字第3-022號”標準無保留意見審計報告。根據中國證券監(jiān)督管理委員會和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會共同頒布的關于規(guī)范上市公司對外擔保行為的通知(證監(jiān)發(fā)2005120號的要求,貴公司編制了后附的2010年度控股股東及其他關聯方資金占用情況匯總表(以下簡稱“資金占用情況表”。編制和對外披露資金占用情況表并保證其真實性、合法性及完整性是貴公司的責任,我們對資金占用情況表所載資料與我們審計貴公司2010年度財務報表時所復核的會計資料和經審計的財務報表的相關內容進行了核對,在所有重大方面沒有發(fā)現不一致。除了對貴公司實施2010年財務報表審計時所執(zhí)行的對關聯交易的相關審計程

3、序外,我們未對資金占用情況表所載資料執(zhí)行額外審計程序。為更好地理解貴公司控股股東及其他關聯方資金占用情況,后附的資金占用情況表應與已審計的財務報表一并閱讀。本專項說明僅作為貴公司向監(jiān)管部門披露控股股東及其他關聯方資金占用情況之用, 不得用于其他任何目的。附件:北新集團建材股份有限公司控股股東及其他關聯方資金占用情況匯總表北京興華會計師事務所有限責任公司中國注冊會計師:中國北京市 中國注冊會計師:二一一年三月十七日上市公司報告期控股股東及其他關聯方資金占用情況匯總表編制單位:北新集團建材股份有限公司金額單位:人民幣元資金占用方類別資金占用方名稱占用方與上市公司的關聯關系上市公司核算的會計科目期初

4、占用資金余額報告期內占用累計發(fā)生金額(不含利息報告期內占用資金的利息報告期內償還累計發(fā)生金額期末占用資金余額占用形成原因占用性質北新建材(集團有限公司控股股東-中國建材股份有限公司的股東應收賬款3,511,121.00 2,037,881.29 - 788,945.46 4,760,056.83 貨款經營性北新建材(集團有限公司濟南分公司北新建材(集團有限公司的分公司應收賬款547,156.53 - - - 547,156.53 貨款經營性北新建材(集團有限公司石家莊分公司北新建材(集團有限公司的分公司應收賬款200,608.17 - - - 200,608.17 貨款經營性北新建材(集團有限

5、公司廈門銷售中心北新建材(集團有限公司的分公司應收賬款11,971.80 - - - 11,971.80 貨款經營性北新建材(集團有限公司鄭州分公司北新建材(集團有限公司的分公司應收賬款2,570,483.79 - - 340,243.20 2,230,240.59 貨款經營性建材輕機集團北新機械有限公司中國建筑材料集團有限公司的孫公司應收賬款99,977.54 22.46 - - 100,000.00 貨款經營性北新塑管有限公司北新集團的參股公司/中國建筑材料集團有限公司的孫公司應收賬款9,046,733.05 3,524,047.04 - 5,067,833.60 7,502,946.49

6、 貨款經營性中建材投資有限公司控股股東-中國建材股份有限公司的子公司應收賬款2,532,919.88 - - 532,919.86 2,000,000.02 貨款經營性中建材集團進出口公司中國建筑材料集團有限公司的子公司應收賬款0.80 - - - 0.80 貨款經營性保定筑根新材公司北新建材(集團有限公司的子公司應收賬款461,316.96 - - - 461,316.96 貨款經營性北新集成房屋(北京有限公司北新建材(集團有限公司的子公司應收賬款116,449.65 733,667.51 - 789,867.59 60,249.57 貨款經營性控股股東、實際控制人及其附屬企業(yè)北新國際木業(yè)(

7、北京有限公司北新建材(集團有限公司的子公司應收賬款46,214.00 24,800.00 - 71,014.00 - 貨款經營性北京百安居裝飾建材有限公司中建材投資有限公司的參股公司應收賬款1,113,918.19 - - 537,235.40 576,682.79 貨款經營性天津市世紀北新建材銷售公司北新建材(集團有限公司的子公司應收賬款2,382,488.30 - - - 2,382,488.30 貨款經營性北新集團巴布亞新幾內亞有限公司控股股東-中國建材股份有限公司的孫公司應收賬款63,746.34 545,549.05 - 609,295.39 - - - 常州中復麗寶第復合材料有限公

8、司控股股東-中國建材股份有限公司的孫公司應收賬款4,927.75 4,160.00 - - 9,087.75 貨款經營性北新科技發(fā)展有限公司本公司的參股公司/控股股東-中國建材股份有限公司的孫公司應收賬款2,619,880.42 247,090.31 - 504,033.67 2,362,937.06 貨款經營性連云港中復連眾復合材料集團有限公司控股股東-中國建材股份有限公司的孫公司應收賬款- 214,767.26 - - 214,767.26 貨款經營性中復連眾(沈陽復合材料有限公司控股股東-中國建材股份有限公司的孫公司應收賬款- 38,962.81 - - 38,962.81 貨款經營性中

9、復連眾(酒泉復合材料有限公司控股股東-中國建材股份有限公司的孫公司應收賬款- 845,802.82 - 769,080.00 76,722.82 貨款經營性北京北新家園物業(yè)管理有限公司北新建材(集團有限公司的子公司應收賬款- 835,586.94 - 662,269.86 173,317.08 貨款經營性北京新型材料建筑設計研究院有限公司北新建材(集團有限公司的子公司應收賬款762,600.00 - - - 762,600.00 設計費經營性中國建筑材料科學研究院中國建筑材料集團有限公司的子公司應收賬款-312,207.60 -312,207.60 - - - 北新建材(集團有限公司控股股東-

10、中國建材股份的股東預付賬款66,951.77 - - - 66,951.77 材料款經營性北新塑管有限公司中國建筑材料集團有限公司的孫公司/參股公司的子公司預付賬款1,110.07 - - - 1,110.07 材料款經營性第 3 頁 共8頁資金占用方類別資金占用方名稱占用方與上市公司的關聯關系上市公司核算的會計科目期初占用資金余額報告期內占用累計發(fā)生金額(不含利息報告期內占用資金的利息報告期內償還累計發(fā)生金額期末占用資金余額占用形成原因占用性質建材輕機集團北新機械有限公司中國建筑材料集團有限公司的孫公司預付賬款14,935,750.00 28,846,920.00 - 25,797,460.

11、00 17,985,210.00 設備款經營性中國建筑材料檢驗認證中心中國建筑材料集團有限公司的孫公司預付賬款34,740.00 - - 34,740.00 - 檢驗費經營性杭州中新機電技術有限公司中國建筑材料集團有限公司的孫公司預付賬款- 1,430,000.00 - - 1,430,000.00 設備款經營性北新家園物業(yè)管理有限公司北新建材(集團有限公司的子公司應付賬款-207,559.25 - - -47,280.00 -160,279.25 物業(yè)費經營性北新塑管有限公司北新建材(集團有限公司的子公司應付賬款_ -41,368.00 - -41,368.00 - - - 北新建材(集團有

12、限公司控股股東-中國建材股份有限公司的股東應付賬款-1,062,535.05 -1,171,394.01 - -1,741,510.12 -492,418.94 材料款經營性中國建材股份有限公司本公司控股股東應付賬款-5,351,330.35 -1,785,608.71 - -6,450,502.49 -686,436.57 土地租賃費經營性中新集團工程咨詢有限責任公司中國建筑材料集團有限公司的子公司應付賬款-8,200.00 - - - -8,200.00 咨詢費經營性北京筑根北新建材銷售中心北新建材(集團有限公司的子公司應付賬款-7,841.30 - - - -7,841.30 貨款經營性

13、控股股東、實際控制人及其附屬企業(yè)杭州中新機電技術有限公司中國建筑材料集團有限公司的孫公司應付賬款- -420,000.00 - -350,000.00 -70,000.00 設備款經營性建材輕機集團北新機械有限公司中國建筑材料集團有限公司的孫公司應付賬款-2,027,430.34 -1,883,900.00 - -204,000.00 -3,707,330.34 設備款經營性北京筑根北新建材銷售中心北新建材(集團有限公司的子公司預收賬款-7,500.00 - - - -7,500.00 貨款經營性北新建材(集團有限公司控股股東-中國建材股份有限公司的股東預收賬款-1,681.64 -782,5

14、64.67 - -783,329.72 -916.59 貨款經營性北新塑管有限公司北新集團的參股公司/中國建筑材料集團有限公司的孫公司預收賬款-39,607.22 -530,127.63 - -563,328.44 -6,406.41 貨款經營性北京百安居裝飾建材有限公司中建材投資有限公司的參股公司預收賬款-98,839.75 - - - -98,839.75 貨款經營性連云港中復連眾復合材料集團有限公司控股股東-中國建材股份有限公司的孫公司預收賬款-1,117,574.07 - - -1,117,574.07 - - - 中復聯眾(沈陽復合材料有限公司控股股東-中國建材股份有限公司的孫公司預

15、收賬款-18,961.37 -1,026,837.50 - -1,045,798.87 - - - 北新科技發(fā)展有限公司本公司的參股公司/控股股東-中國建材股份有限公司的孫公司預收賬款- -587,911.58 - -586,565.00 -1,346.58 貨款經營性中建投商貿有限公司中建材投資有限公司的子公司預收賬款- -1,358,712.60 - -980,094.48 -378,618.12 貨款經營性中建材國際貿易有限公司中國建筑材料集團有限公司的孫公司預收賬款- -225,465.38 - -225,115.20 -350.18 貨款經營性北新集成房屋(北京有限公司北新建材(集團

16、有限公司的子公司預收賬款- -91,844.91 - -50,619.05 -41,225.86 貨款經營性建材輕機集團北新機械有限公司中國建筑材料集團有限公司的孫公司預收賬款- -84,719.23 - -84,696.76 -22.47 貨款經營性中復連眾(包頭復合材料有限公司控股股東-中國建材股份有限公司的孫公司預收賬款- -766,256.00 - -756,467.34 -9,788.66 貨款經營性北新建材(集團有限公司控股股東-中國建材股份的股東其他應付款-2,288,782.95 -354,715.75 - - -2,643,498.70 往來款非經營性北新家園物業(yè)管理有限公司

17、北新建材(集團有限公司的子公司其他應付款-1,125,827.42 -1,560,235.45 - -2,371,556.39 -314,506.48 物業(yè)費經營性中國建筑材料集團有限公司本公司的實際控制人其他應付款-25,200,000.00 - - - -25,200,000.00 項目款非經營性中國建材股份有限公司本公司的控股股東其他應付款-14,100.20 -187,601.08 - -187,384.44 -14,316.84 往來款經營性中建材投資有限公司控股股東-中國建材股份有限公司的子公司其他應付款-36,307.51 -117,411.49 - -141,473.75 -1

18、2,245.25 往來款經營性合計 -2,516,987.59 26,664,791.10 - 19,088,481.51 10,093,297.18 - -第 4 頁 共8頁資金占 用方類 別 資金往來方名稱 占用方與上市公司的關聯關系 上市公司核 期初往來資金 報告期內往來 報告期內往 報告期內償還 期末往來資金 占用形成原因 算的會計科 目 余額 124,494.01 390,755.56 6,319,511.19 2,512,502.72 371,755.10 6,463,685.11 24,681.29 5,862,450.82 5,035,735.52 17,969,015.88

19、-61,100,000.00 -474,479.79 28,383,895.55 89,310,651.04 累計發(fā)生金額 來資金的利 累計發(fā)生金額 (不含利息 18,160.00 98,043.53 5,784,283.83 824,935.75 42,975,027.78 62,528,088.11 -8,084,945.65 91,580,691.20 78,835,771.02 2,250,824.76 775,576.22 733.40 1,238,672.17 63,384,618.66 36,720,091.80 息 -840.00 -10,687,993.76 3,337,43

20、8.47 31,098,583.51 48,309,402.94 24,681.29 3,476,873.04 84,745,072.42 82,801,992.35 -346,277.20 -66,955,090.66 -474,479.79 29,653,339.22 141,586,410.13 27,711,120.00 32,715,001.10 6,916,533.00 -141,814.01 貨款 余額 占用 性質 經營性 經營性 經營性 -經營性 經營性 -經營性 經營性 經營性 經營性 經營性 經營性 經營性 非經營性 非經營性 非經營性 非經營性 非經營性 非經營性 非經營

21、性 非經營性 非經營性 -非經營性 非經營性 非經營性 北京北新晨龍裝飾工程有限公司 本公司的全資子公司 北新房屋有限公司 北新建塑有限公司 成都北新建材有限公司 廣安北新建材有限公司 湖北北新建材有限公司 寧波北新建材有限公司 蘇州北新礦棉板有限公司 太倉北新建材有限公司 肇慶北新建材有限公司 平邑北新建材有限公司 上市公 鎮(zhèn)江北新建材有限公司 司的子 北新住宅產業(yè)有限公司 公司及 故城北新建材有限公司 其附屬 北新建塑有限公司 企業(yè) 北新住宅產業(yè)有限公司 故城北新建材有限公司 廣安北新建材有限公司 湖北北新建材有限公司 寧波北新建材有限公司 蘇州北新建材有限公司 蘇州北新礦棉板有限公司 太

22、倉北新建材有限公司 北京東聯投資有限公司 新鄉(xiāng)北新建材有限公司 淮南北新建材有限公司 肇慶北新建材有限公司 本公司的控股子公司 本公司的控股子公司 本公司的全資子公司 本公司的全資子公司 本公司的全資子公司 本公司的全資子公司 本公司的全資子公司 本公司的全資子公司 本公司的全資子公司 本公司的全資子公司 本公司的全資子公司 本公司的全資子公司 本公司的全資子公司 本公司的控股子公司 本公司的全資子公司 本公司的控股子公司 本公司的全資子公司 本公司的全資子公司 本公司的全資子公司 本公司的全資子公司 本公司的全資子公司 本公司的全資子公司 本公司的全資子公司 本公司的全資子公司 本公司的全資

23、子公司 本公司的全資子公司 應收賬款 應收賬款 應收賬款 應收賬款 應收賬款 應收賬款 應收賬款 應收賬款 應收賬款 應收賬款 應收賬款 應收賬款 應收賬款 應收賬款 其他應收款 其他應收款 其他應收款 其他應收款 其他應收款 488,799.09 水電費、貨款 1,415,801.26 水電費、貨款 -20,682,370.28 -10,470,523.43 -12,248,199.37 代付材料款 代付材料款、設備款 -貨款 11,871,354.30 代付材料款 14,002,794.55 代付材料款 2,250,824.76 代付材料款 429,299.02 代付材料款 733.40

24、代付材料款 1,238,672.17 代付材料款 71,101,250.00 借款 63,384,618.66 代墊工程款 36,720,091.80 代墊工程款 43,269,896.35 代墊工程款 99,777,558.90 代墊工程款 42,411,120.00 -借款 - 73,308,984.64 3,647,356.02 43,306,439.11 1,232,900.91 112,179,273.09 2,765,932.22 123,998,836.37 4,834,475.20 123,819,871.68 52,561,120.00 -523,184.86 22,850.

25、09 - 89,856,051.04 114,399,805.31 代墊工程款 113,009,224.26 121,546,260.74 代墊工程款 85,454,791.56 代墊工程款 523,184.86 代墊工程款 22,850.09 代墊工程款 其他應收款 112,530,657.46 其他應收款 110,735,613.32 其他應收款 其他應收款 其他應收款 其他應收款 其他應收款 17,561,120.00 29,217,779.45 6,916,533.00 - 86,776,594.10 2,175,419.11 其他應收款 138,226,365.83 第 5 頁 共8

26、頁 157,022,407.28 6,496,510.73 144,154,249.65 157,591,034.19 代墊工程款 資金占 用方類 別 資金往來方名稱 占用方與上市公司的關聯關系 上市公司核 期初往來資金 報告期內往來 報告期內往 報告期內償還 期末往來資金 占用形成原因 算的會計科 目 余額 509,437.64 329,952.45 47,276,236.84 -5,940,611.99 67,812.76 17,470.00 30,079,123.70 74,208,474.37 1,032,313.00 22,437,272.93 40,608,160.82 32,68

27、6,277.11 2,595.30 16,126,853.12 47,801,470.48 22,303,537.94 29,660,264.57 41,420,033.09 -246,980.00 28,666.87 573,090.13 2,634,545.15 -16,507.49 -79,037.08 累計發(fā)生金額 來資金的利 累計發(fā)生金額 (不含利息 60,780,119.36 27,897,675.71 16,893,114.14 29,874,150.50 82,479.42 2,450.00 116,709,406.65 81,685,733.64 55,544,945.78

28、195,865,376.89 74,803,307.11 157,279,769.49 1,764,711.27 193,984,547.29 157,716,043.39 192,283,729.31 199,011,184.31 162,807,266.59 20,316.39 23,772,619.00 4,070,918.27 -332,661,547.04 -5,794,405.21 息 -484,552.78 -651,950.00 234,893.75 455,900.00 684,862.50 361,375.00 432,912.50 -525,100.00 402,820.

29、00 363,410.50 570,378.89 713,416.67 -133,635.00 -709,437.64 10,329,952.45 278,798,093.41 -11,562,760.90 150,292.18 -93,180,858.91 92,891,507.81 18,004,500.00 217,801,262.71 83,282,344.94 170,285,294.93 1,767,306.57 210,636,500.41 196,087,979.93 201,761,809.00 213,759,195.45 178,166,994.29 -246,980.0

30、0 -59,200.00 311,010,578.65 -5,560,545.13 60,580,119.36 代墊工程款 17,897,675.71 代墊工程款 17,893,668.68 代付材料等款 17,377,666.92 代付材料等款 24,252,001.59 代付材料等款 -19,920.00 -代墊款項 余額 占用 性質 非經營性 非經營性 經營性 經營性 經營性 -非經營性 經營性 經營性 非經營性 經營性 經營性 非經營性 -經營性 經營性 經營性 經營性 經營性 經營性 經營性 -經營性 經營性 經營性 經營性 經營性 鎮(zhèn)江北新建材有限公司 平邑北新建材有限公司 阜新泰

31、山石膏建材有限公司 湖北泰山建材有限公司 山東泰和光能有限公司 泰安泰立珠寶有限公司 泰安泰山環(huán)保建材有限公司 泰山（銀川）石膏有限公司 泰山石膏（包頭）有限公司 泰山石膏（廣東）有限公司 泰山石膏（河南）有限公司 泰山石膏（衡水）有限公司 上市公 司的子 公司及 其附屬 企業(yè) 泰山石膏（江西）有限公司 泰山石膏（南通）有限公司 泰山石膏（平山）有限公司 泰山石膏（銅陵）有限公司 泰山石膏（濰坊）有限公司 泰山石膏（溫州）有限公司 泰山石膏（湘潭）有限公司 泰山石膏（湖北）有限公司 泰山石膏（四川）有限公司 泰山石膏（陜西）有限公司 北新房屋有限公司 泰安市盛源工貿有限公司 郯城新興新裝飾材料

32、有限公司 泰安市金盾建材有限公司 北新建塑有限公司 蘇州北新礦棉板有限公司 本公司的全資子公司 本公司的全資子公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 泰山

33、石膏股份有限公司的子公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 本公司的控股子公司 泰山石膏股份有限公司的參股公司 本公司的參股公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 本公司的控股子公司 本公司的全資子公司 其他應收款 其他應收款 其他應收款 其他應收款 其他應收款 其他應收款 其他應收款 其他應收款 其他應收款 其他應收款 其他應收款 其他應收款 其他應收款 其他應收款 其他應收款 其他應收款 其他應收款 其他應收款 其他應收款 其他應收款 其他應收款 其他應收款 預付賬款 預付賬款 預付賬款 預付賬款 應付賬款 應付賬款 247,848,72

34、5.25 1,566,800.00 54,259,621.44 代付材料等款 63,237,593.95 代付材料等款 39,028,658.78 代墊工程款 1,186,249.61 代付材料等款 32,490,497.99 代付材料等款 20,113,664.17 代墊工程款 - 9,832,353.94 代付材料等款 13,188,868.75 代付材料等款 15,482,632.32 代付材料等款 26,773,722.06 代付材料等款 20,316.39 代付材料等款 23,772,619.00 代付材料等款 4,204,553.27 代付材料等款 -28,666.87 513,8

35、90.13 24,285,513.54 -16,507.49 -312,897.16 -貨款 材料款 貨款 材料款 加工費 第 6 頁 共8頁 資金占 用方類 別 資金往來方名稱 占用方與上市公司的關聯關系 上市公司核 期初往來資金 報告期內往來 報告期內往 報告期內償還 期末往來資金 占用形成原因 算的會計科 目 余額 -330.00 -194,000.00 -1,802.27 -26,305.00 -3,358,940.90 -115,850.32 累計發(fā)生金額 來資金的利 累計發(fā)生金額 (不含利息 -153,910,057.12 -860,694.86 -35,300,000.00 -1

36、0,671,678.44 -8,225,415.05 -1,035,000.00 -209,863,097.63 -224,097,922.96 -278,790,805.18 -148,849,609.46 -504,365,359.64 -213,991,252.94 -13,232,693.43 -189,801.96 -156,551,054.43 -23,351,649.05 -21,403.90 息 -152,495,866.95 -1,054,694.86 -1,802.27 -41,400,000.00 -14,030,619.34 -8,341,265.37 -10,500,

37、000.00 -1,414,190.17 -330.00 -26,305.00 -代收貨款 貨款 -貨款 -代收貨款 代收貨款 代收貨款 -往來款 -代收貨款 代收貨款 代收貨款 代收貨款 代收貨款 代收貨款 代墊款項 余額 占用 性質 經營性 經營性 -經營性 經營性 -經營性 經營性 經營性 -非經營性 -經營性 經營性 經營性 經營性 經營性 經營性 非經營性 寧波北新建材有限公司 北新房屋有限公司 蘇州北新建材有限公司 爍光特晶科技發(fā)展有限公司 北京新材料孵化器有限公司 寧波北新建材有限公司 蘇州北新建材有限公司 平邑北新建材有限公司 泰山石膏（邳州）有限公司 秦皇島泰山建材有限公司 上市公 司的子 公司及 其附屬 企業(yè) 湖北泰山建材有限公司 徐州法斯特建材有限責任公司 泰山石膏（陜西）有限公司 泰山石膏（江陰）有限公司 泰山石膏（重慶）有限公司 泰山石膏（南通）有限公司 泰山石膏（平山）有限公司 泰山石膏（云南）有限公司 貴州泰福石膏有限公司 爍光特晶科技發(fā)展有限公司 本公司的全資子公司 本公司的控股子公司 本公司的全資子公司 本公司的參股公司 本公司的控股子公司 本公司的全資子公司 本公司的全資子公司 本公司的全資子公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 泰山石膏股份有限公司的子公司 泰山石膏股份有限公司的子公司