企業(yè)經(jīng)營管理沙盤模擬實訓(xùn)過程化考核修訂版

1、企業(yè)經(jīng)營管理沙盤模擬實訓(xùn)過程化考核修訂版IBMT standardization office IBM企業(yè)經(jīng)營管理沙盤模擬實訓(xùn)過程化考核第一階段預(yù)熱階段一、組織準(zhǔn)備階段團隊情況團隊名稱CEO聯(lián)系方式首席執(zhí)行官CEO營銷總監(jiān)CSO運營總監(jiān)COO財務(wù)總監(jiān)CFO團隊口號團隊LOGO及釋義1、模擬公司的組織結(jié)構(gòu)1.1 .組織結(jié)構(gòu)圖1.2 部門主要職能職能部門企業(yè)任務(wù)工作內(nèi)容說明市場部戰(zhàn)略規(guī)劃市市場開拓場營銷營銷投入資格認證生產(chǎn)部組織生產(chǎn)產(chǎn)品研發(fā)廠房購買、出 售與租賃生產(chǎn)線購買與 出售產(chǎn)品生產(chǎn)物流部采購原料采購提前期原料訂單庫存管理原料庫成品庫財務(wù)部會計核算財務(wù)管理財務(wù)運營現(xiàn)金庫銀行貸款應(yīng)收應(yīng)付綜合費用

2、2、角色扮演者的崗位職責(zé)CEOCSOCOOCFO二、企業(yè)基本情況描述第二階段第一年經(jīng)營實訓(xùn)一、第一年實訓(xùn)目標(biāo)掌握游戲規(guī)則能夠準(zhǔn)確填寫訂單登記表能夠準(zhǔn)確編制資產(chǎn)負債表能夠準(zhǔn)確編制損益表能夠準(zhǔn)確編制綜合管理費用明細表能夠準(zhǔn)確學(xué)會編制成品核算統(tǒng)計表學(xué)會進行現(xiàn)金流量的管理與統(tǒng)計能夠分析成本公司產(chǎn)品的市場占有率、本年度公司的市場投入與收益比重理解市場戰(zhàn)略、分析與預(yù)測企業(yè)營銷環(huán)境、找準(zhǔn)市場的切入點、合理進行市場 投入、品牌建設(shè)的作用，以及深刻剖析你的競爭對手一出其不意，攻其不笛 的重要性。二、第一年經(jīng)營規(guī)劃銷售預(yù)算銷售數(shù)量：單價：銷售收入：最大可受訂單庫存：生產(chǎn)能力：經(jīng)營規(guī)劃生產(chǎn)計劃：采購計劃：設(shè)備投資規(guī)

3、劃廠房投資或租賃計劃：設(shè)備轉(zhuǎn)產(chǎn)、新購或變賣計劃：營銷策劃方案廣告方案市場開發(fā)計劃產(chǎn)品研發(fā)計劃資格認證計劃融資計劃資金預(yù)算融資計劃三、第一年經(jīng)營實錄表1-1生產(chǎn)計劃及采購計劃編制（生產(chǎn)人員填寫）第一年：年初數(shù)量第一季度第二季度第三季度第四季度數(shù)量合計成本合計產(chǎn)出產(chǎn)品數(shù)量P1P2P3P4上料數(shù)量及時間R1R2R3R4交貨數(shù)量P1P2P3P4產(chǎn)品庫存剩余P1P2P3P4表1-3綜合管理費用明細表（財務(wù)人員填寫）項目金額笛注管理費廣告費維修費租金變更費市場準(zhǔn)入開拓區(qū)域國內(nèi)亞洲口國際ISO資格認證109000 1S014000產(chǎn)品研發(fā)P2( )P3( )P4()合計表1-4固定資產(chǎn)明細表（財務(wù)人員填寫）

4、生產(chǎn)線編號位置原值本期折舊累計折舊變動表1-5損益表（財務(wù)人員填寫）損益表編報單位：白力兀項目1年初1年末銷售收入+直接成本毛利綜合費用折舊前利潤,折舊支付利息前利潤財務(wù)收入/支出+/-額外收入/支出+/-稅前利潤所得稅凈利潤表1-6資產(chǎn)負債表（財務(wù)人員填寫）資產(chǎn)負債表編報單位：白力兀資產(chǎn)1年初1年末負債和所有者權(quán)益1年初1年末固定資產(chǎn)：負債：土地和建筑（含在建工程）+長期負債機器和設(shè)笛+短期負債固定資產(chǎn)合計應(yīng)付款流動資產(chǎn)：應(yīng)交稅現(xiàn)金+負債合計應(yīng)收款+所有者權(quán)益：在制品+股東資本成品+利潤留存原料+年度凈利流動資產(chǎn)合計所有者權(quán)益資產(chǎn)總計負債和權(quán)益總計第二年經(jīng)營實訓(xùn)一、第二年實訓(xùn)目標(biāo)熟練掌握游戲

5、規(guī)則能夠熟練填寫訂單登記表能夠熟練編制資產(chǎn)負債表能夠熟練編制損益表能夠熟練編制綜合管理費用明細表能夠熟練學(xué)會編制成品核算統(tǒng)計表能夠進行現(xiàn)金流量的管理與統(tǒng)計理解企業(yè)的“血液系統(tǒng)”現(xiàn)金流控制的重要性，體驗企業(yè)財務(wù)管理全部流程以 及貨款、融資、速動比率等因素時績效考核的作用。能夠分析應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)次數(shù)并帳齡分析。掌握固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的分析。二、第二年經(jīng)營規(guī)劃銷售預(yù)算銷售數(shù)量：單價：銷售收入：最大可受訂單庫存：生產(chǎn)能力：經(jīng)營規(guī)劃生產(chǎn)計劃：采購計劃：設(shè)備投資規(guī)劃廠房投資或租賃計劃：設(shè)備轉(zhuǎn)產(chǎn)、新購或變賣計劃：營銷策劃方案廣告方案市場開發(fā)計劃產(chǎn)品研發(fā)計劃資格認證計劃融資計劃資金預(yù)算融資計劃三、第二年經(jīng)營實錄表

6、1-1生產(chǎn)計劃及采購計劃編制（生產(chǎn)人員填寫）第二年：年初數(shù)量第一季度第二季度第三季度第四季度數(shù)量合計成本合計產(chǎn)出產(chǎn)品數(shù)量P1P2P3P4上料數(shù)量及時間R1R2R3R4交貨數(shù)量P1P2P3P4產(chǎn)品剩余P1P2P3P4表1-3綜合管理費用明細表（財務(wù)人員填寫）項目金額備注管理費廣告費維修費租金變更費市場準(zhǔn)入開拓區(qū)域國內(nèi)亞洲口國際ISO資格認證10900() niSOHOGO產(chǎn)品研發(fā)P2( )P3( )P4()合計表1-4固定資產(chǎn)明細表（財務(wù)人員填寫）生產(chǎn)線編號位置原值本期折舊累計折舊變動表1-5損益表（財務(wù)人員填寫）損益表編報單位：白力兀項目1年初1年末銷售收入+直接成本毛利綜合費用折舊前利潤折舊

7、支付利息前利潤財務(wù)收入/支出+/-額外收入/支出+/-稅前利潤所得稅凈利潤表1-6資產(chǎn)負債表（財務(wù)人員填寫）資產(chǎn)負債表編報單位：白力兀資產(chǎn)2年初2年末負債和所有者權(quán)益2年初2年末固定資產(chǎn)：負債：土地和建筑（含在建工程）+長期負債機器和設(shè)備+短期負債固定資產(chǎn)合計應(yīng)付款流動資產(chǎn)：應(yīng)交稅現(xiàn)金+負債合計應(yīng)收款+所有者權(quán)益：在制品+股東資本成品+利潤留存原料+年度凈利流動資產(chǎn)合計1所有者權(quán)益資產(chǎn)總計負債和權(quán)益總計第三年經(jīng)營實訓(xùn)一、第三年實訓(xùn)目標(biāo)掌握控制現(xiàn)金流的方法學(xué)會避免采購的盲目性學(xué)會制訂生產(chǎn)計劃結(jié)合企業(yè)戰(zhàn)略，進行企業(yè)各項成本分析和控制：理解企業(yè)的“消化系統(tǒng)”一銷 售訂單、原材料采購、產(chǎn)品銷售、生產(chǎn)、

8、庫存等物流管理的相互協(xié)調(diào)、以及產(chǎn) 銷排程、成本控制、合理開支、J1T生產(chǎn)等概念的理論和方法二、第三年經(jīng)營規(guī)劃銷售預(yù)算銷售數(shù)量：單價：銷售收入：最大可受訂單庫存：生產(chǎn)能力：經(jīng)營規(guī)劃生產(chǎn)計劃：采購計劃：設(shè)備投資規(guī)劃廠房投資或租賃計劃：設(shè)備轉(zhuǎn)產(chǎn)、新購或變賣計劃：營銷策劃方案廣告方案市場開發(fā)計劃產(chǎn)品研發(fā)計劃資格認證計劃融資計劃資金預(yù)算融資計劃三、第三年經(jīng)營實錄表1-1生產(chǎn)計劃及采購計劃編制（生產(chǎn)人員填寫）第二年：年初數(shù)量第一季度第二季度第三季度第四季度數(shù)量合計成本合計產(chǎn)出產(chǎn)品數(shù)量P1P2P3P4上料數(shù)量及時間R1R2R3R4交貨P1數(shù)量P2P3P4產(chǎn)品庫存剩余P1P2P3P4表1-3綜合管理費用明細表

9、（財務(wù)人員填寫）項目金額備注管理費廣告費維修費租金變更費市場準(zhǔn)入開拓區(qū)域國內(nèi)亞洲口國際ISO資格認證10900() Disc )14000產(chǎn)品研發(fā)P2( )P3( )P4()合計表1-4固定資產(chǎn)明細表（財務(wù)人員填寫）生產(chǎn)線編號位置原值本期折舊累計折舊變動表1-5損益表（財務(wù)人員填寫）損益表編報單位：白.萬元項目1年初1年末銷售收入+直接成本毛利綜合費用折舊前利潤1折舊支付利息前利潤財務(wù)收入/支出+/-額外收入/支出+/-稅前利潤所得稅凈利潤,表1-6資產(chǎn)負債表（財務(wù)人員填寫）資產(chǎn)負債表編報單位：百萬元資產(chǎn)2年初2年末負債和所有者權(quán)益2年初2年末固定資產(chǎn)：負債：土地和建筑（含在建工程）+長期負債

10、機器和設(shè)笛+短期負債固定資產(chǎn)合計1應(yīng)付款流動資產(chǎn)：應(yīng)交稅現(xiàn)金+負債合計應(yīng)收款+所有者權(quán)益：在制品+股東資本成品+利潤留存原料+年度凈利流動資產(chǎn)合計所有者權(quán)益資產(chǎn)總計負債和權(quán)益總計第四年經(jīng)營實訓(xùn)一、第四年實訓(xùn)目標(biāo)學(xué)會進行全成本核算掌握控制直接成本的方法掌握控制維修費用成本的方法掌握控制廠房租金成本的方法學(xué)會利用產(chǎn)品貢獻度指標(biāo)進行分析認識企業(yè)經(jīng)營的本質(zhì)通過對產(chǎn)品的成本進行變動成本與固定成本的分析，學(xué)會使用量本利分析法, 通過分析對產(chǎn)品成本進行優(yōu)化，真正的做到開源節(jié)流。二、第四年經(jīng)營規(guī)劃銷售預(yù)算銷售數(shù)量：單價：銷售收入：最大可受訂單庫存：生產(chǎn)能力：經(jīng)營規(guī)劃生產(chǎn)計劃：采購計劃：設(shè)備投資規(guī)劃廠房投資或租

11、賃計劃：設(shè)笛轉(zhuǎn)產(chǎn)、新購或變賣計劃：營銷策劃方案廣告方案市場開發(fā)計劃產(chǎn)品研發(fā)計劃資格認證計劃融資計劃資金預(yù)算融資計劃三、第四年經(jīng)營實錄表1-1生產(chǎn)計劃及采購計劃編制（生產(chǎn)人員填寫）第四年初數(shù)第一季第二季度第三季第四季數(shù)量成本年：量度度度合計合計產(chǎn)出產(chǎn)品數(shù)量P1P2P3P4上料數(shù)量及時間R1R2R3R4交貨數(shù)量P1P2P3P4產(chǎn)品剩余P1P2P3P4表1-3綜合管理費用明細表（財務(wù)人員填寫）項目金額備注管理費廣告費維修費租金變更費市場準(zhǔn)入開拓口區(qū)域國內(nèi)亞洲口國際iso資格認證109000 IS014000產(chǎn)品研發(fā)P2( )P3( )P4()合計表1-4固定資產(chǎn)明細表（財務(wù)人員填寫）生產(chǎn)線編號位置原

12、值本期折舊累計折舊變動表1-5損益表（財務(wù)人員填寫）損益表編報單位：白力兀項目1年初1年末銷售收入+直接成本毛利綜合費用折舊前利潤折舊支付利息前利潤財務(wù)收入/支出+/-額外收入/支出+/-稅前利潤所得稅凈利潤1表1-6資產(chǎn)負債表（財務(wù)人員填寫）資產(chǎn)負債表編報單位：白力兀資產(chǎn)2年初2年末負債和所有者權(quán)益2年初2年末固定資產(chǎn)：負債：土地和建筑（含+長期負債在建工程）機器和設(shè)笛+短期負債固定資產(chǎn)合計應(yīng)付款流動資產(chǎn)：應(yīng)交稅現(xiàn)金+負債合計應(yīng)收款+所有者權(quán)益：在制品+股東資本成品+利潤留存原料+年度凈利流動資產(chǎn)合計所有者權(quán)益資產(chǎn)總計負債和權(quán)益總計第五年經(jīng)營實訓(xùn)一、第五年實訓(xùn)目標(biāo)學(xué)會戰(zhàn)略目標(biāo)的分解掌握投資回

13、收期的計算方式，能夠?qū)Ρ窘M的投資回收進行分析掌握平衡記分卡的指標(biāo)思想二、第五年經(jīng)營規(guī)劃銷售預(yù)算銷售數(shù)量：單價：銷售收入：最大可受訂單庫存：生產(chǎn)能力：經(jīng)營規(guī)劃生產(chǎn)計劃：采購計劃：設(shè)備投資規(guī)劃廠房投資或租賃計劃：設(shè)備轉(zhuǎn)產(chǎn)、新購或變賣計劃：營銷策劃方案廣告方案市場開發(fā)計劃產(chǎn)品研發(fā)計劃資格認證計劃融資計劃資金預(yù)算融資計劃三、第五年經(jīng)營實錄表1-1生產(chǎn)計劃及采購計劃編制（生產(chǎn)人員填寫）第五年：年初數(shù)量第一季度第二季度第三季度第四季度數(shù)量合計成本合計產(chǎn)出產(chǎn)品數(shù)量P1P2P3P4上料數(shù)量R1R2及時間R3R4交貨數(shù)量P1P2P3P4產(chǎn)品剩余P1P2P3P4表1-3綜合管理費用明細表（財務(wù)人員填寫）項目金額備

14、注管理費廣告費維修費租金變更費市場準(zhǔn)入開拓口區(qū)域國內(nèi)亞洲口國際ISO資格認證10900() 1S()14()OO產(chǎn)品研發(fā)P2( )P3( )P4()合計表1-4固定資產(chǎn)明細表（財務(wù)人員填寫）生產(chǎn)線編號位置原值本期折舊累計折舊變動表1-5損益表（財務(wù)人員填寫）損益表編報單位：百萬元項目1年初1年末銷售收入+直接成本毛利綜合費用折舊前利潤折舊支付利息前利潤 1 1財務(wù)收入/支出+/-額外收入/支出+/-稅前利潤所得稅凈利潤表1-6資產(chǎn)負債表（財務(wù)人員填寫）資產(chǎn)負債表編報單位：白力兀資產(chǎn)2年初2年末負債和所有者權(quán)益2年初2年末固定資產(chǎn)：負債：土地和建筑（含在建工程）+長期負債機器和設(shè)備+短期負債固定

15、資產(chǎn)合計1應(yīng)付款流動資產(chǎn)：應(yīng)交稅現(xiàn)金十負債合計應(yīng)收款+所有者權(quán)益：在制品+股東資本成品+利潤留存原料+年度凈利流動資產(chǎn)合計所有者權(quán)益資產(chǎn)總計1負債和權(quán)益總計第六年經(jīng)營實訓(xùn)一、第六年實訓(xùn)目標(biāo)系統(tǒng)掌握杜邦分析體系，重點了解資產(chǎn)回報率（R（）A）、權(quán)益回報率（ROE） 等財務(wù)指標(biāo)的分析二、第六年經(jīng)營規(guī)劃銷售預(yù)算銷售數(shù)量：單價：銷售收入：最大可受訂單庫存：生產(chǎn)能力：經(jīng)營規(guī)劃生產(chǎn)計劃：采購計劃：設(shè)備投資規(guī)劃廠房投資或租賃計劃：設(shè)備轉(zhuǎn)產(chǎn)、新購或變賣計劃：營銷策劃方案廣告方案市場開發(fā)計劃產(chǎn)品研發(fā)計劃資格認證計劃融資計劃資金預(yù)算融資計劃三、第六年經(jīng)營實錄表1-1生產(chǎn)計劃及采購計劃編制（生產(chǎn)人員填寫）第五年：年

16、初數(shù)量第一季度第二季度第三季度第四季度數(shù)量合計成本合計產(chǎn)出P1產(chǎn)品數(shù)量P2P3P4上料數(shù)量及時同R1R2R3R4交貨數(shù)量P1P2P3P4產(chǎn)品庫存P1P2剩余P3P4表1-3綜合管理費用明細表（財務(wù)人員填寫）項目金額備注管理費廣告費維修費租金變更費市場準(zhǔn)入開拓區(qū)域國內(nèi)亞洲口國際iso資格認證10900() Disc )14000產(chǎn)品研發(fā)P2( )P3( )P4()合計支付利息前利潤財務(wù)收入/支出+/-額外收入/支出+/-稅前利潤1所得稅凈利潤表1-6資產(chǎn)負債表（財務(wù)人員填寫）資產(chǎn)負債表編報單位：白力兀資產(chǎn)2年初2年末負債和所有者權(quán)益2年初2年末固定資產(chǎn)：負債：土地和建筑（含在建工程）+長期負債機器和設(shè)笛+短期負