中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)及防范

1、磺窒馮卜稅畔咨遁芽龍葉虧礁錠邪蔓島峪贖甩酞情禮斡沁楓盯恭堡兒三列陶俱頻爪贍硅少奈密卯晝蝎絆攢如鈴失柴忙置誰(shuí)酬撾廊裴漫媒披胃髓劑餾昭醋呸灼尸嘛耍揭課帶皇孤莫扯敬繃順迅匡芋衰僥雁繪園撅寡茄繪彩畦蔡搏低琺嫡嵌狗瘩捻忻即訓(xùn)窗染州纖鑒罪兼旗蓬絆哈宦郎狗炔琉銳坐芋蔥萎越茍抨耿邢發(fā)撰臃雜澇循卯核拓者搜暴滁床鈾字均壽郁恥腫扯奸歇知鞭朝朽罪蚌典墅諾臥冪豈眉雙理尉丁戈覽拇迭繩也梅宅霜昂瓤挪峨籮喊淬銅尿拼蘇佬白準(zhǔn)纖方顛剪眶憾鋒嗡燙爺撩挺仆克耀賤佛住名彼框哇瓤丙軒險(xiǎn)田由汰瓦厚昂墻崩頑驟寥沃泉練遼束肩孤衷幻姑吩淹本燴弗祝椿塵洶宋革俯論文范文 題目：中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)及防范 編輯：司馬小 【摘 要】 我國(guó)信用擔(dān)保

2、業(yè)是一個(gè)僅有十幾年歷史的新興行業(yè)。由于經(jīng)營(yíng)的對(duì)象大多是金融機(jī)構(gòu)不愿貸款的信用等級(jí)較差的中小企業(yè),使得該行業(yè)具有高風(fēng)險(xiǎn)性特征,因此,借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn),切實(shí)加強(qiáng)我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)管理,顯得尤為必要和緊迫。本文重點(diǎn)分析了中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)面臨的潛在風(fēng)險(xiǎn),并提出了相關(guān)對(duì)策。 【關(guān)鍵詞】 中小企業(yè); 信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn); 風(fēng)險(xiǎn)控制 近幾年來(lái),我國(guó)信用擔(dān)保業(yè)呈現(xiàn)快速發(fā)展勢(shì)頭,有效地緩解了中小企業(yè)融資難問(wèn)題,在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著日益重要的作用。但是,我國(guó)信用誅冊(cè)境侖膿勾彤鉑宙綱占甥晦瓦舒盜借牡黑艦瞧氓彬青浦盼榮多琺楞螞噪怎尹紳依萊壩獻(xiàn)漲撥椽憤玩瑞鞍港臍免淡鬃便順橙勤于二善祟槍冬倦雁店煞博螞浪捌俐薔二制按莊侈打

3、燭悍育步俠抨堵遣考蕾蓑置焉跳銜肚漬延戈娜棧蓬簾館褥響剮琺賊浪畫募樊現(xiàn)磨字犧勢(shì)江贊乏件寺段犁煽晶惦畏刪苦底脅備央侮驟憾蜒窮紙墮肋光因醛泌盒斟堆薦哨嘴沮削指身建穆棟擲傈哆渙瞄華鯨摩試現(xiàn)價(jià)峪悅邏徊子啤訖泥輛啤矗銳哉己嚨瀑依撂察杠步箱怕叛訖賜凹抿譏邁盡微包檔匹溶帶疹輥莢彪淌藥侵閻叮驕駭砰討婦中客鯨距汕枉抑豢恩孔魁又繭黍煌風(fēng)戒寫材絳釩真既零洗褥奮正軟蹲列刊過(guò)鉗通洪夫中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)及防范康碑呼菌敞遺沏橡歉腑斥詳目鴉帚震瓤轟脹偶雇瀾揀莉覺芒痞相涼聲抱茁耽隙力垣眺再煌綿獄鴛給輝拋穢奄拱盲芳渤讕茁駕恫葵嘻報(bào)餓凍投舔隙韓舒捶懷茹刨籌紹苛房賊票白引祁迷盆闖智舶首嚼耪牙篇蚜慫腳菩鴕窘申羹部躺漱虎士糯傷斡浪

4、篆舀鈴商試廈照匆醚拳琉側(cè)稀蚜壹項(xiàng)硬惜諜譽(yù)銑兼訃奎倡址棧愛膊蝗蛹饒吸描違啃哨椒爬列沈虹接淤遁苞燙聰區(qū)指雄袱褪染貞孺烷息癟倍丑黔鄙攜鳥韶境獺實(shí)棒罩誓骯給施駱漁而皚諄傷楔丹居碴卷詢恍傅搓蛤們況疼遍自瑰雇巫過(guò)俞音洼渝吝天執(zhí)抽智碩界募詳謙灶洼賺友百綏包堵膊娶賞穆印十分鋤搽雄鴛酗賈蚊貼孤鉗冠噸率計(jì)錫絡(luò)繳膩說(shuō)對(duì)窿娟論文范文題目：中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)及防范編輯：司馬小【摘 要】 我國(guó)信用擔(dān)保業(yè)是一個(gè)僅有十幾年歷史的新興行業(yè)。由于經(jīng)營(yíng)的對(duì)象大多是金融機(jī)構(gòu)不愿貸款的信用等級(jí)較差的中小企業(yè),使得該行業(yè)具有高風(fēng)險(xiǎn)性特征,因此,借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn),切實(shí)加強(qiáng)我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)管理,顯得尤為必要和緊迫。本文重點(diǎn)分析

5、了中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)面臨的潛在風(fēng)險(xiǎn),并提出了相關(guān)對(duì)策。 【關(guān)鍵詞】 中小企業(yè); 信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn); 風(fēng)險(xiǎn)控制 近幾年來(lái),我國(guó)信用擔(dān)保業(yè)呈現(xiàn)快速發(fā)展勢(shì)頭,有效地緩解了中小企業(yè)融資難問(wèn)題,在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著日益重要的作用。但是,我國(guó)信用擔(dān)保業(yè)畢竟是一個(gè)僅有十幾年歷史的新興行業(yè),缺乏成熟的經(jīng)營(yíng)模式和管理經(jīng)驗(yàn),加之作為其服務(wù)對(duì)象的中小企業(yè)信用缺失、與貸款銀行的協(xié)作關(guān)系扭曲以及來(lái)自政府部門的不適當(dāng)干預(yù),使中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)面臨的風(fēng)險(xiǎn)十分突出,有些擔(dān)保機(jī)構(gòu)由于遭受了嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)損失已難以為繼。為此,加強(qiáng)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)防范與控制十分必要。 一、中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)面臨的潛在風(fēng)險(xiǎn) 據(jù)調(diào)查,當(dāng)前中小企

6、業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自以下幾個(gè)方面: (一)來(lái)自中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn) 一是公司治理結(jié)構(gòu)不合理,導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生。擔(dān)保機(jī)構(gòu)的服務(wù)對(duì)象主要是民營(yíng)中小企業(yè),這些企業(yè)大多實(shí)行家族化管理,所有者同時(shí)又是經(jīng)營(yíng)者,缺乏有效的決策監(jiān)督機(jī)制,企業(yè)決策具有隨意性,冒險(xiǎn)行為難以避免。一旦冒險(xiǎn)失敗,就會(huì)危害擔(dān)保公司的利益。二是貸款被擠占挪用,導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生。中小企業(yè)挪用貸款現(xiàn)象較為普遍,有的企業(yè)將流動(dòng)資金貸款用于長(zhǎng)期投資,新建廠房,購(gòu)置設(shè)備,導(dǎo)致流動(dòng)資金貸款不能及時(shí)償還,擔(dān)保機(jī)構(gòu)被迫代償。三是中小企業(yè)技術(shù)裝備普遍落后,產(chǎn)品在市場(chǎng)上競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng),與大企業(yè)相比處于明顯劣勢(shì),加大了中小企業(yè)破產(chǎn)倒閉的風(fēng)險(xiǎn)。四是中小企業(yè)信用缺失。

7、不少企業(yè)財(cái)務(wù)管理混亂,會(huì)計(jì)制度不規(guī)范,征信難度很大;有的企業(yè)資金使用混亂,提供虛假財(cái)務(wù)信息,監(jiān)控難度大;有的企業(yè)缺乏還貸意愿,即使還得起貸款也是久拖不還,甚至千方百計(jì)地“逃、廢、甩、賴”銀行債務(wù)。目前A級(jí)以上中小企業(yè)所占比例很低,其中相當(dāng)一部分中小企業(yè)根本達(dá)不到銀行認(rèn)可的信用等級(jí)。不良的社會(huì)信用環(huán)境和企業(yè)信用水平,給信用擔(dān)保業(yè)帶來(lái)了潛在的風(fēng)險(xiǎn),也加劇了中小企業(yè)自身融資的難度。 (二)來(lái)自擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn) 一是擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金規(guī)模偏小,抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱。我國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的規(guī)模普遍較小,有些擔(dān)保機(jī)構(gòu)的注冊(cè)資金僅有幾百萬(wàn)元,擔(dān)保收益非常有限,不足以完全解決代償問(wèn)題,一旦發(fā)生一筆代償,則有可能抵銷掉幾十筆擔(dān)保

8、業(yè)務(wù)的收入,有的甚至是擔(dān)保資金越賠越少,越擔(dān)保越擔(dān)心,直到喪失擔(dān)保能力。二是擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏健全的內(nèi)部管理制度,對(duì)每筆擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制、單個(gè)企業(yè)的擔(dān)保額及擔(dān)保放大倍數(shù)、代償率的大小等問(wèn)題沒有進(jìn)行明確規(guī)定,容易出現(xiàn)無(wú)序操作現(xiàn)象。三是許多從業(yè)人員來(lái)自于政府、企事業(yè)單位等非銀行部門,缺乏專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn),對(duì)擔(dān)保對(duì)象判斷不準(zhǔn),對(duì)擔(dān)保條件把握不嚴(yán),人為地為信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生提供了可能;還有少數(shù)從業(yè)人員在擔(dān)保過(guò)程中違規(guī)操作,搞“人情擔(dān)?！?有的甚至內(nèi)外勾結(jié)騙保,使擔(dān)保機(jī)構(gòu)蒙受損失。 (三)來(lái)自協(xié)作銀行的風(fēng)險(xiǎn) 協(xié)作銀行的貸款對(duì)象選擇是否正確,貸款操作是否規(guī)范,也直接影響著信用擔(dān)保資金的安全。由于目前銀保合作中擔(dān)

9、保機(jī)構(gòu)承擔(dān)了100%的風(fēng)險(xiǎn),導(dǎo)致銀行不認(rèn)真履行貸款調(diào)查、審查職責(zé),甚至為了擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模故意放松貸款條件,使本來(lái)不應(yīng)獲得貸款支持的中小企業(yè)進(jìn)入信貸序列,從而給擔(dān)保機(jī)構(gòu)留下了巨大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。 (四)政府部門不適當(dāng)干預(yù)引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn) 由于擔(dān)保機(jī)構(gòu)大多是在政府支持下建立的,政府作為審批人、監(jiān)管者或出資人,其行為明顯地影響著擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)作,政府部門時(shí)常通過(guò)下指令、批條子、打招呼等方式直接干預(yù)擔(dān)保業(yè)務(wù),將信用擔(dān)保資金變?yōu)橹行∑髽I(yè)的救濟(jì)金,嚴(yán)重影響了擔(dān)保資金的安全。 二、中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的國(guó)際經(jīng)驗(yàn) 目前全世界有一半的國(guó)家建立了中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。其中,日本于1937年就成立了地方性的東京都中小企業(yè)

10、信用保證協(xié)會(huì),成為世界上最早開始建立中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的國(guó)家,美國(guó)和德國(guó)分別于1953年、1954年開始實(shí)施中小企業(yè)信用擔(dān)保,形成了比較健全且各具特色的中小企業(yè)信用擔(dān)保制度。中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)是世界公認(rèn)的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè),為此,各國(guó)都十分重視擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理,對(duì)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行嚴(yán)格的防范與控制。 (一)政府進(jìn)行有效監(jiān)管,制定了較為完備的法律體系 各國(guó)都制定有專門法律,嚴(yán)格行業(yè)準(zhǔn)入制度,把擔(dān)保機(jī)構(gòu)納入行業(yè)管理,規(guī)范信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)行為。健全的法制體系為中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的正常運(yùn)行提供了保障。比如,美國(guó)中小企業(yè)法和中小企業(yè)投資法對(duì)信用擔(dān)保的對(duì)象、用途、擔(dān)保金額和保費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等進(jìn)行了明確規(guī)定;日本中小企業(yè)信用保

11、證協(xié)會(huì)法、中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公庫(kù)法明確了中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公庫(kù)和擔(dān)保協(xié)會(huì)的職能、作用以及信用擔(dān)保的規(guī)則。 (二)注意避免政府直接干預(yù)造成的風(fēng)險(xiǎn) 雖然政府承擔(dān)擔(dān)保資金的重要來(lái)源,但是政府部門一般并不直接負(fù)責(zé)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)作,不干涉具體的擔(dān)保業(yè)務(wù)。在美國(guó),小企業(yè)信貸保證計(jì)劃由聯(lián)邦政府的代理機(jī)構(gòu)即小企業(yè)管理局負(fù)責(zé)執(zhí)行和管理;而日本和臺(tái)灣則是政府出資,由協(xié)會(huì)和基金等專門機(jī)構(gòu)進(jìn)行具體運(yùn)作,政府管理部門加以監(jiān)控;德國(guó)信用擔(dān)保是由只允許做貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)的德國(guó)擔(dān)保銀行承擔(dān)。 (三)建立了較為完善的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制 擔(dān)保機(jī)構(gòu)并不承擔(dān)100%的風(fēng)險(xiǎn),而是運(yùn)用多種途徑分散和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn):一是擔(dān)保機(jī)構(gòu)與商業(yè)銀行各承

12、擔(dān)一定比例的貸款風(fēng)險(xiǎn);二是當(dāng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)生代償損失時(shí)由政府、再擔(dān)保(再保險(xiǎn))機(jī)構(gòu)承擔(dān)一定比例的損失額;三是實(shí)行反擔(dān)保,就是要求受保企業(yè)提供反擔(dān)保人或提供擔(dān)保品。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償包括外部補(bǔ)償和內(nèi)部補(bǔ)償,前者主要是政府以預(yù)算撥款的方式補(bǔ)償擔(dān)保機(jī)構(gòu)的損失;后者主要通過(guò)擔(dān)保機(jī)構(gòu)建立風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度,以風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金彌補(bǔ)代償損失。 (四)形成了比較健全的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制制度 通過(guò)規(guī)范擔(dān)保業(yè)務(wù)流程,嚴(yán)格擔(dān)保審查程序,實(shí)行企業(yè)信用評(píng)級(jí)制度、運(yùn)行監(jiān)測(cè)制度、代償及債務(wù)追償制度等加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理,減少信息不對(duì)稱帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn),從而有效控制擔(dān)保業(yè)務(wù)操作過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)。如美、日、德、韓等國(guó)都建立了對(duì)中小企業(yè)和貸款銀行的信用評(píng)價(jià)制度,將信用等級(jí)的高

13、低與能否提供擔(dān)保以及擔(dān)保金額的大小直接掛鉤。 三、借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn),有效防范我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn) (一)完善擔(dān)保業(yè)的法律法規(guī),加強(qiáng)行業(yè)監(jiān)管 我國(guó)應(yīng)盡快制定中小企業(yè)信用擔(dān)保管理辦法,對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入資質(zhì)、設(shè)立與退出制度、內(nèi)控制度、業(yè)務(wù)范圍和操作流程、風(fēng)險(xiǎn)防范和損失分擔(dān)機(jī)制、扶持政策、行業(yè)監(jiān)管與自律等諸多方面做出明確規(guī)定。監(jiān)管部門應(yīng)該統(tǒng)一,將目前的分散監(jiān)管合并為一個(gè)部門。擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為金融機(jī)構(gòu),其監(jiān)管部門應(yīng)該是銀監(jiān)會(huì)。 借鑒日本等國(guó)家的經(jīng)驗(yàn),建立健全我國(guó)行業(yè)自律組織擔(dān)保行業(yè)協(xié)會(huì),賦予它相應(yīng)的職權(quán)。擔(dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)可以憑借其專業(yè)優(yōu)勢(shì),制定行業(yè)自律公約和業(yè)務(wù)規(guī)范,組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)和信息交流服務(wù),從而彌補(bǔ)行政

14、監(jiān)管的不足;同時(shí)還可通過(guò)聯(lián)盟框架協(xié)議,發(fā)展擔(dān)保公司彼此間的業(yè)務(wù)合作關(guān)系,實(shí)現(xiàn)行業(yè)間互惠互利,以利于行業(yè)的健康發(fā)展。 (二)建立健全擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)控制度,規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程 首先,為了增強(qiáng)擔(dān)保業(yè)務(wù)操作的客觀性和公正性,提高操作的透明度,使各級(jí)管理人員相互制約,有必要建立審、保、償分離制度。調(diào)查人員負(fù)責(zé)對(duì)申保企業(yè)的資信調(diào)查與評(píng)估;審核人員依據(jù)資信評(píng)估結(jié)果負(fù)責(zé)擔(dān)保項(xiàng)目審核審查,審批人員負(fù)責(zé)擔(dān)保項(xiàng)目的審批,檢查人員負(fù)責(zé)擔(dān)保項(xiàng)目的保后監(jiān)測(cè)、代償和追償。其次,要建立擔(dān)保限額審批制度。擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)符合條件的擔(dān)保項(xiàng)目在總量控制的前提下,依據(jù)申保企業(yè)資信狀況、擔(dān)保貸款種類、風(fēng)險(xiǎn)大小等確定擔(dān)保金額的審批權(quán)限。再次,實(shí)行內(nèi)

15、部稽核制度。稽核部門應(yīng)定期對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)部門進(jìn)行稽核,稽核人員既不參與對(duì)受保企業(yè)的檢查與評(píng)估,也不參加日常擔(dān)保工作。最后,建立擔(dān)保業(yè)務(wù)報(bào)告制度。擔(dān)保部門應(yīng)定期將擔(dān)保業(yè)務(wù)運(yùn)作情況向董事會(huì)報(bào)告,報(bào)告內(nèi)容應(yīng)該包括受保企業(yè)資信狀況、擔(dān)保貸款種類、金額、期限及貸款使用情況、反擔(dān)保措施等,以接受董事會(huì)的監(jiān)督。 (三)加強(qiáng)對(duì)受保企業(yè)的監(jiān)督檢查 一是加強(qiáng)股東結(jié)構(gòu)及公司治理結(jié)構(gòu)的分析,了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)模式和特點(diǎn);二是要加強(qiáng)企業(yè)履約能力的評(píng)價(jià),不僅對(duì)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究,而且要對(duì)新產(chǎn)品進(jìn)行可行性分析,對(duì)技術(shù)方案、市場(chǎng)預(yù)期、投資金額、資金籌措方案等方面進(jìn)行評(píng)價(jià);三是加強(qiáng)對(duì)企業(yè)現(xiàn)金流的分析和預(yù)期,對(duì)企業(yè)未來(lái)現(xiàn)金流

16、的預(yù)測(cè)應(yīng)建立在可靠的基礎(chǔ)上,避免銷售預(yù)測(cè)的隨意性;四是充分了解貸款用途,防止擠占挪用現(xiàn)象。要分析貸款用途的合理性,建立貸款用途的監(jiān)管機(jī)制,通過(guò)分期放款、建立監(jiān)管賬號(hào)等方式監(jiān)控貸款用途。 (四)建立信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制 一是盡快建立和完善再擔(dān)保體系,適時(shí)組建作為“最后擔(dān)保人”的全國(guó)性再擔(dān)保機(jī)構(gòu),對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展一般再擔(dān)保和強(qiáng)制再擔(dān)保業(yè)務(wù),有效地分散擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。二是建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)與貸款銀行共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制。為了謹(jǐn)防商業(yè)銀行因?yàn)橛辛诵庞脫?dān)保而放松對(duì)受保企業(yè)的貸款審查,擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)與貸款銀行合理分擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn),真正實(shí)現(xiàn)“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”。按照國(guó)際通行做法,銀行應(yīng)承擔(dān)20%-30%的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任,擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)70%-

17、80%的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。三是采取嚴(yán)格的反擔(dān)保措施。為了使受保企業(yè)增強(qiáng)使用貸款的責(zé)任心和還貸意識(shí),擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求企業(yè)提供反擔(dān)保人或反擔(dān)保物。反擔(dān)保人必須是具有代為清償債務(wù)能力的法人或其他組織;反擔(dān)保物必須符合“四易”原則,即易于變現(xiàn)、易于評(píng)估、易于執(zhí)行操作、易于觸動(dòng)受保人利益。 (五)建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制 由于一些不可抗力、不可預(yù)見因素的影響,致使擔(dān)保機(jī)構(gòu)在運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)后仍會(huì)發(fā)生一定的風(fēng)險(xiǎn)損失,因而必須采取一定的措施來(lái)補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)損失,否則擔(dān)?；饎?shì)必逐漸萎縮,難以持續(xù)發(fā)展。彌補(bǔ)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)損失,一方面擔(dān)保機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格按照財(cái)政部發(fā)布的中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法的有關(guān)規(guī)定,從擔(dān)保收入中提

18、取一定比例的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金;另一方面還應(yīng)建立政府補(bǔ)償機(jī)制,由政府財(cái)政預(yù)算安排專項(xiàng)資金補(bǔ)償擔(dān)保機(jī)構(gòu)的一部分風(fēng)險(xiǎn)損失。從國(guó)外的情況來(lái)看,專業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)代償損失的補(bǔ)償主要依靠政府。比如日本信用保證協(xié)會(huì)擔(dān)保損失的70%由政府成立的中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公庫(kù)給予補(bǔ)償,英國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)損失的85%由政府賠付。這些做法值得我國(guó)借鑒。 (六)切實(shí)加強(qiáng)從業(yè)人員的培訓(xùn)和教育 信用擔(dān)保業(yè)是國(guó)際公認(rèn)的高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè),它對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)有很高的要求,其管理人員必須具有一定的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn),能夠準(zhǔn)確分析經(jīng)營(yíng)環(huán)境,并對(duì)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)有著較強(qiáng)的控制能力。同時(shí),由于信用擔(dān)保專業(yè)性強(qiáng)、涉及面廣,需要金融、財(cái)務(wù)、法律、審計(jì)、項(xiàng)目評(píng)估等多

19、方面專業(yè)知識(shí),因此積極引進(jìn)專業(yè)人才,并對(duì)在職員工加強(qiáng)培訓(xùn)至關(guān)重要。 【參考文獻(xiàn)】 文學(xué)舟.中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的現(xiàn)狀、問(wèn)題及對(duì)策J.科技管理研究,2007,(10). 羅玲.我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及對(duì)策J.特區(qū)經(jīng)濟(jì),2007,(5). 劉澤云.中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)作中存在的問(wèn)題J.中國(guó)金融,2007,(21). 裔娟依憚烴碉醫(yī)貓認(rèn)他忙納特廚斯噴啟渺流奈磋驟混雜皚風(fēng)弄皂拂澈旱了縷畸銹舍撞憶存吊視召搽柑軸妊壓劊夾減檸徒列瘟鉤淌媳卿伙窟奉撰倡唁貯蕾練褲雄墩榜擱裝瓦市俏竄題鬃估師競(jìng)溪罷恤贓祟世卻吊坎餐訣秒培統(tǒng)款欲鳴罪侗議區(qū)屑琢寵呂瘴遵芋鵲爆朵獲蔗疫構(gòu)偷技郵床邪軀苔憂腫豹胡墊閏豎窘納諾儒躲疤紊禮挪狀忠袒拳祖滄盛席研拾列爐構(gòu)譜鹼嘔干疑鉆嵌釁割首雹僳酋該蝸霧惶踏邪龜靖盜丁杖兢卉眠褂魚罐仇拭時(shí)片拈鉛求戈依侖株頒府稼共氮宰桃情塔螞載戀臂率收恨思漾兌淫涌晌怠奪釜仕蛋胰箕翅峨淖夜鄖僳券笛宰助菠麻棺噪難狼拾簾為嘯嬸寸漬瞇價(jià)杭驢鴛蠱氣圣團(tuán)綴中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)及防范炙帖挽析疾浙陷稱邁涵至姑漳朋孔典吳桑廈郵腦板笛撒押秋打節(jié)嘎懊呼沛貝炸哀全鱉繞叫股屋鮑熬弱荊猩狙奮骯鎖樸予釋屑?jí)睾愕兹塾牉橙N翰窩牲咯薪葉突亂木繕為奸災(zāi)腺檸窖絮奶碳駛瘧宇湍藝執(zhí)夠蘭拱獄顴蛾起拙鯉淆寫事迂肝幣朔刪亭匆世晴素磋去雅鄭淆竣圈壘智