小學(xué)財務(wù)管理內(nèi)控制度

1、鶴池苑小學(xué)財務(wù)管理內(nèi)控制度 學(xué)校財務(wù)內(nèi)控制度，是根據(jù)國家及上級主管部門制訂的有關(guān)規(guī)章制度，結(jié)合學(xué)校的實際情況而制定的學(xué)校內(nèi)部財務(wù)工作的行為規(guī)范、行為準(zhǔn)則，是學(xué)校財務(wù)工作統(tǒng)一要求、協(xié)調(diào)行動、健全網(wǎng)絡(luò)的依據(jù)。按照財政部、 國家教委中小學(xué)財務(wù)制度及區(qū)教育局的有關(guān)要求，根據(jù)量力而行、勤儉辦校的精神，為確保我校教育教學(xué)的順利開展，制定本制度。 一、預(yù)算管理： 1、學(xué)校應(yīng)按上級規(guī)定的程序和時間編制年度預(yù)算計劃。全部收入納入預(yù)算，并根據(jù)收入情況統(tǒng)籌安排各項支出。預(yù)算外資金必須按規(guī)定全部納入“收支兩條線”管理。2、學(xué)校須嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)算計劃，堅持收支平衡的原則，不得超預(yù)算增加支出。因特殊情況需調(diào)整后逐級上

2、報。3、學(xué)校的銀行存款帳戶的開設(shè)和變更均應(yīng)報財政部門批準(zhǔn)，并在區(qū)教育局結(jié)算中心統(tǒng)一管理監(jiān)督之下。任何部門均不得私設(shè)“小金庫”。4、學(xué)校在每個預(yù)算年度末，應(yīng)編制本年度決算草案，并在規(guī)定期限內(nèi)上報。并在校務(wù)公開欄內(nèi)公開。 二、收入管理： 1、收入是指學(xué)校為開展教育教學(xué)及其他活動依法取得的非償還性資金，包括財政預(yù)算撥款、預(yù)算外收入、事業(yè)及經(jīng)營服務(wù)性收入、租賃收入及依法取得的其他各項收入。 2、學(xué)校必須嚴(yán)格執(zhí)行國家的收費規(guī)定，依法組織各項收入，籌措教育經(jīng)費。任何部門不得緩交、截留或擅自坐支應(yīng)交款項，更不得隱匿不報。 3、學(xué)校的一切收費行為須做到有章可循，有據(jù)可依，所有收入都要開列合法的收據(jù)，禁止一切亂

3、收費。 4、學(xué)校的一切收入均要入帳，并及時解入學(xué)校開設(shè)的銀行帳戶或財政指定的專戶。食堂另外開戶，師生伙食費、搭伙費、管理費等入食堂帳。 三、支出管理： 1、支出是指學(xué)校開展教育教學(xué)及其他活動發(fā)生的各項資金耗費和損失。 2、學(xué)校須根據(jù)支出預(yù)算，體現(xiàn)勤儉辦校的原則。實行績效工資后嚴(yán)禁公用經(jīng)費發(fā)放教師獎金、補(bǔ)貼、津貼和實物。 3、支出憑證須有經(jīng)手人、驗收人、領(lǐng)導(dǎo)簽字方可入帳，5000元以上必須聯(lián)簽方可報銷。4、注重原始憑證的合法性，做到內(nèi)容完整，憑證合法，手續(xù)齊全。5、食堂大額支出應(yīng)該使用正式發(fā)票。 四、資產(chǎn)管理： 現(xiàn)金管理： 1、學(xué)校所有一切現(xiàn)金收入，均須及時解入銀行。 2、結(jié)報員備用金實行限額管

4、理，根據(jù)區(qū)教育局規(guī)定為1萬元，庫存現(xiàn)金超過額度應(yīng)及時存入銀行。 3、結(jié)報人員每日按時記好現(xiàn)金日記帳。 4、結(jié)報員應(yīng)定期和結(jié)算中心對帳，食堂帳出納和會計應(yīng)及時對賬，保證帳帳相符，帳物相符。 5、任何人不得私用現(xiàn)金，不得以借據(jù)“白條”入賬或報銷。 銀行存款管理： 1、嚴(yán)格遵守銀行存款的管理制度，按規(guī)定開設(shè)銀行帳戶。 2、自覺接受銀行的監(jiān)督，不準(zhǔn)出借銀行帳戶。 3、食堂支票、銀行印鑒必須由出納|會計、分管領(lǐng)導(dǎo)分開保管，行政賬目由于統(tǒng)一由區(qū)教育局結(jié)算，不再使用本校印簽。 4、及時與銀行對帳，發(fā)現(xiàn)問題立即查詢。5、按照財務(wù)要求做好銀行日記帳。6、每月將資金運轉(zhuǎn)情況報校長室。 財產(chǎn)物資管理： 1、財產(chǎn)物資

5、按上級有關(guān)部門的規(guī)定，設(shè)立固定資產(chǎn)帳目，建立專項管理制度。 2、所有財產(chǎn)物資均按請購、驗收、領(lǐng)用、保管、登記、使用、維修、處置等制度執(zhí)行，執(zhí)行情況每學(xué)期由財產(chǎn)保管員向總務(wù)主任匯報一次。做到帳帳相符，帳物相符。 3、學(xué)校每年定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行清點，按有關(guān)規(guī)定辦好報損和報廢手續(xù)。報廢要逐級申報、審批。 4、學(xué)校不定期對教室、辦公室及專用教室財產(chǎn)物資的管理情況進(jìn)行抽查，并向校長室匯報。 票據(jù)領(lǐng)用制度： 1、各種票據(jù)由會計人員向有關(guān)部門領(lǐng)取。領(lǐng)取后，各種票據(jù)不能混用。 2、各種票據(jù)存根如沒有上交財政部門或結(jié)算中心在年末也應(yīng)收回，登記造冊存入檔案室。3、開具收據(jù)時，摘要欄內(nèi)寫明收費項目，金額不得涂改，字

6、跡端正清楚，并加蓋收款人、單位財務(wù)章。 五、經(jīng)費報銷制度： 辦公費使用范圍及規(guī)定： 1、范圍：辦公費主要用于學(xué)校添置辦公用品、教師差旅費、學(xué)校門窗及臺凳小修理、支付水電費等。不得移作它用。 2、購置的辦公用品及其它支出要符合上級有關(guān)規(guī)定和本校規(guī)定的報銷手續(xù)，對校產(chǎn)設(shè)備作好詳細(xì)的登記，每學(xué)年末由保管員將校產(chǎn)設(shè)備有關(guān)情況報總務(wù)處、校長室。 3、購置的物資應(yīng)有經(jīng)辦人，在購置前經(jīng)總務(wù)主任審核、校長審批。 4、購置物品一律驗收入庫后再領(lǐng)取使用。 5、凡上級調(diào)撥物資、各單位捐贈物資均要進(jìn)倉入帳，財產(chǎn)管理員記好帳。 差旅費報銷規(guī)定： 1、兩個相符：差旅費票價必須與報銷相符，實際車程價與報銷價相符。 2、每次

7、市內(nèi)出差原則上不報早、晚餐費。 3、差旅費報銷要做到月月清，有效期限原則上為一個月。 4、簽字順序：經(jīng)辦人填寫好差旅費報銷單，職能部門復(fù)核，校長審批。 5、出市學(xué)習(xí)、考察、療養(yǎng)、休養(yǎng)等按上級規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)報銷。 六、申購驗收制度： 1、辦公用品由學(xué)校安排人員負(fù)責(zé)購買，2000元以上固定資產(chǎn)購買由校務(wù)委員會研究決定，政府采購項目和基建維修需在年度前報教育局審批同意后按規(guī)定程序執(zhí)行。 2、儀器、設(shè)備、圖書、資料等由教導(dǎo)處、總務(wù)處落實專人負(fù)責(zé)訂購，事先須請示校長室。 3、所有大宗高價值物品（1000元以上）（購買或調(diào)換）均需經(jīng)驗收后入資產(chǎn)賬目后使用。 4、借用物品須辦理有關(guān)手續(xù)。 七、報廢報損制度： 1、

8、教學(xué)儀器、設(shè)備及器材因自然老化或無法修理，可予報廢。 2、教學(xué)儀器、設(shè)備及器材一次修理費用超過原價的一半，可予報廢。 3、報廢報損儀器、設(shè)備及器材須填寫報廢報損申請單，經(jīng)上級部門批準(zhǔn)，方可報廢報損。 4、經(jīng)批準(zhǔn)報廢報損的儀器、設(shè)備及器材，要及時到財務(wù)部門銷帳，同時調(diào)整教學(xué)儀器、設(shè)備帳冊。 5、已報廢報損的儀器、設(shè)備及器材，可拆零件作維修用，或交總務(wù)部門處理，不得繼續(xù)存放在儀器室內(nèi)。 八、會計檔案管理： 1、按照會計法、會計檔案管理辦法的規(guī)定，檔案室負(fù)責(zé)對會計檔案定期歸集、審查核對、整理立卷、編制目錄、裝訂成冊。 2、每年年終后形成的會計材料，應(yīng)由會計裝訂立卷，并保存一年備查。次年按上級規(guī)定，由

9、會計編造移交清冊，送學(xué)校檔案室統(tǒng)一保管。 3、各種會計檔案的保管年限，按規(guī)定分永久、定期兩類進(jìn)行歸檔。 4、財務(wù)人員調(diào)離崗位，須辦妥會計資料交換手續(xù)，有移交時的遺留問題，應(yīng)寫出書面材料進(jìn)行說明。5、除上級主管局查帳和物價部門年審?fù)猓瑫嫏n案的查閱、憑證的復(fù)印，都應(yīng)征得學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)的批準(zhǔn)方可。 紹興市鶴池苑小學(xué) 二一一年二月下面內(nèi)容為贈送的工作總結(jié)范文，不需要的朋友下載后可以編輯刪除！工作總結(jié)怎么寫：醫(yī)院個人工作總結(jié)范文一年的時間很快過去了，在一年里，我在院領(lǐng)導(dǎo)、科室領(lǐng)導(dǎo)及同事們的關(guān)心與幫助下圓滿的完成了各項工作，在思想覺悟方面有了更進(jìn)一步的提高，本年度的工作總結(jié)主要有以下幾項：1、工作質(zhì)量成績、效

10、益和貢獻(xiàn)。在開展工作之前做好個人工作計劃，有主次的先后及時的完成各項工作，達(dá)到預(yù)期的效果，保質(zhì)保量的完成工作，工作效率高，同時在工作中學(xué)習(xí)了很多東西，也鍛煉了自己，經(jīng)過不懈的努力，使工作水平有了長足的進(jìn)步，開創(chuàng)了工作的新局面，為醫(yī)院及部門工作做出了應(yīng)有的貢獻(xiàn)。2、思想政治表現(xiàn)、品德素質(zhì)修養(yǎng)及職業(yè)道德。能夠認(rèn)真貫徹黨的基本路線方針政策，認(rèn)真學(xué)習(xí)馬列主義、毛澤東思想、醫(yī)學(xué)教，育網(wǎng)鄧小平理論和“三個代表”的重要思想。堅持“以病人中心”的臨床服務(wù)理念，發(fā)揚救死扶傷的革命人道主義精神，立足本職崗位，踏踏實實做好醫(yī)療服務(wù)工作。向各位局領(lǐng)導(dǎo)以及全體教職工進(jìn)行述職，請予批評指正。一、工作目標(biāo)完成情況我校一年來

11、，秉承“質(zhì)量是生命，師德是靈魂，公平是民心，安全是保障”的教育理念，以全面提升教育教學(xué)質(zhì)量為核心，以標(biāo)準(zhǔn)化學(xué)校建設(shè)為突破口，以“讓教育接地氣，創(chuàng)建新學(xué)?！睘閷W(xué)校發(fā)展目標(biāo)，團(tuán)結(jié)一心，攻堅克難，大打翻身仗，學(xué)校辦學(xué)條件和辦學(xué)效益實現(xiàn)了“質(zhì)”的飛越。在全體教職工的努力下，我們基本完成了XX年目標(biāo)管理責(zé)任狀中的德育管理、教學(xué)管理、兩基、師訓(xùn)、標(biāo)準(zhǔn)化學(xué)校建設(shè)、特色學(xué)校建設(shè)、藝體衛(wèi)、財務(wù)管理、捐資助學(xué)、組織工作、信訪監(jiān)督、工會及團(tuán)隊、行風(fēng)建設(shè)、安全、政務(wù)等xx項工作任務(wù)。3、專業(yè)知識、工作能力和具體工作。能嚴(yán)格遵守醫(yī)院的各項規(guī)章制度，刻苦嚴(yán)謹(jǐn)，視病人為上帝，始終把他們的利益放在第一位。能及時準(zhǔn)確的完成病歷

12、、病程錄的書寫，對一些常見疾病能獨立診斷、治療。較好的完成了自己的本職工作。遇到問題能在查閱相關(guān)書籍仍不能解決的情況下，虛心的向上級醫(yī)生請教，自覺的做到感性認(rèn)識和理性認(rèn)識相結(jié)合，從而提高了自己發(fā)現(xiàn)問題、分析問題、解決問題的能力。二、主要亮點1、確定和生成了“讓教育接地氣，創(chuàng)建新學(xué)?！钡膶W(xué)校發(fā)展目標(biāo)。讓教育接“地氣”，創(chuàng)建“新”學(xué)校，是指教育必須遵循規(guī)律，腳踏實地，摒棄功利思想，拆掉空中樓閣，不折騰。努力讓學(xué)校教育貼著“地面”，接受地中之氣。更多的關(guān)注學(xué)校教育與師生愿望、訴求、發(fā)展的最佳契合點，使教育根植于中華民族優(yōu)秀文化的豐潤土壤，根植于新中國教育的優(yōu)秀經(jīng)驗，根植于中國的國情，根植于與時俱進(jìn)的

13、中國特色社會主義，使全體師生在學(xué)校教育中真正快樂成長、幸福成長、茁壯成長，創(chuàng)建一個全“新”的學(xué)校。2、在標(biāo)準(zhǔn)化學(xué)校建設(shè)工作中，全校上下戮力同心，攻堅克難，目前，已經(jīng)順利通過省級驗收，并被評為市級先進(jìn)，推薦省級先進(jìn)。我們正在積極準(zhǔn)備，迎接近期到來的省教育督導(dǎo)室的復(fù)檢。在九月二十一日是的檢查驗收中，驗收組的袁主任用感動、驚奇來形容他的心情，給予我校有內(nèi)涵、有特色、有發(fā)展的高度評價，當(dāng)場決定推薦我校為省級先進(jìn)學(xué)校。3、德育工作我們重點抓住“誦弟子規(guī) 孝行天下”德育主題教育活動，開展“孝道”教育，傳遞“正能量”?！耙恢芤恍小币呀?jīng)成為我校的一個傳統(tǒng)，一大特色。學(xué)生為父母長輩洗腳洗頭、端茶倒水，做家務(wù)等，

14、使孩子們從小就懂得感恩，并帶動父母及全社會孝敬自己的父母長輩，促進(jìn)社會風(fēng)氣的好轉(zhuǎn)，學(xué)校收到家長反饋信息四百余件。我們編寫了誦弟子規(guī) 做小孝星校本教材，已經(jīng)投入使用。學(xué)校自編了“孝親操”，得到市督導(dǎo)室領(lǐng)導(dǎo)的首肯。(述職報告)我們把感恩教育延伸到了校外，全校師生長期照顧無兒無女的抗美援朝老軍人盧爺盧、盧奶奶，定期看望，送去生活用品，全體男教師為其捆玉米秸稈等，老人給學(xué)校送來了錦旗。主題讀書活動成果顯著，我校吳彥川同學(xué)被選為我縣唯一一名優(yōu)秀學(xué)生進(jìn)京領(lǐng)獎。學(xué)校設(shè)立朵朵愛心基金，全體師生每年募捐一次，用于救助校內(nèi)外的弱勢群體。4、努力構(gòu)建以培養(yǎng)學(xué)生自學(xué)能力為主的“構(gòu)建自主學(xué)習(xí)的高效課堂”教改活動，一年來，舉行了上下學(xué)期各兩個月的教改展示課活動，天天展示，天天評課，使我們的教改取得了可喜歡的成果。曹紅軍的快樂課堂、王玉榮的自信課堂、周杰的高效課堂、宋永亮的激情課堂已經(jīng)形成了鮮明教學(xué)風(fēng)格。教學(xué)管理上，我們強(qiáng)化“規(guī)范”這一主旨，越是常規(guī)的工作，我們越是強(qiáng)制規(guī)范。學(xué)校實行查課制度，一年來，僅我參與的查課就進(jìn)行了五次。4、工作態(tài)度和勤奮敬業(yè)方面。熱愛自己的本職工作，能夠正確認(rèn)真的對待每一項工作，工作投入，熱心為大家服務(wù)，認(rèn)真遵守勞動紀(jì)律，保證按時出勤，出勤率高，全年沒有請假現(xiàn)象，有效利用工作時間，堅守崗位，需要加班完成工作按時加班加點，保證工作能按時完成。總結(jié)一年的工作，盡管有了一