單位財(cái)務(wù)自查報(bào)告

1、單位財(cái)務(wù)自查報(bào)告* 鎮(zhèn)政府：根據(jù) * 文件精神，從 5 月上旬起，結(jié)合本單位的實(shí)際 情況，對(duì)本單位會(huì)計(jì)根底工作情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就 自查情況報(bào)告如下：一、財(cái)務(wù)收支情況在財(cái)務(wù)工作過程中， 本單位嚴(yán)格按照 ?會(huì)計(jì)法? 的規(guī)定， 依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿 ，并保證其真實(shí)完整，根據(jù)本單位實(shí)際 發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬 簿、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)，所發(fā) 生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核 算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，確保數(shù) 據(jù)真實(shí)、有效。在安排支出時(shí)，分輕重緩急，保證常規(guī)和重 點(diǎn)支出需要，既表達(dá)實(shí)際工作需要，又考慮財(cái)力可能

2、，根據(jù) 辦公室各項(xiàng)工作任務(wù)，在財(cái)力可能的情況下，有保有壓，確 保重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排，合理支出。二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況 根據(jù)本單位工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制 度過程中，制定了?財(cái)產(chǎn)管理制度? 。建立和完善各項(xiàng)制度 的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有 效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、完 整性以及單位財(cái)產(chǎn)的平安，加強(qiáng)了對(duì)本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)督 和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，到達(dá)了以下三點(diǎn)要求：1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互別離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項(xiàng)業(yè) 務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。2、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批

3、人的權(quán)限和責(zé)任， 標(biāo)準(zhǔn)了各項(xiàng)資金的使用，提高了資金使用效益。3、明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措 施控制經(jīng)費(fèi)開支，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。三、固定資產(chǎn)管理和使用情況 為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時(shí)，嚴(yán) 格按照政府采購程序進(jìn)行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬 簿、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度，通過建立健全制度，會(huì)計(jì)人員對(duì) 各項(xiàng)財(cái)物、 款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、 計(jì)算、 反映、核對(duì)等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物、款項(xiàng) 的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致 ; 另一方面通過賬簿記錄和記賬憑 證，原始憑證的核對(duì)，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬， 公物私用及其他違規(guī)問題。四、存在問題 通過

4、自查，我村在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過程中還存在一 些缺乏，在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時(shí)，還未能完 全到達(dá)?會(huì)計(jì)法?所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財(cái)務(wù)分析 制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的 制度，實(shí)行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。按照 * 文件精神，我鎮(zhèn)本著實(shí)事求是的原那么對(duì)鎮(zhèn)政 府、鎮(zhèn)綜合站、鎮(zhèn)經(jīng)委、鎮(zhèn)計(jì)生站、鎮(zhèn)經(jīng)管站財(cái)務(wù)進(jìn)行了全 面自查。切實(shí)把財(cái)務(wù)管理和實(shí)際情況相結(jié)合，對(duì)好的經(jīng)驗(yàn)， 進(jìn)行總結(jié)，對(duì)存在的問題，積極改良，從而夯實(shí)我鎮(zhèn)各單位 的財(cái)務(wù)根底工作，同時(shí)為 xx 年財(cái)務(wù)工作的科學(xué)管理奠定基 礎(chǔ)?，F(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：一總體工作情況 一 加強(qiáng)綜合管理，健全財(cái)務(wù)

5、管理崗位職責(zé)設(shè)置xx 年的工作中我鎮(zhèn)嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)工作規(guī)程， 全面提升財(cái) 務(wù)工作質(zhì)量，明確各個(gè)崗位責(zé)職，使財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)制度進(jìn) 一步得到落實(shí)。能夠按照?會(huì)計(jì)法?的有關(guān)規(guī)定從事會(huì)計(jì)工 作，配備財(cái)務(wù)人員，財(cái)會(huì)人員具有一定的專業(yè)理論素質(zhì)和較 強(qiáng)業(yè)務(wù)工作能力，工作中真正做到報(bào)表的及時(shí)性，數(shù)據(jù)的真 實(shí)性，資料的完整性，分析的針對(duì)性，財(cái)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)性，從而 進(jìn)一步提高工作質(zhì)量，通過考核來促進(jìn)根底管理。為了提高 我鎮(zhèn)財(cái)務(wù)管理水平和會(huì)計(jì)核算質(zhì)量，制訂了工作目標(biāo)考核辦 法，量化、細(xì)化考核內(nèi)容，實(shí)行工作目標(biāo)考核責(zé)任制。 二 完善財(cái)務(wù)管理制度，標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)管理行為xx 年的財(cái)務(wù)管理工作中，我鎮(zhèn)以抓制度建設(shè)為重點(diǎn) , 完 善了

6、會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制、財(cái)務(wù)處理程序制度、內(nèi)部牽制制 度、稽核制度、原始記錄管理制度、財(cái)產(chǎn)保管清查制度、財(cái) 務(wù)收支審批制度、會(huì)計(jì)檔案管理保密制度等相關(guān)制度。各項(xiàng) 制度明確財(cái)務(wù)管理的目的、界定財(cái)務(wù)管理的職責(zé)、整合財(cái)務(wù) 管理的程序、統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理的表單，是管理必須遵守的工作 標(biāo)準(zhǔn)，也是制訂、執(zhí)行財(cái)務(wù)管理及相關(guān)的工作規(guī)程的依據(jù)。 從而進(jìn)一步完善了財(cái)務(wù)管理制度，標(biāo)準(zhǔn)了財(cái)務(wù)管理行為。 三 夯實(shí)會(huì)計(jì)根底工作，理順業(yè)務(wù)流程對(duì)我鎮(zhèn)發(fā)生的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)都嚴(yán)格取得或填制合法的 原始憑證，并對(duì)各種原始記錄的格式、內(nèi)容、填制方法、簽 章、傳遞、匯單反應(yīng)做了統(tǒng)一的要求與標(biāo)準(zhǔn)，使得會(huì)計(jì)根底 工作做到真實(shí)、完整、正確、清晰、及時(shí)。

7、在財(cái)務(wù)經(jīng)費(fèi)的使 用上，本著節(jié)約、合理使用的原那么，堅(jiān)持以預(yù)算為主線，所 有的支出嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行，并合理安排用款進(jìn)度，保證預(yù) 算期間各階段的資金需要。 四 增強(qiáng)賬務(wù)核算準(zhǔn)確性，為決策提供有效支持在財(cái)務(wù)核算上，嚴(yán)格業(yè)務(wù)處理程序的管理，嚴(yán)格財(cái)務(wù)審批制度， 保證會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)正確合法。 對(duì)當(dāng)天發(fā)生的業(yè)務(wù)， 當(dāng)天登記入帳， 現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清月結(jié)。各單位并根據(jù)各項(xiàng)資 金的性質(zhì)，嚴(yán)格做到專款專用，賬目清楚，手續(xù)齊全，沒有 發(fā)現(xiàn)挪用、 私分等違紀(jì)行為。 會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)做到了真實(shí)準(zhǔn)確、 內(nèi)容完整，報(bào)送及時(shí)并附有財(cái)務(wù)情況說明書。 五 加大固定資產(chǎn)管理工作力度 結(jié)合我鎮(zhèn)實(shí)際，明確了固定資產(chǎn)購置、領(lǐng)用、調(diào)撥、出

8、 租、出借等具體工作程序和要求，從而進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)了本部門 的固定資產(chǎn)管理工作。 在固定資產(chǎn)管理機(jī)制上、 管理程序上、 管理措施上進(jìn)行了有益嘗試，進(jìn)一步強(qiáng)化了全鎮(zhèn)的固定資產(chǎn) 管理工作。 1、審核各部門上報(bào)的固定資產(chǎn)購置、處置、調(diào) 撥等申請(qǐng)方案，嚴(yán)格入庫手續(xù)，做好帳務(wù)處理。2、定資產(chǎn)已經(jīng)按照要求建檔建冊(cè)，物款相符，登記準(zhǔn)確，沒有造成固 定資產(chǎn)流失的情況。二通過自查發(fā)現(xiàn)工作中還存在一定的缺乏 一 財(cái)務(wù)管理力度需進(jìn)一步加強(qiáng) 還存在管理工作上的 松懈，各項(xiàng)制度的執(zhí)行力方面有待加強(qiáng)，沒有形成真正意義 上的自我監(jiān)督和自我約束機(jī)制。 二 財(cái)務(wù)人員素質(zhì)需進(jìn)一步提高 隨著電算化在財(cái)務(wù)工 作的應(yīng)用，在標(biāo)準(zhǔn)和方便財(cái)務(wù)工

9、作的同時(shí)，也對(duì)財(cái)務(wù)人員的 素質(zhì)提出了更高的要求，提高業(yè)務(wù)能力和知識(shí)水平成為我們 亟待解決的問題。 三 內(nèi)審制度需進(jìn)一步健全 各單位均沒有設(shè)置內(nèi)部審 計(jì)人員，建議上級(jí)單位制定一個(gè)統(tǒng)一的財(cái)務(wù)審計(jì)制度，以便 遵照?qǐng)?zhí)行。三今后工作努力的方向及措施 一 加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理力度。 嚴(yán)格管理是做好財(cái)務(wù)工作的 重要保障，今后的工作中我鎮(zhèn)一定要加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理力度，嚴(yán) 格執(zhí)行各項(xiàng)管理制度，從而進(jìn)一步提高工作質(zhì)量，完善財(cái)務(wù) 管理制度，標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)管理行為。 二 提高財(cái)務(wù)人員素質(zhì)。 不斷提高財(cái)務(wù)工作水平，繼 續(xù)通過培訓(xùn)和業(yè)務(wù)交流等多種方式提升財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)能 力和知識(shí)水平，使之適應(yīng)財(cái)務(wù)管理工作的要求。此次自查工作中我鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)高度重視，科學(xué)合理地安排好 自查工作，以?會(huì)計(jì)法?及其實(shí)施細(xì)那么為準(zhǔn)繩，以我鎮(zhèn)制定 的各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度和方法為依據(jù)進(jìn)行全面自查，