信用聯(lián)社部門任務(wù)及考核辦法

1、部門任務(wù)及考核細(xì)則 第一節(jié) 總經(jīng)理辦公室秘書崗 工作任務(wù)1、負(fù)責(zé)處理總經(jīng)理室所有信訪、接待事宜： 做好總經(jīng)理室來人接待工作，要求誠懇、禮貌、不卑不亢； 做好總經(jīng)理室來電（含傳真資料）的記錄、傳遞、處理等工作； 做好來信來函的處理， 及時將來函來信送達(dá)有關(guān)責(zé)任人， 對于重要信件或署名為總經(jīng)理 親收的信件（尤其是社內(nèi)員工來信）不可自作主張自行拆看等； 誠懇、禮貌對待所有來信來訪投訴，盡力避免做各類矛盾進(jìn)一步激化； 按總社的意思對來人的住宿等相關(guān)事項作出安排。2、協(xié)助總經(jīng)理處理日常工作事宜： 協(xié)助總以理安排日常生活事項； 為總經(jīng)理外出工作等工作相關(guān)生活準(zhǔn)備和安排； 負(fù)責(zé)總經(jīng)理所有辦公場所有布置、清掃

2、等事務(wù)； 承擔(dān)總經(jīng)理的日常駕駛?cè)蝿?wù)；4、負(fù)責(zé)總經(jīng)理及總社及安排的其它事項，并配合其它部門處理其它事項。 行政事務(wù)崗工作任務(wù)1、文稿撰寫： 撰寫年度行政性工作計劃和總結(jié)等重要文稿（對口工作計劃總結(jié)由各部室自行組織） ； 按總社意圖撰寫重要宣傳、匯報、交流資料（對口材料由各部室自行組織） ； 審核其它部門提交的文稿； 按總社要求撰寫其它材料。2、課題、項目研究； 完成總經(jīng)理及總社安排的重要課題、項目研究； 結(jié)合我社經(jīng)營管理及業(yè)務(wù)拓展需要， 自行組織或配合相關(guān)部門完成有關(guān)課題、 項目的研 究；3、企業(yè)策劃工作：自行組織或配合外部力量完成有關(guān)我社內(nèi)部管理、規(guī)章制度、運(yùn)作程序等策劃研究工作；自行組織或配

3、合外部力量完成發(fā)展戰(zhàn)略、項目開發(fā)等策劃研究工作； 自行組織或配合外部力量完成產(chǎn)品營銷、市場調(diào)查、行情分析等策劃研究工作； 完成其它重大事務(wù)的策劃研究工作。4、承擔(dān)全社的外事文秘工作： 做好外事來人的接待和其它工作； 承擔(dān)所有外事來函、來信的輔助處理工作； 承擔(dān)其它外事文秘工作。5、輔助總經(jīng)理及總社決策： 對有關(guān)政策、法律法規(guī)進(jìn)行研究，及時為總社決策提供依據(jù)； 處理社內(nèi)（外）有關(guān)我社業(yè)務(wù)、經(jīng)營管理等方面信息收集、分析、討論工作，及時為總 社決策提供依據(jù)；參與總社決策的過程，輔助總經(jīng)理決策；6、輔助總經(jīng)理及總社經(jīng)營管理： 幫助總經(jīng)理及總社監(jiān)督各方面工作的落實情況，及時將執(zhí)行情況反饋； 跟蹤全社所有

4、決策的執(zhí)行過程，有針對性地發(fā)現(xiàn)、 分析、總結(jié)各類問題，及時向總社提 出相關(guān)糾正建議；處理其它由總社或總經(jīng)理安排的輔助管理事項。7、配合我社外部支持力量 配合總經(jīng)理和總社接待重要來人來客； 為各外部支持機(jī)構(gòu)準(zhǔn)備相應(yīng)資料； 完成外部支持機(jī)構(gòu)要求配合的其它工作事項。8、配合其它部門處理相關(guān)工作事項。第二節(jié) 稽查部財務(wù)會計稽查崗工作任務(wù)存款業(yè)務(wù)稽核1、單位存款稽核檢查開戶申請資料， 看開戶資料是否齊全， 開戶單位是否符合開戶條件， 開戶手續(xù)是否 健全。檢查開銷戶登記簿，看登記的內(nèi)容是否完整，登記是否按規(guī)定進(jìn)行。 檢查開戶單位印鑒卡管理。檢查對長期不動戶的管理。 檢查對存款查詢、凍結(jié)、扣款的管理。檢查和

5、單位的對帳情況。2、儲蓄存款稽核 檢查現(xiàn)金管理情況。包括庫存現(xiàn)金、現(xiàn)金交換登記情況、大額現(xiàn)金登記情況、假幣管理 等檢查。檢查有價單證及空白重要憑證的管理情況。1）清點(diǎn)有價單證及重要空白憑證，檢查帳實是否相符；2）檢查有價單證及重要空白憑證，檢查帳實是否相符；3）檢查網(wǎng)點(diǎn)柜員有價單證和重要空白憑證保管是否安全可靠，其交接和封包交接手續(xù)是否 齊全，是否建立了登記簽收制度；4）檢查作廢憑證的處置情況及有關(guān)登記簿的記錄情況，檢查有價單證和重要空白憑證有否 違反規(guī)定預(yù)先蓋好印章。檢查印章密碼的管理。1）檢查工作人員公私印章的管理；2）檢查庫箱保險鑰匙管理；3）檢查密碼及授權(quán)業(yè)務(wù)管理；4）檢查監(jiān)控錄像管理

6、。帳務(wù)管理稽核。1）檢查各類登記簿是否齊全、規(guī)范，登記是否及時、詳細(xì)、清楚；2）檢查掛失業(yè)務(wù)。審查掛失申請書及掛及登記簿是否按規(guī)定進(jìn)行登記。結(jié)算業(yè)務(wù)稽核1、結(jié)算原則的稽核 審查“查詢查復(fù)登記簿”和“退票登記簿”及查詢查復(fù)書和退票理由書，是否按規(guī)定進(jìn) 行操作。憑證傳遞，帳務(wù)處理是否及時。 檢查委托銀行收款和委托銀行付款及提出交換票據(jù)的操作程序是否合規(guī)， 是否存在可能 被迫墊款的風(fēng)險。2、結(jié)算紀(jì)律的稽核審查拒付或退票理由書，并與當(dāng)日企業(yè)存款分戶帳核對，看是否存在無理拒付問題。 檢查會計結(jié)算憑證，看是否存在單位違反規(guī)定使用帳戶的問題。檢查帳戶管理情況，有無違反規(guī)定為單位和個人開立帳戶。3、結(jié)算方式稽

7、核支票結(jié)算方式稽核 代簽“三省一市”匯票的稽核 特約通匯結(jié)算核A、檢查往來帳登記是否及時、完整。B、檢查傳真憑證是否齊全，記帳憑證填制是否規(guī)范。C、核對往來帳余額在消除利息因素后和對方行（社）的來、往帳余額是否一致。D、審查來帳登記是否規(guī)范4、其他結(jié)算方式的稽核同城行處往來稽核1、檢查提出票據(jù)是否按要求抄列清單，留存聯(lián)作同城行處往來科目傳票附件。2、檢查交換票據(jù)是否按規(guī)定的時間抵用；有否發(fā)生壓單或擴(kuò)墊款等不正當(dāng)情況。3、檢查票據(jù)交換錯帳和未過帳是否按規(guī)定及時進(jìn)行處理。4、檢查同城行處往來對帳和未查平情況，有否漏洞。聯(lián)行往來業(yè)務(wù)稽核1、電子聯(lián)行業(yè)務(wù)稽核審查查詢查復(fù)登記簿，并與查詢查復(fù)書進(jìn)行核對，

8、看有否做到“有疑必查、有查必復(fù)、 秘必詳盡、切實處理。 ” 檢查轉(zhuǎn)匯清單和報單是否按要求進(jìn)行打印，并按會計檔案的要求進(jìn)行裝訂、保管。2、信、電匯聯(lián)行業(yè)務(wù)稽核印押證的使用保管情況。 通過現(xiàn)場觀察看憑證填制是否按規(guī)定進(jìn)行。 補(bǔ)發(fā)電報或?qū)嵓膱髥纬臼欠窠?jīng)會計主管人員審查簽字。檢查來帳、往帳報告表是否每天編制及時寄發(fā)。 核對當(dāng)年清算中心寄來的月度省轄來帳往帳余額通知單，與同月往報告表及省轄來帳、 往帳（上年往往帳）科目余額是否相符。檢查錯誤報單與登記錯誤報單登記本，并按規(guī)定進(jìn)行處理。會計業(yè)務(wù)稽核1、帳務(wù)組織和帳務(wù)核算稽核核對總分余額。1）綜合帳卡各科目余額試算平衡；2）逐個科目軋打分戶帳余額與綜合帳卡

9、余額核對；3）軋打卡片帳或借據(jù)與分戶帳、管理卡核對；4）檢查丁種帳未銷帳各筆余額和本戶余額是否一致；5）對匯總報表的科目，應(yīng)加計分報表各會計科目余額與匯總報表有關(guān)科目余額數(shù)核對。6）抽查網(wǎng)點(diǎn)是否做到當(dāng)天平帳，總分相互核對；手工和電腦日結(jié)單核對； 現(xiàn)金科目綜合帳卡余額與庫存現(xiàn)金簿核對。2、會計科目使用稽核表內(nèi)科目使用稽核1）檢查存款科目使用的準(zhǔn)確性。2）檢查貸款科目使用的準(zhǔn)確性。3）檢查各項收益的列支情況，看是否存在科目使用不準(zhǔn)確的情況。表外科目稽核1）檢查表外科目設(shè)置是否齊全，是否存在應(yīng)設(shè)未設(shè)的情況。2）根據(jù)表外科目數(shù)量與金額審查與相應(yīng)的實物或憑證是否一致。3）根據(jù)表外科目的應(yīng)收未收利息審查應(yīng)收未收利息登記簿，是否及時登記和銷帳，核對未 收余額是否一致。會計憑證稽核1、全計憑證基本要素與規(guī)范化的稽核。對會計憑證要素、各項數(shù)字、會計科目使用、附件 張數(shù)、大小寫金額、預(yù)留印鑒、收付訖及轉(zhuǎn)訖章等進(jìn)行審查，看是否符合規(guī)定。2、會計憑證合法性的稽核。包括檢查業(yè)務(wù)是否符合政策法規(guī)；檢查內(nèi)部業(yè)務(wù) （如計提費(fèi)用、科目結(jié)