山西漳澤電力財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)制度

1、山西漳澤電力 財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)制度山西漳澤電力股份有限公司內(nèi)蒙古分公司 規(guī)章制度發(fā)布通知2009年第2號(hào)山西漳澤電力股份有限公司內(nèi)蒙古分公司財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)管理辦法已經(jīng)于 20092009 年 6 6 月 2121 日通過(guò)，現(xiàn)予發(fā)布，自發(fā)布之日起施行。8181山西漳澤電力股份有限公司內(nèi)蒙古分公司2二00九年六月二8181山西漳澤電力股份有限公司內(nèi)蒙古分公司3規(guī)章制度控制表制度山西漳澤電力股份有限公司內(nèi)蒙古分公司名稱財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)管理辦法制度編號(hào)ZZNMGYW-02-02ZZNMGYW-02-02版本簽發(fā)日期起草人下次評(píng)審日期部門(mén)審核分管領(lǐng)導(dǎo)核簽簽發(fā)人是否修訂2009 2009.6尹德2010.6吳美張瑋土愛(ài)華否81

2、81山西漳澤電力股份有限公司內(nèi)蒙古分公司4志春此次 修訂 的、王要 內(nèi)容解釋部門(mén)8181山西漳澤電力股份有限公司內(nèi)蒙古分公司5山西漳澤電力股份有限公司內(nèi)蒙古分公司財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)管理辦法（試行）1 1 目的加強(qiáng)山西漳澤電力股份有限公司內(nèi)蒙古分公司（以下簡(jiǎn)稱公司）及各代管單位財(cái)務(wù)管理，規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)行為，特制定本辦法。2 2 適用范圍本辦法適用于山西漳澤電力股份有限公司內(nèi)蒙古分公司及各代管單位管理費(fèi)及前期費(fèi)開(kāi)支。3 3 一般規(guī)定制度實(shí)施及完善執(zhí)行人8181山西漳澤電力股份有限公司內(nèi)蒙古分公司63.13.1 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)程序3.1.13.1.1 公司統(tǒng)一設(shè)計(jì)印制費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單據(jù)，報(bào)銷(xiāo)人應(yīng)按費(fèi)用開(kāi)支 的用途按時(shí)間順序

3、填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單，并根據(jù)開(kāi)支類(lèi)別分別填 寫(xiě)如下費(fèi)用清單，并做合計(jì)數(shù)，分別經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審批、會(huì)計(jì) 人員審核、財(cái)務(wù)資產(chǎn)部經(jīng)理審批、分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批、公司 總經(jīng)理批準(zhǔn)后予以報(bào)銷(xiāo)。3.1.23.1.2 填寫(xiě)完整費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單據(jù)。3.1223.122 交通費(fèi)：應(yīng)列明時(shí)間、往返地點(diǎn)、事由、金額等。3.1.2.33.1.2.3 業(yè)務(wù)招待費(fèi)：應(yīng)說(shuō)明宴請(qǐng)時(shí)間、地點(diǎn)、事由 等，并經(jīng)綜合管理部登記。3.1.2.43.1.2.4 辦公用品、勞保用品、圖書(shū)資料等物資采購(gòu)以及文件 資料的印刷、郵寄費(fèi)、電話費(fèi)、報(bào)刊雜志征訂費(fèi)等物資統(tǒng) 由綜合管理部采購(gòu)，物資采購(gòu)需要辦理入庫(kù)驗(yàn)收手續(xù)，并附 經(jīng)審批的辦公用品采購(gòu)申請(qǐng)單。購(gòu)買(mǎi)圖書(shū)資料報(bào)銷(xiāo)

4、由檔案室 管理人員驗(yàn)收簽字，并注明相關(guān)分類(lèi)號(hào)和序列號(hào)。3.1.2.63.1.2.6 會(huì)議費(fèi)：應(yīng)列明會(huì)議名稱、會(huì)議時(shí)間、會(huì)議地點(diǎn)、會(huì) 議人數(shù)、會(huì)務(wù)人數(shù)、住宿標(biāo)準(zhǔn)、伙食標(biāo)準(zhǔn)、會(huì)議室費(fèi)用、印刷費(fèi)用、文具費(fèi)用以及其他費(fèi)用等，并附會(huì)議通知，會(huì)議費(fèi) 審批表、發(fā)票及消費(fèi)清單。3.1273.127 運(yùn)輸費(fèi)：公司辦公用車(chē)油料費(fèi)一律由綜合管理部統(tǒng) 管理結(jié)算，司機(jī)不得報(bào)銷(xiāo)。去外地出差中途加油的油料費(fèi)報(bào) 銷(xiāo)，可與其過(guò)路費(fèi)一并報(bào)銷(xiāo)，并注明車(chē)牌號(hào)。車(chē)輛過(guò)路費(fèi)按次報(bào)銷(xiāo)，并附派車(chē)申請(qǐng)單，注明車(chē)牌號(hào)、出差地點(diǎn)、路線、時(shí)間、公里數(shù)、用車(chē)部門(mén)、用車(chē)人員等。3.1.2.83.1.2.8 辦公車(chē)輛維修保養(yǎng)費(fèi)，應(yīng)注明車(chē)牌號(hào)、行駛公里數(shù)等

5、。、金額8181山西漳澤電力股份有限公司內(nèi)蒙古分公司73.1.2.93.1.2.9 培訓(xùn)費(fèi)用：應(yīng)說(shuō)明培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)時(shí)間、天數(shù)等并附 培訓(xùn)通知。3.1.2.103.1.2.10其他需要列明的事項(xiàng)，但下列屬于個(gè)人的費(fèi)用支出 不得報(bào)銷(xiāo)。1 1）娛樂(lè)、健身、旅游、招待、購(gòu)物、饋贈(zèng)等支出。2 2）購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)、證券、股權(quán)、收藏品等支出。3 3）個(gè)人行為導(dǎo)致的罰款、賠償?shù)戎С觥? 4）購(gòu)買(mǎi)住房、支付物業(yè)管理費(fèi)等支出。5 5）應(yīng)由個(gè)人承擔(dān)的其他支出。3.1.43.1.4 報(bào)銷(xiāo)金額在 20002000 元以上的，應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)資產(chǎn) 部。3.33.3 報(bào)銷(xiāo)票據(jù)要求報(bào)銷(xiāo)的原始憑證必須真實(shí)合法。發(fā)票、收據(jù)必須蓋

6、有開(kāi)票單位財(cái)務(wù)專用章或發(fā)票專用章；私營(yíng)企業(yè)開(kāi)具的發(fā)票必須 蓋有稅務(wù)局印章和開(kāi)票人公章（開(kāi)票人為個(gè)人需有其本人簽 字）。發(fā)票的內(nèi)容必須真實(shí)完整，品名應(yīng)具體，數(shù)量、單價(jià)、 金額應(yīng)計(jì)算準(zhǔn)確，大、小寫(xiě)必須相符。購(gòu)買(mǎi)實(shí)物的票據(jù)，必 須有手續(xù)完備的驗(yàn)收證明。3.43.4 其他規(guī)定3.4.13.4.1 辦理預(yù)付款，應(yīng)嚴(yán)格按照合同規(guī)定執(zhí)行，并由收款單位 開(kāi)具收據(jù)，不得以銀行付款單據(jù)代替。3.4.23.4.2 呼市、 達(dá)茂旗、 烏拉特中旗發(fā)生的辦公用品購(gòu)置、會(huì)議等發(fā)生的費(fèi)用，一律銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算，不得現(xiàn)金結(jié)算。舉辦8181山西漳澤電力股份有限公司內(nèi)蒙古分公司83.4.33.4.3 屬于現(xiàn)金發(fā)放性質(zhì)的憑證，原則上由本人領(lǐng)取簽字，托他人代領(lǐng)的，由代領(lǐng)人簽字。3.4.43.4.4 報(bào)銷(xiāo)單內(nèi)容必須填寫(xiě)齊全，不得涂改。凡票據(jù)內(nèi)容不全、 字跡模糊不清、與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)本身內(nèi)容不符，財(cái)務(wù)人員有權(quán)不 予辦理。345345 原始憑證的粘貼必須整潔、完整，容易辨認(rèn)，否則，財(cái) 務(wù)人員有權(quán)要求經(jīng)辦人按規(guī)定