財務部工作內容及流程

1、財務部工作內容及流程(一)現(xiàn)金收付1 、收現(xiàn)(1) 根據(jù)會計崗開具的收據(jù)收款(2) 檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名(3) 在收據(jù)(發(fā)票)上加蓋業(yè)務章(發(fā)票章)(4)將收據(jù)第聯(lián)(或發(fā)票聯(lián))給交款人(5) 憑記賬聯(lián)制訂現(xiàn)金收款單(6) 財務部將制訂后的現(xiàn)金收款單和經手人交來現(xiàn)金登記現(xiàn)金流水賬(7) 將記賬聯(lián)連同票據(jù)登記本傳相應崗位簽收注： (1) 原則上只有收到現(xiàn)金才能開具收據(jù)，在收到銀行存款時需開具收據(jù)的，核實收據(jù)上已寫有“轉賬”字樣，并登記票據(jù)，然后登記賬本，最后傳給相應崗位核實簽收。2 、付現(xiàn)(1) 費用報銷 報銷人員制訂支付證明單，并檢查金額與原始憑證是否一致 將制訂好的

2、單據(jù)交給總經理審核簽名 把單據(jù)交給財務人員 財務人員根據(jù)單據(jù)上的金額，支付現(xiàn)金，并在支付證明單上加蓋“已付款”圖章(沒有總經理簽名不報銷，特殊情況特殊處理) 領款人簽名 登記現(xiàn)金流水賬注： (1) 報銷時間：逢星期四至星期日(2) 報銷期限：一個星期(如有特殊情況，要說明原因)(2) 工資、福利費發(fā)放 資源部在每月114 日根據(jù)業(yè)務人員的業(yè)績計算工資和獎金并制定支付證明單 每月 15 日財務部憑資源部開具的支出證明單付款， 領款人簽名(如遇特殊情況，發(fā)工資日期會推遲) 在支出證明單上加蓋“已付款”圖章 登記現(xiàn)金流水賬(3) 、現(xiàn)金存取及保管(1) 安全妥善保管現(xiàn)金、準確支付現(xiàn)金(2) 每天落班

3、前盤點現(xiàn)金注： (1) 不要放 1000 元以上現(xiàn)金在公司。(2) 從銀行提取現(xiàn)金以及將現(xiàn)金送存銀行時都須有公司人員隨從，注意保密，確保資金安全。4、管理現(xiàn)金日記賬，做到日清月結，并及時與微機賬核對余額。(二)銀行存款收付1 、銀收（1） 收到支票或匯票 收款人把支票或匯票交到財務處 財務員檢查支票或匯票上的公司名和金額大小寫是否正確，字跡是否有重筆 財務人員開具收據(jù)（收據(jù)上寫上“收到 XXX 交來 XXX 項目支票或匯票，金額 XXX ” ），把第二聯(lián)交給收款人 核查和補填進賬單 當天或收到支票的第二日到銀行進賬 整理從銀行拿回的回款單據(jù)，并將第一聯(lián)與回執(zhí)粘貼在一起，制訂 轉賬收入憑證單據(jù)

4、把單據(jù)交給總經理審核簽名 登記銀行流水賬 在“應付賬款”表格中登記款項（2） 收到銀行轉賬款項 每天定時檢查公司銀行賬戶，是否有客戶轉賬款項到本公司賬戶 制訂收入轉賬憑證單據(jù)（寫明客戶公司名稱，項目名稱，金額） 把制訂好的單據(jù)給總經理審核簽名 根據(jù)單據(jù)登記銀行流水賬注：客戶款項轉賬到公司人員的賬戶上，該人員要把款項轉到公司賬戶上并制訂 收入轉賬憑證單（如果部把該款項轉到公司賬戶，則要求填寫借支單，當作備用金），交給財務部記賬。（次流程只適用于款項在1000 元以下 ）2 、銀付(1) 付貨款網(wǎng)上轉賬 根據(jù)供應商發(fā)送過來的訂單付款，財務人員要求檢查訂單型號、數(shù)量、 金額是否正確 財務人員1 根據(jù)

5、訂單進行初次輸入款項 財務人員2 再次檢查訂單上的型號、數(shù)量以及金額是否正確，然后審批 打印已審批的回單，并制訂轉賬支出憑證 根據(jù)單據(jù)登記銀行流水賬(2) 付貨款支票 根據(jù)供應商發(fā)送過來的訂單付款，財務人員要求檢查訂單型號、數(shù)量、 金額是否正確 向總經理申請支票和銀行印鑒 財務人員根據(jù)訂單內容開具支票 交給經手人把支票轉交到供應商 將支票頭和轉賬支出憑證制成單據(jù) 根據(jù)單據(jù)登記銀行流水賬注： (1) 開出的支票應填寫完整，禁止簽發(fā)空白金額、空白收款單位的支票。(2) 開出的支票(匯票、電匯)收款單位名稱應與合同、發(fā)票一致。(3) 有前期未報賬款項的個人及所在部門，一律不辦理付款業(yè)務。(3) 及時將各銀行對賬單交財務部編制銀行調節(jié)表，對調節(jié)表上掛賬及時進行清理和查詢(4) 根據(jù)銀行收付情況統(tǒng)計各銀行資金余額，隨時掌握各銀行存款余額，避免空頭。(5) 熟練掌握公司各銀行戶頭(單位名稱、開戶銀行名稱、銀行賬號)。（三）工作要求1 、熟悉公司各類財務管理制度。2 、了解財務部各崗位工作內容，做好與各崗位的銜接工作。3 、準確收付現(xiàn)金，妥善保