西吉處理廠污電動(dòng)設(shè)備操作規(guī)程

1、回旋式格柵機(jī)操作規(guī)程一、開機(jī)前準(zhǔn)備工作1、確認(rèn)配電房格柵電源開關(guān)已合閘，電源指示燈亮。2、檢查格柵機(jī)傳動(dòng)機(jī)構(gòu)是否完好、緊固，螺釘、螺母是否牢固，設(shè)備周圍有無障礙物，以免影響設(shè)備的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。3、檢查減速機(jī)、鏈條是否需要添加潤滑脂。4、若電機(jī)或控制箱檢修過，啟動(dòng)之前還應(yīng)檢查電源電壓是否一致，還應(yīng)做點(diǎn)動(dòng)試驗(yàn)，以檢查電機(jī)旋轉(zhuǎn)方向是否合乎要求。二、開機(jī)運(yùn)轉(zhuǎn)1、開機(jī)（遠(yuǎn)程）（1）、將格柵就地控制柜的控制檔打到“遠(yuǎn)程檔”。（2）、在中控室電腦操作面板上點(diǎn)動(dòng)需開啟的格柵機(jī)開機(jī)運(yùn)轉(zhuǎn)。2、開機(jī)（就地）（1）、將格柵就地控制柜的控制檔打到“就地當(dāng)”。（2）、在格柵就地控制柜操作面板上按一下相應(yīng)格柵的“啟動(dòng)”按鈕，格

2、柵機(jī)開始運(yùn)轉(zhuǎn)。（3）、格柵運(yùn)行正常后，可投入自動(dòng)運(yùn)轉(zhuǎn)狀態(tài)，操作者守機(jī)10 分鐘，觀察運(yùn)行情況，以后每半個(gè)小時(shí)至少對(duì)格柵機(jī)進(jìn)行一次巡查，運(yùn)行中每兩小時(shí)檢查一次電機(jī)及軸承溫升情況，軸承溫度在70 oC 以下為正常。（4）、當(dāng)格柵背部附有雜物時(shí)， 應(yīng)用專用工具將雜物耙入雜物箱內(nèi)。（5）、做好設(shè)備運(yùn)行情況的各項(xiàng)詳細(xì)記錄。三、關(guān)機(jī)1、關(guān)機(jī)（遠(yuǎn)程）在中控室電腦操作面板上點(diǎn)動(dòng)需關(guān)閉的格柵機(jī)停止運(yùn)轉(zhuǎn)。2、關(guān)機(jī)（就地）（1）在格柵就地控制柜上按下相應(yīng)格柵停止按鈕，停止設(shè)備運(yùn)行。（2）記錄開停機(jī)時(shí)間。四、格柵的保養(yǎng)1、定期檢查格柵各連接螺栓的緊固程度；2、定期在減速機(jī)、齒輪、鏈條中添加潤滑脂。3、保持機(jī)組表面油漆

3、完整，無殘留污漬。4、及時(shí)清掃干凈格柵機(jī)周圍掉落的雜物。5、 及時(shí)清除格柵前后泥沙、堆積雜物，以免影響格柵正常運(yùn)轉(zhuǎn)。提升泵操作規(guī)程一、開泵前的準(zhǔn)備工作1、配電室提升泵電源處于合閘位置， 電源指示燈亮，無故障顯示 。2、查看泵池水位是否足夠高 （電機(jī)露出頁面不得超過1/2），以防水位不夠空載運(yùn)轉(zhuǎn)。3、確認(rèn)泵的出水口閥門以及格柵前進(jìn)水閘門是否已完全打開，進(jìn)水正常。4、檢查泵池內(nèi)有無木塊、布條、塑料袋等雜物，如有應(yīng)撈出，防止堵塞、損壞葉輪。5、若泵進(jìn)行過檢修或首次開啟之前檢查電機(jī)絕緣不小于2M 。二、開泵1、 開泵（遠(yuǎn)程）（ 1）、將提升泵就地控制柜的控制檔打到“遠(yuǎn)程檔” 。（ 2）、在中控室電腦操

4、作面板上點(diǎn)動(dòng)需開啟的提升泵啟動(dòng)運(yùn)轉(zhuǎn)。（ 3）、遠(yuǎn)程開啟污泥泵后，值班人員必需到現(xiàn)場查看提升泵運(yùn)行情況。2、開泵（就地）（ 1）、確定提升泵就地控制柜的控制檔是否已打到“就地檔” 。（ 2）、在提升泵就地控制柜操作面板上按一下相應(yīng)提升泵的 “啟動(dòng)”按鈕，提升泵開始運(yùn)轉(zhuǎn)。（ 3）、水泵運(yùn)行時(shí)注意觀察水泵運(yùn)行是否穩(wěn)定，有無異常震動(dòng)及噪音，主意觀察泵的進(jìn)水和細(xì)格柵間進(jìn)水情況， 操作人員在水泵運(yùn)行穩(wěn)定后，方可離開。（ 4）、做好設(shè)備運(yùn)行情況的各項(xiàng)詳細(xì)記錄。三、關(guān)泵1、關(guān)機(jī)（遠(yuǎn)程）在中控室電腦操作面板上點(diǎn)動(dòng)需關(guān)閉的提升泵停止運(yùn)轉(zhuǎn)。2、關(guān)機(jī)（就地）（1）在提升泵就地控制柜上按下相應(yīng)提升泵停止按鈕， 停止提升

5、泵運(yùn)行。（2）記錄開停機(jī)時(shí)間。四、維護(hù)保養(yǎng)1、 提升泵應(yīng)有專人管理使用，并定期檢查泵繞組與機(jī)殼之間的絕緣電阻是否正常。2、 若長時(shí)間不用時(shí)應(yīng)將泵從水中取出，不要長期浸泡在水中，以減少電機(jī)定子的受潮機(jī)會(huì)，增加泵的使用壽命。3、 在常規(guī)狀態(tài)下泵每使用300500 小時(shí)后應(yīng)加注或更換機(jī)油（ 1030 號(hào)機(jī)油）。4、 提升泵拆卸、維修后，機(jī)殼組件必須經(jīng)0.2Mpa 氣密試驗(yàn)檢查，以確保電機(jī)密封可靠。5、 嚴(yán)禁平凡啟動(dòng)提升泵。鼓風(fēng)機(jī)操作規(guī)程一、開機(jī)前準(zhǔn)備工作1、 配電室鼓風(fēng)機(jī)電源合閘，電源指示燈亮，無故障顯示。2、 啟動(dòng)設(shè)備前，應(yīng)檢查風(fēng)機(jī)與消聲器管道連接、機(jī)座螺栓等均應(yīng)緊固，設(shè)備周圍有無障礙物或易燃性物

6、質(zhì)，以免影響設(shè)備的正常運(yùn)轉(zhuǎn)或發(fā)生意外。3、 檢查 V 型帶的張力和皮帶輪的偏正，確認(rèn)有無松動(dòng)，若以松動(dòng)，請(qǐng)及時(shí)按要求調(diào)整。4、 查看是否需要加注軸承潤滑脂，若需要加注，可用油槍加之又從壓蓋上的泄油孔泄出為止。5、 手動(dòng)盤動(dòng)皮帶輪23 圈，確認(rèn)鼓風(fēng)機(jī)轉(zhuǎn)動(dòng)無異常。6、 將需開啟風(fēng)機(jī)管道上的閥門 （包括風(fēng)機(jī)房和SBBR 池相應(yīng)閥門）全部打開，否則會(huì)使風(fēng)機(jī)超負(fù)荷運(yùn)轉(zhuǎn)，機(jī)器受損。二、 開機(jī)運(yùn)轉(zhuǎn)1、開機(jī)（遠(yuǎn)程）（1）、將鼓風(fēng)機(jī)就地控制柜的控制檔打到“遠(yuǎn)程檔”。（2）、在中控室電腦操作面板上點(diǎn)動(dòng)需開啟的鼓風(fēng)機(jī)啟動(dòng)風(fēng)機(jī)。2、開機(jī)（就地）（1）、將鼓風(fēng)機(jī)就地控制柜的控制檔打到“就地檔”。（2）、在鼓風(fēng)機(jī)就地控制

7、柜操作面板上按一下相應(yīng)格柵的“啟動(dòng)”按鈕設(shè)備開始運(yùn)轉(zhuǎn)。（3）、啟動(dòng)后應(yīng)檢查運(yùn)行情況是否正常，有無卡阻、漏氣及異常響聲等現(xiàn)象，若有異常，應(yīng)立即停車，按規(guī)定給予解決、排除。（4）、啟動(dòng)后不應(yīng)立即離開控制箱，30s 如無異?，F(xiàn)象（如金屬摩擦聲、風(fēng)機(jī)異響、安全閥開啟等）才能離開控制柜， 啟動(dòng)后若有異常，應(yīng)立即停車，按規(guī)定給予解決、排除，正常運(yùn)行后守機(jī) 10 分鐘才能離開風(fēng)機(jī)房，以后每一個(gè)小時(shí)至少對(duì)鼓風(fēng)機(jī)進(jìn)行一次巡查， 在巡視過程中，注意風(fēng)機(jī)的聲音是否正常，運(yùn)行時(shí)不應(yīng)有摩擦撞擊聲，如有異常，應(yīng)立即停機(jī)檢查。（5）、風(fēng)機(jī)流量大小不能通過開關(guān)閥門來調(diào)節(jié)，正常運(yùn)行時(shí)，決不能關(guān)閉出口閥，以免造成風(fēng)機(jī)因超負(fù)荷運(yùn)轉(zhuǎn)

8、被燒壞。（6）、壓力表開關(guān)應(yīng)處于常閉狀態(tài)，如需測定壓力時(shí)，可將壓力開關(guān)打開。（7）、做好設(shè)備運(yùn)行情況的各項(xiàng)詳細(xì)記錄。三、關(guān)機(jī)1、關(guān)機(jī)（遠(yuǎn)程）在中控室電腦操作面板上點(diǎn)動(dòng)需關(guān)閉的鼓風(fēng)機(jī)關(guān)閉設(shè)備停止運(yùn)轉(zhuǎn)。2、關(guān)機(jī)（就地）（1）在格柵就地控制柜上按下相應(yīng)鼓風(fēng)機(jī)“停止”按鈕，停止設(shè)備運(yùn)行。（2）記錄開停機(jī)時(shí)間。四、風(fēng)機(jī)的保養(yǎng)1、保養(yǎng)和檢修時(shí)必須切斷電源。2、風(fēng)機(jī)房應(yīng)保持清潔，通風(fēng)良好，機(jī)組表面無積塵和油垢；3、定期（每月）檢查風(fēng)機(jī)各連接螺栓的緊固程度；4、初次運(yùn)行或大修后，風(fēng)機(jī)在使用一個(gè)月后應(yīng)將油箱內(nèi)的齒輪油全部換掉，一般使用三個(gè)月更換一次齒輪油和軸承潤滑脂， 環(huán)境溫度在 0oC以下時(shí)必須用 N68齒輪

9、油。5、每一年更換一次V 型帶和濾清器濾芯。6、備用風(fēng)機(jī)每周至少開機(jī)一小時(shí)，通常風(fēng)機(jī)運(yùn)轉(zhuǎn) 10 小時(shí)后應(yīng)與備用風(fēng)機(jī)切換一次，以延長風(fēng)機(jī)的使用壽命；污泥泵操作規(guī)程一、開泵前的準(zhǔn)備工作1、確認(rèn)配電房污泥泵電源開關(guān)已合閘，電源指示燈亮，無故障顯示。2、查看泵池泥位是否足夠高（電機(jī)露出液面不得超過1/2），以防水位不夠空載運(yùn)轉(zhuǎn)。3、確認(rèn)泵的出泥軟管無破損、牢固。4、檢查泵池內(nèi)是否有較大的漂浮固態(tài)雜質(zhì)，如有則及時(shí)清除，以免損壞泵。二、開泵1、 開泵（遠(yuǎn)程）（ 1）、將污泥泵就地控制柜的控制檔打到“遠(yuǎn)程檔” 。（ 2）、在中控室電腦操作面板上點(diǎn)動(dòng)需開啟的污泥泵，啟動(dòng)污泥泵運(yùn)轉(zhuǎn)。（ 3）、遠(yuǎn)程開啟污泥泵后，

10、值班人員必需到現(xiàn)場查看污泥泵運(yùn)行情況，污泥液位達(dá)不到要求后及時(shí)停泵。2、開泵（就地）（ 1）、將污泥泵就地控制柜的控制檔打到“就地檔” 。（ 2）、在污泥泵就地控制柜操作面板上按一下 “啟動(dòng)”按鈕，污泥泵開始運(yùn)轉(zhuǎn)。（ 3）、污泥運(yùn)行時(shí)注意觀察運(yùn)行是否穩(wěn)定，有無異常震動(dòng)及噪音，主意觀察泵的進(jìn)泥和出泥口情況。（ 4）、做好設(shè)備運(yùn)行情況的各項(xiàng)詳細(xì)記錄。三、 關(guān)泵1、關(guān)泵（遠(yuǎn)程）在中控室電腦操作面板上點(diǎn)動(dòng)的污泥泵，停止污泥泵運(yùn)轉(zhuǎn)。2、關(guān)泵（就地）（1）在污泥泵就地控制柜上按一下“停止”按鈕，停止污泥泵運(yùn)行。（2）記錄開停機(jī)時(shí)間。四、 維護(hù)保養(yǎng)1、提升泵應(yīng)有專人管理使用， 并定期檢查泵繞組與機(jī)殼之間的絕

11、緣電阻是否正常。2、 若泵的提升能力明顯下降，請(qǐng)及時(shí)對(duì)泵腔進(jìn)行清理。3、 定期檢查泵的潤滑油情況，及時(shí)按要求添加。4、 嚴(yán)禁平凡啟動(dòng)提升泵。潷水器操作規(guī)程一、開機(jī)前準(zhǔn)備工作1、配電室相應(yīng)潷水器電源合閘，電源指示燈亮，無故障顯示。2、啟動(dòng)潷水器前， 應(yīng)檢查潷水器電動(dòng)推桿是否完好、緊固，螺釘、螺母是否牢固。3、 檢查確認(rèn)是否需要添加減速器的潤滑脂，若需要添加，請(qǐng)及時(shí)按要求添加。4、 檢查控制柜及電動(dòng)推桿電纜有無損壞、破皮等現(xiàn)象。5、 若潷水器電動(dòng)推桿或電控箱經(jīng)過檢修，在啟動(dòng)前必需確認(rèn)潷水器開關(guān)指令和運(yùn)行方式是否一致，若不一致，調(diào)整電動(dòng)推桿經(jīng)線相位后再啟動(dòng)。二、開機(jī)1、開機(jī)（遠(yuǎn)程、自動(dòng)）（1）、將潷

12、水器就地控制柜的控制檔打到“自動(dòng)擋”。（2）、在中控室電腦操作面板上點(diǎn)動(dòng)需開啟的相應(yīng)潷水器啟動(dòng)潷水器，或根據(jù)預(yù)先設(shè)定潷水器運(yùn)行程序自動(dòng)運(yùn)行。2、開機(jī)（就地、自動(dòng)）（1）、將潷水器就地控制柜的控制檔打到“手動(dòng)擋”。（2）、在潷水器就地控制柜操作面板上扳動(dòng)操作開關(guān)至“下降”或“上升”經(jīng)行相應(yīng)操作。（3）、啟動(dòng)潷水器后，確認(rèn)潷水器運(yùn)動(dòng)方向與開關(guān)指令相符，潷水器各部件運(yùn)動(dòng)靈活、平穩(wěn)、無卡阻、突跳現(xiàn)象。（5）、潷水器運(yùn)行過程中每半個(gè)小時(shí)至少巡查一次。（7）、做好設(shè)備運(yùn)行情況的各項(xiàng)詳細(xì)記錄。三、關(guān)機(jī)1、關(guān)機(jī)（遠(yuǎn)程、自動(dòng)）在中控室電腦操作面板上點(diǎn)動(dòng)潷水器停止運(yùn)行， 或根據(jù)預(yù)先設(shè)定潷水器運(yùn)行程序自動(dòng)停止運(yùn)行。

13、2、關(guān)機(jī)（就地、手動(dòng)）（1）在潷水器就地控制柜上扳動(dòng)相應(yīng)潷水器操作按鈕至 “停止”，停止設(shè)備運(yùn)行。（2）記錄開停機(jī)時(shí)間。四、維護(hù)保養(yǎng)1、潷水器電動(dòng)推桿需定期（每60 個(gè)工作日）加注高溫潤滑油脂。2、電動(dòng)推桿進(jìn)出線頭需經(jīng)常檢查，防止破損后發(fā)生滲水現(xiàn)象，定期對(duì)計(jì)數(shù)器和定位推釘與齒輪注入潤滑油（縫紉機(jī)油）3、長期不使用期間，也應(yīng)做到經(jīng)常檢查、維護(hù)、保養(yǎng)，保持推桿、電機(jī)、接線盒內(nèi)無滲水，推桿支架不生銹。電動(dòng)閘門操作規(guī)程一、開機(jī)前準(zhǔn)備工作1、確認(rèn)配電室已合閘，電源指示燈亮，無故障顯示。2、查看開度指示燈，確認(rèn)閥門處于什么狀態(tài)。3、檢查電動(dòng)閘閥緊固，螺釘、螺母是否牢固。4、檢查確認(rèn)是否需要添加減速器的潤滑

14、脂， 若需要添加，請(qǐng)及時(shí)按要求添加。5、 檢查控制柜及電動(dòng)裝置電纜有無損壞、破皮等現(xiàn)象。6、 若電動(dòng)閥門或電控箱經(jīng)過檢修， 在啟動(dòng)前必需確認(rèn)電動(dòng)閥門開關(guān)指令和運(yùn)行方式是否一致， 若不一致，調(diào)整電動(dòng)裝置進(jìn)線相位后再啟動(dòng)。7、 閘門在進(jìn)行定期檢查時(shí)應(yīng)注意絲桿轉(zhuǎn)動(dòng)情況和開度指標(biāo)器轉(zhuǎn)動(dòng)情況，防止發(fā)生意外；二、開 / 關(guān)閘門1、開 / 關(guān)閘門（遠(yuǎn)程、自動(dòng)）（1）、將電動(dòng)閘門就地控制柜的控制檔打到“自動(dòng)擋”。（2）、在中控室電腦操作面板上點(diǎn)動(dòng)需開啟的相應(yīng)電動(dòng)閥門啟動(dòng)閥門，或根據(jù)預(yù)先設(shè)定電動(dòng)閥門運(yùn)行程序自動(dòng)運(yùn)行。（3）、自動(dòng)控制閘門啟閉時(shí)， 值班人員必須到現(xiàn)場查看設(shè)備運(yùn)行控制。2、開 / 關(guān)閘門（就地、手動(dòng)

15、）（1）、將電動(dòng)閘門就地控制柜的控制檔打到“手動(dòng)擋”，閘門在電動(dòng)工作狀態(tài)動(dòng)作時(shí)嚴(yán)禁扳動(dòng)手動(dòng)/自動(dòng)切換機(jī)構(gòu)。（2）、在電動(dòng)閘門就地控制柜操作面板上按動(dòng)操作按鈕 “開”或“關(guān)”達(dá)到相應(yīng)操作。（3）、啟動(dòng)電動(dòng)閘門后，確認(rèn)閘門運(yùn)動(dòng)方向與開關(guān)指令相符，閘門各部件運(yùn)動(dòng)靈活、平穩(wěn)、無卡阻、突跳現(xiàn)象。（4）、做好設(shè)備運(yùn)行情況的各項(xiàng)詳細(xì)記錄。3、故障狀態(tài)手動(dòng)操作如果電機(jī)或控制系統(tǒng)發(fā)生故障，無法采用電動(dòng)來實(shí)現(xiàn)就地或遠(yuǎn)程操作時(shí)可采用本手動(dòng)操作。（1）、關(guān)閉閘閥電源或?qū)⒉僮鳈n達(dá)到停止檔。（2）、按操作指示箭頭（逆時(shí)針）扳動(dòng)閘門電動(dòng)裝置的手動(dòng)擋到指定位置不放手。（3）、扳動(dòng)閘門手輪直至關(guān)閉或打開閘門。三、停止1、停止（

16、遠(yuǎn)程、自動(dòng)）在中控室電腦操作面板上點(diǎn)動(dòng)需停止的電動(dòng)閘門停止運(yùn)行電動(dòng)閘門，或根據(jù)預(yù)先設(shè)定電動(dòng)閘門運(yùn)行程序自動(dòng)停止運(yùn)行。2、停止（就地、手動(dòng)）（1）在電動(dòng)閘門就地控制柜上扳動(dòng)相應(yīng)電動(dòng)閘門操作按鈕至 “停止”，停止設(shè)備運(yùn)行。（2）記錄開停機(jī)時(shí)間。四、維護(hù)保養(yǎng)1、電動(dòng)閘門需定期加注高溫潤滑油脂。2、閘門、閘閥啟閉檢查后應(yīng)關(guān)閉控制箱箱門，防止箱內(nèi)進(jìn)水及元器件受蝕。3、不經(jīng)常使用的電動(dòng)閘門，在條件許可的情況下，每月進(jìn)行上下運(yùn)行一次。電動(dòng)蝶閥（進(jìn)氣閥）操作規(guī)程一、開閥前準(zhǔn)備工作1、 確認(rèn)配電室已合閘，電源指示燈亮。2、 查看開度指示燈，確認(rèn)閥門處于什么狀態(tài)。3、 檢查確認(rèn)是否需要添加減速器的潤滑脂，若需要添

17、加，請(qǐng)及時(shí)按要求添加。4、 若電動(dòng)蝶閥或電控箱經(jīng)行過檢修，在啟動(dòng)前必需確認(rèn)電動(dòng)閥門開關(guān)指令和運(yùn)行方式是否一致，若不一致，調(diào)整電動(dòng)閥門進(jìn)線相位后再啟動(dòng)。二、開閥1、開 /關(guān)閥（遠(yuǎn)程、自動(dòng)）（1）、將電動(dòng)蝶閥就地控制柜的控制檔打到“遠(yuǎn)控檔”。（2）、在中控室電腦操作面板上點(diǎn)動(dòng)需開啟的相應(yīng)電動(dòng)閥打開/關(guān)閉閥門。（3）、遠(yuǎn)程控制閘門開關(guān)時(shí)， 值班人員必須到現(xiàn)場查看設(shè)備運(yùn)行控制。2、開 /關(guān)閥（就地、手動(dòng)）（1）、將電動(dòng)蝶閥就地控制柜的控制檔打到“就地檔”，閘門在電動(dòng)工作狀態(tài)動(dòng)作時(shí)嚴(yán)禁扳動(dòng)遠(yuǎn)控/就地切換機(jī)構(gòu)。（2）、在電動(dòng)蝶閥就地控制柜操作面板上按動(dòng)“停止”按鈕停止閥門。（3）、啟動(dòng)/關(guān)閉電動(dòng)閘門后，確

18、認(rèn)閥門運(yùn)動(dòng)狀態(tài)與開關(guān)指令相符。（7）、做好設(shè)備運(yùn)行情況的各項(xiàng)詳細(xì)記錄。3、故障狀態(tài)手動(dòng)開關(guān)操作如果閥門電動(dòng)執(zhí)行器或控制系統(tǒng)發(fā)生故障，無法采用電動(dòng)來實(shí)現(xiàn)就地或遠(yuǎn)程操作時(shí)可采用本手動(dòng)操作。（1）、關(guān)閉電動(dòng)蝶閥電源或?qū)⒉僮鳈n達(dá)到停止檔。（3）、扳動(dòng)閥門手輪直至關(guān)閉或打開蝶閥。三、停止電動(dòng)蝶閥在正常情況下閥門開關(guān)到位后會(huì)自動(dòng)停止，如果需要調(diào)節(jié)流量可通過此操作實(shí)現(xiàn)。1、停止（遠(yuǎn)程、自動(dòng)）在中控室電腦操作面板上點(diǎn)動(dòng)需停止的電動(dòng)蝶閥停止閥門運(yùn)轉(zhuǎn)。2、停止（就地、手動(dòng)）（1）在電動(dòng)蝶閥就地控制柜上按一下“停止”按鈕，停止運(yùn)行。（2）記錄開停機(jī)時(shí)間。四、維護(hù)保養(yǎng)1、電動(dòng)蝶閥需定期加注滑油脂。2、定期檢查蝶閥體內(nèi)

19、是否進(jìn)水，防止進(jìn)水對(duì)內(nèi)部元器件受蝕。3、不經(jīng)常使用的電動(dòng)蝶閥時(shí)，在條件許可的情況下，每月進(jìn)行上下運(yùn)行一次。第十二章貸款風(fēng)險(xiǎn)分類【知識(shí)點(diǎn)1】貸款分類的含義貸款分類是銀行信貸管理的重要組成部分，是指銀行根據(jù)審慎的原則和風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，定期對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行審查， 并將審查的結(jié)果分析歸類的過程， 最能反映商業(yè)銀行的信用文化和信貸管理水平。【知識(shí)點(diǎn) 2】貸款分類的標(biāo)準(zhǔn)圖 12-11. 正常2. 關(guān)注3. 次級(jí)4. 可疑5. 損失我國貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)有一條核心的內(nèi)容，即 貸款償還的可能性 。 在市場約束和法制健全的情況下，借款人的還款能力幾乎是唯一重要的因素?？紤]我國具體信用環(huán)境和特點(diǎn)，還要考慮借款人

20、的還款意愿。 還款能力 +還款意愿 =還款可能性中美貸款分類的核心定義及比較五級(jí)分類中國美國借款人能夠履行合同， 沒有足夠理借款人能夠嚴(yán)格履行合同，有充分正常由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償把握償還貸款本息還盡管目前借款人沒有違約，但存在盡管借款人目前有能力 償還貸款 一些可能對(duì)其 財(cái)務(wù)狀況 產(chǎn)生不利影關(guān)注本息，但是存在一些可能對(duì)償還貸響的主客觀因素。如果這些因素繼款本息產(chǎn)生不利影響的因素續(xù)存在，可能對(duì)借款人的償還能力產(chǎn)生影響借款人的還款能力出現(xiàn)明顯的問借款人的還款能力出現(xiàn)了問題，依次級(jí)題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法?？科湔＝?jīng)營收入已無法保證足額證足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，償還貸款本息也可能會(huì)造

21、成一定損失借款人無法足額償還本息， 即使執(zhí) 借款人無法足額償還貸款本息，即可疑行抵押或擔(dān)保， 也肯定要造成較大使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要發(fā)生一定的損失損失在采取所有可能的措施和一切必采取所有可能的措施和一切必要的損失要的法律程序之后， 本息仍然無法 程序之后，貸款仍然無法收回收回，或只能收回極少部分【知識(shí)點(diǎn) 3】貸款分類的意義 貸款分類是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的需要 貸款分類是金融審慎監(jiān)管的需要 貸款分類是利用外部審計(jì)師輔助金融監(jiān)管的需要 貸款分類是不良資產(chǎn)的處置和銀行重組的需要【知識(shí)點(diǎn) 4】貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的會(huì)計(jì)原理歷史成本法優(yōu)點(diǎn)：客觀，便于核查。重要依據(jù)：匹配原則。根據(jù)歷史成本法，收入是指一定時(shí)期內(nèi)賬面上資產(chǎn)

22、和負(fù)債增減的凈值。假設(shè)沒有倒賬風(fēng)險(xiǎn)，按歷史成本法反映的銀行貸款組合就是當(dāng)前未償還貸款總額。缺點(diǎn)： 與審慎原則相抵觸。 不能反映銀行或企業(yè)的真實(shí)價(jià)值或凈值。市場價(jià)值法的優(yōu)點(diǎn)是它能夠及時(shí)承認(rèn)資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的變化，因此能較為及時(shí)地反映信貸資產(chǎn)質(zhì)量發(fā)生的問題，銀行可以根據(jù)市場價(jià)格的變化為其資產(chǎn)定值。收入即代表凈資產(chǎn)在期末與期初的差額。因此，與歷史成本法相市場價(jià)值法比，市場價(jià)值法不必對(duì)成本進(jìn)行攤派。缺點(diǎn)： 并不是所有資產(chǎn)都有市場。 市場價(jià)格不一定總是反映資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值。該法并未廣泛應(yīng)用。貸款價(jià)值的確定主要依據(jù)對(duì)未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值，貸款組合價(jià)值的確定將包括貸款的所有預(yù)期損失，貸款盈利的凈現(xiàn)值也會(huì)得到確

23、認(rèn)。凈現(xiàn)值法缺點(diǎn)：貸款的利率和貼現(xiàn)率是決定貸款凈現(xiàn)值的重要因素，但貼現(xiàn)率的確定較為困難。理想方法，實(shí)際中并未廣泛采用。定義：在非強(qiáng)制變現(xiàn)的情況下，貸款按買賣雙方自主協(xié)商的價(jià)格所確定的價(jià)值。與市場價(jià)值法相比，似乎是一種次佳的方法。公允值法在沒有市場價(jià)格的情況下，根據(jù)當(dāng)前所能獲得的全部信息，對(duì)貸款價(jià)值作出的判斷，就是公允價(jià)值法的運(yùn)用。是當(dāng)前普遍采用的方法?！纠}·判斷題】 如果一筆貸款發(fā)放以后馬上計(jì)算其凈現(xiàn)值， 有可能該筆貸款產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈現(xiàn)值會(huì)超過貸款的本金。 （ ） 答疑編號(hào) 1937120101正確答案對(duì)答案解析按照凈現(xiàn)值法，貸款價(jià)值的確定主要依據(jù)對(duì)未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值，這樣，

24、貸款組合價(jià)值的確定將包括貸款的所有預(yù)期損失， 貸款盈利的凈現(xiàn)值也會(huì)得到確認(rèn)。 如果一筆貸款發(fā)放以后馬上計(jì)算其凈現(xiàn)值， 有可能該筆貸款產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈現(xiàn)值會(huì)超過貸款的本金。因此，本題敘述是正確的。【知識(shí)點(diǎn) 5】貸款風(fēng)險(xiǎn)分類方法貸款分類認(rèn)定的四步驟： 基本信貸分析 還款能力分析 還款可能性分析 確定分類結(jié)果【知識(shí)點(diǎn)6】基本信貸分析 貸款目的即貸款用途，是判斷貸款正常與否最基本的標(biāo)志。判斷貸款是否正確使用是貸款分類的最基本判斷因素之一，貸款一旦被挪用，就意味著將產(chǎn)生更大的風(fēng)險(xiǎn)。 同時(shí)，對(duì)借款人合理的償付來源渠道、金額、期限安排也要予以貸款目的分了解，從而對(duì)借款人的償付能力進(jìn)行分析。因此，在貸款分類中

25、，對(duì)析借款人資金需求進(jìn)行分析，對(duì)于正確理解貸款的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)是有幫助的。 銀行在管理過程中一般通過資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期與資金需求分析來識(shí)別貸款用途和還款來源。 還款來源是判斷貸款償還可能性的最明顯標(biāo)志 ，還款來源分析需要分析貸款時(shí)合同約定的還款來源及目前償還貸款的資金來源。 通常正常經(jīng)營所獲得的資金（現(xiàn)金流量）是償還債務(wù)最有保障的來源。依靠擔(dān)保抵押或重新籌資，由于不確定因素較多且成本較高，風(fēng)險(xiǎn)也就較大。還款來源分 交易產(chǎn)生收益環(huán)節(jié)時(shí)間長短。析 銀行可以通過財(cái)務(wù)報(bào)表來分析借款人的資金來源和運(yùn)用情況，從而確定償還來源， 也可以通過觀測貸款是否具有以下三個(gè)預(yù)警信號(hào)來判斷還款來源是否存在風(fēng)險(xiǎn)，即（ 1）貸款用途與

26、借款人原定計(jì)劃不同；（ 2）與合同上還款來源不一致的償付來源； （ 3）與借款人主營業(yè)務(wù)無關(guān)的貸款目的或償付來源。資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由金融資本轉(zhuǎn)化為實(shí)物資本，再由實(shí)物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過程。它包括兩個(gè)方面的內(nèi)容，一是生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期，二是資本轉(zhuǎn)換周期。 （現(xiàn)金流循環(huán)） 生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是指從借款人用資金購買原材料、生產(chǎn)、銷售到收回銷售款的整個(gè)循環(huán)過程。 （流動(dòng)資金貸款 ）生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是以資金開始，以資金結(jié)束。資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周 資本轉(zhuǎn)換周期是指借款人用資金進(jìn)行固定資產(chǎn)的購置、使用和折期分析舊的循環(huán)。（固定資產(chǎn)貸款 ）資本轉(zhuǎn)換周期是通過幾個(gè)生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期來完成的。融資的還款來源是借款人用幾個(gè)生產(chǎn)周期的循

27、環(huán)產(chǎn)生的利潤。根據(jù)借款人一個(gè)周期所產(chǎn)生的利潤，判斷需幾個(gè)生產(chǎn)周期才能完全償還貸款。循環(huán)周而復(fù)始，任何環(huán)節(jié)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)整個(gè)轉(zhuǎn)換周期的其他環(huán)節(jié)都會(huì)有重大影響，銀行貸款作為周期中的重要一環(huán)，面臨的風(fēng)險(xiǎn)是不可避免的。包括兩個(gè)方面的內(nèi)容， 一是貸款檔案中直接反映的借款人償還該行貸款的能力，同時(shí)也是判斷借款人還款意愿的重要依據(jù)；二是信貸監(jiān)測還款記錄分網(wǎng)絡(luò)（電子檔案）中反映的借款人償還其他銀行及所有債務(wù)的能力。析借款人還款記錄分析從某種程度上反映了借款人的道德水準(zhǔn)、資本實(shí)力、經(jīng)營水平、擔(dān)保能力和信用水平等。還款記錄對(duì)于貸款分類的確定具有特殊的作用?！纠}·單選題】從銀行角度來講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行

28、信貸資金由（）轉(zhuǎn)化為實(shí)物資本，再由實(shí)物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過程。A. 資產(chǎn)資本B. 資金成本C. 金融資本D. 金融資產(chǎn) 答疑編號(hào) 1937120102正確答案 C答案解析從銀行角度來講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由金融資本轉(zhuǎn)化為實(shí)物資本，再由實(shí)物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過程。它包括兩個(gè)方面的內(nèi)容，一是生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期，二是資本轉(zhuǎn)換周期。所以，本題的正確答案為C?！局R(shí)點(diǎn) 7】還款能力分析1. 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類最核心的內(nèi)容就是貸款償還的可能性，而決定貸款是否能夠償還，借款人的還款能力是主要因素。2. 銀行關(guān)心的是借款人的經(jīng)營狀況， 現(xiàn)在以及未來的償付能力。 而評(píng)估借款人償還能力的一個(gè)重要的方式就是對(duì)借款人

29、進(jìn)行財(cái)務(wù)分析， 借款人的償債能力與其營利能力、 營運(yùn)能力、資本結(jié)構(gòu)和現(xiàn)金凈流量等密切相關(guān)， 因此，在貸款分類中所進(jìn)行的財(cái)務(wù)分析必須包括以下兩個(gè)方面的內(nèi)容。（ 1）利用財(cái)務(wù)報(bào)表評(píng)估借款人的經(jīng)營活動(dòng)通過財(cái)務(wù)報(bào)表和數(shù)據(jù)的分析與預(yù)測， 尤其是根據(jù)提供的連續(xù)三年以及最近一期的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表， 考察借款人過去和現(xiàn)在的收入水平、 資產(chǎn)狀況及其構(gòu)成、 所有者權(quán)益狀況及其構(gòu)成、償債能力、盈利能力、財(cái)務(wù)趨勢(shì)與盈利趨勢(shì)等。（ 2）利用財(cái)務(wù)比率分析借款人的償債能力衡量借款人短期償債能力的指標(biāo)主要有流動(dòng)比率、速動(dòng)比率和現(xiàn)金比率等； 衡量借款人長期償債能力的指標(biāo)主要有資產(chǎn)負(fù)債比率和產(chǎn)權(quán)比率等。（上述分析在前面章節(jié)已經(jīng)

30、詳盡講過）現(xiàn)金流量是償還貸款的主要還款來源，還款能力的主要標(biāo)志就是借款人的現(xiàn)金流量是否充足。 其中特別重要的是來自持續(xù)經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金。判斷貸款的最終償還能力，還要觀察連續(xù)各期的現(xiàn)金流量表，比較各期相關(guān)項(xiàng)目金額，分析某些指標(biāo)增減變動(dòng)情況，在此基礎(chǔ)上判斷其發(fā)展趨勢(shì)，對(duì)未來可能出現(xiàn)的結(jié)果作出預(yù)測。具體說明如下：在貸款分類中， 分析借款人現(xiàn)金流量是否充足，其主要目的是分析借款人經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是否足以償還貸款本息，通過持續(xù)經(jīng)營所獲得的資金是償還債務(wù)最有保障的來源。如果借款人在貸款約定時(shí)的還款來源發(fā)生了變化，即使目前償還了部分貸款，該貸款也不能視為正常貸款。因此在考察現(xiàn)金流量時(shí)，需要編制現(xiàn)金流量表

31、，對(duì)借款人的現(xiàn)金流量進(jìn)行結(jié)構(gòu)分析，判斷其現(xiàn)金流量是從經(jīng)營活動(dòng)、籌資，還是投資中得來的，從現(xiàn)金流量表中可以了解借款人在本期內(nèi)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)中收益情況?！纠} 1·單選題】貸款風(fēng)險(xiǎn)分類最核心的內(nèi)容就是（）。A. 基本信貸分析B. 還款能力分析C. 還款可能性分析D. 確定分類結(jié)果 答疑編號(hào)1937120201正確答案 C答案解析 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類最核心的內(nèi)容就是貸款償還的可能性，借款人的還款能力是主要因素。因此，本題的正確答案為C。而決定貸款是否能夠償還，【例題 2·單選題】借款人還款能力的主要標(biāo)志是（）。A. 借款人的現(xiàn)金流量是否充足B. 借款人的資產(chǎn)負(fù)債比率是否足夠低C. 借款人

32、的管理水平是否很高D. 借款人的銷售收入和利潤是否足夠高 答疑編號(hào)1937120202正確答案 A答案解析 現(xiàn)金流量是償還貸款的主要還款來源，還款能力的主要標(biāo)志就是借款人的現(xiàn)金流量是否充足。所以，本題的正確答案為A。【知識(shí)點(diǎn) 8】還款可能性分析一般情況下， 還款可能性分析包括還款能力分析、擔(dān)保狀況分析和非財(cái)務(wù)因素分析。還款能力分析前面已經(jīng)敘述，這里只介紹擔(dān)保狀況分析和非財(cái)務(wù)因素分析兩個(gè)方面。還款能力分析擔(dān)保狀況分析非財(cái)務(wù)因素分析1. 擔(dān)保狀況分析（ 1）銀行設(shè)立抵押或保證的目的明確規(guī)定在借款人不能履行還貸義務(wù)時(shí)，銀行可以取得并變賣借款人的資產(chǎn)或取得保證人的承諾。 如果借款人不能償還貸款，銀行可

33、以依據(jù)抵押權(quán)或保證權(quán)追索債權(quán)；對(duì)貸款設(shè)定抵押或擔(dān)保，可以使銀行對(duì)借款人進(jìn)行控制。（ 2）擔(dān)保的意義擔(dān)保是銀行防止遭受損失的保障措施，是銀行為保證貸款足夠安全，在貸出資金周圍設(shè)立的眾多安全防護(hù)措施之一。（ 3）擔(dān)保需要注意的兩個(gè)問題法律方面無論是抵押與保證都必須具有法律效力。（擔(dān)保有效Example:性）抵押和保證的合同必須是合法的，這樣銀行在處置抵押品和追索保證責(zé)任時(shí)，才能得到有關(guān)法律的保護(hù)。土地、建筑物、機(jī)器設(shè)備等抵押品應(yīng)由專門的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行價(jià)值的評(píng)估，評(píng)估要遵循法律程序，在變現(xiàn)抵押品時(shí)，應(yīng)使其具有不可撤銷的法律效力，即抵押品應(yīng)為債權(quán)的全部或部分清償提供支持，并可被債權(quán)人依法擁有。在評(píng)估抵押

34、品價(jià)值，并確定將其變現(xiàn)是否能獲得足夠的資金償還貸款時(shí)，業(yè)務(wù)人員通常要通過對(duì)抵押品的分析來鑒別抵押品的有效性以及抵押品的市場價(jià)值。經(jīng)濟(jì)方面在分析抵押品變現(xiàn)能力和現(xiàn)值時(shí)，在有市場的情況下，按照市場價(jià)格（擔(dān)保充分定價(jià)，在沒有市場的情況下，應(yīng)參照同類抵押品的市場價(jià)格定價(jià)。性）擔(dān)保也需要具有法律效力，并且是建立在擔(dān)保人的財(cái)務(wù)實(shí)力以及愿意為一項(xiàng)貸款提供支持的基礎(chǔ)之上。因此業(yè)務(wù)人員在分析抵押與擔(dān)保時(shí)，要判斷抵押與擔(dān)保是否能夠消除或減少貸款風(fēng)險(xiǎn)損失的程度。2. 非財(cái)務(wù)因素分析由于借款人的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、管理能力、 自然社會(huì)因素等非財(cái)務(wù)因素在很大程度上影響了借款人未來的現(xiàn)金流量和財(cái)務(wù)狀況，進(jìn)而影響借款人的還款能力，而

35、借款人的還款意愿和銀行信貸管理又對(duì)貸款的最終償還產(chǎn)生重大影響。因此在貸款分類中，需要對(duì)借款人的各種非財(cái)務(wù)因素進(jìn)行分析， 評(píng)價(jià)其對(duì)現(xiàn)金流量及其他財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響方向和影響程度，進(jìn)而對(duì)借款人的還款能力作出更加全面、客觀的預(yù)測和動(dòng)態(tài)的評(píng)估，以判斷貸款償還的可能性。影響貸款償還的非財(cái)務(wù)因素在內(nèi)容和形式上都是復(fù)雜多樣的： 首先可以從借款人的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、自然及社會(huì)因素和銀行信貸管理等幾個(gè)方面入手分析非財(cái)務(wù)因素對(duì)貸款償還的影響程度； 其次可以從借款人行業(yè)的成本結(jié)構(gòu)、成長期、產(chǎn)品的經(jīng)濟(jì)周期性和替代性、行業(yè)的盈利性、 經(jīng)濟(jì)技術(shù)環(huán)境的影響、對(duì)其他行業(yè)的依賴程度以及有關(guān)法律政策對(duì)該行業(yè)的影響程度等幾

36、個(gè)方面來分析借款人所處行業(yè)的基本狀況和發(fā)展趨勢(shì)，由此判斷借款人的基本風(fēng)險(xiǎn)； 再次可以從借款人的經(jīng)營規(guī)模、發(fā)展階段、產(chǎn)品單一或多樣、經(jīng)營策略、市場份額等方面來分析判斷借款人的總體特征，分析其產(chǎn)品情況和市場份額以及在采購、生產(chǎn)、銷售等環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)因素，來判斷借款人的自身經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)； 最后從借款人的組織形式、企業(yè)文化特征、管理層素質(zhì)和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制能力、經(jīng)營管理作風(fēng)等方面來考察借款人的管理風(fēng)險(xiǎn)， 并且關(guān)注借款人遇到的一些經(jīng)濟(jì)糾紛及法律訴訟對(duì)貸款償還的影響程度?！纠}·多選題】影響貸款償還的非財(cái)務(wù)因素在內(nèi)容和形式上都是復(fù)雜多樣的，一般可以從（）分析非財(cái)務(wù)因素對(duì)貸款償還的影響程度。A. 借款人的行業(yè)

37、風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、自然及社會(huì)因素B. 銀行信貸管理C. 借款人行業(yè)的成本結(jié)構(gòu)、成長期D. 對(duì)其他行業(yè)的依賴程度以及有關(guān)法律政策對(duì)該行業(yè)的影響程度E. 產(chǎn)品的經(jīng)濟(jì)周期性和替代性、行業(yè)的盈利性、經(jīng)濟(jì)技術(shù)環(huán)境的影響 答疑編號(hào) 1937120203正確答案 ABCDE答案解析 影響貸款償還的非財(cái)務(wù)因素在內(nèi)容和形式上都是復(fù)雜多樣的， 一般可以從借款人的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、 經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、 管理風(fēng)險(xiǎn)、 自然及社會(huì)因素和銀行信貸管理等幾個(gè)方面入手分析非財(cái)務(wù)因素對(duì)貸款償還的影響程度。 也可以從借款人行業(yè)的成本結(jié)構(gòu)、 成長期、 產(chǎn)品的經(jīng)濟(jì)周期性和替代性、 行業(yè)的盈利性、 經(jīng)濟(jì)技術(shù)環(huán)境的影響、 對(duì)其他行業(yè)的依賴程度以及

38、有關(guān)法律政策對(duì)該行業(yè)的影響程度等幾個(gè)方面來分析借款人所處行業(yè)的基本狀況和發(fā)展趨勢(shì)，由此判斷借款人的基本風(fēng)險(xiǎn)。題中的五個(gè)選項(xiàng)均符合題意。因此，本題的正確答案為ABCDE?！局R(shí)點(diǎn)9】確定分類結(jié)果通過以上對(duì)各類因素的分析，銀行可以掌握大量的信息， 并且對(duì)貸款償還能力與償還可能性作出一定的分析與判斷。因此，在此基礎(chǔ)上，按照貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的核心定義，比照各類別貸款的特征，銀行就可以對(duì)貸款得出最終的分類結(jié)果。五級(jí)分類各類貸款的主要特征正常借款人有能力履行承諾，并且對(duì)貸款的本金和利息進(jìn)行全額償還。 凈現(xiàn)金流減少； 借款人銷售收入、經(jīng)營利潤在下降，或凈值開始減少，或出現(xiàn)流動(dòng)性不足的征兆； 借款人的一些關(guān)鍵財(cái)務(wù)

39、指標(biāo)低于行業(yè)平均水平或有較大下降；關(guān)注 借款人經(jīng)營管理存在較嚴(yán)重的問題，借款人未按規(guī)定用途使用貸款； 借款人的還款意愿差，不與銀行積極合作； 貸款的抵押品、質(zhì)押品價(jià)值下降； 銀行對(duì)抵押品失去控制； 銀行對(duì)貸款缺乏有效的監(jiān)督等 借款人支付出現(xiàn)困難，并且難以按市場條件獲得新的資金；次級(jí) 借款人不能償還對(duì)其他債權(quán)人的債務(wù)； 借款人內(nèi)部管理問題未解決，妨礙債務(wù)的及時(shí)足額清償； 借款人采取隱瞞事實(shí)等不正當(dāng)手段套取貸款 借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)； 固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目處于停緩狀態(tài)；可疑 借款人已資不抵債； 銀行已訴諸法律來回收貸款； 貸款經(jīng)過了重組仍然逾期，或仍然不能正常歸還本息，還款狀況沒有得到明顯改善等

40、 借款人無力償還，抵押品價(jià)值低于貸款額；損失 抵押品價(jià)值不確定； 借款人已徹底停止經(jīng)營活動(dòng)； 固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目停止時(shí)間很長，復(fù)工無望等注：表中對(duì)各類特征只是作了提示性的歸納，在實(shí)際貸款的發(fā)放過程中， 影響某些貸款償還的特征可能遠(yuǎn)比列舉的復(fù)雜。正常貸款的典型特征：正常類貸款償還沒有問題，經(jīng)過各種信息判斷分析，沒有理由懷疑借款人不能償還貸款，并且從目前的分析來看，貸款不會(huì)有損失的可能。正常類貸款對(duì)于正常貸款的判斷， 是經(jīng)過對(duì)影響貸款償還的各種因素進(jìn)行分析之后才能得出的。在貸款分類中， 對(duì)于被判定為正常類貸款的，應(yīng)該對(duì)其分析判斷的因素更多， 判斷過程更長。 只有分析之后， 才能確定某貸款確實(shí)沒有問題

41、，確實(shí)能夠償還， 而且沒有任何潛在的影響因素， 確實(shí)為正常類貸款。關(guān)注類貸款的顯著特征： 關(guān)注類貸款償還也沒有問題，但是從各種信息分析來看存在潛在缺陷， 如果潛在缺陷繼續(xù)存在下去將會(huì)影響貸款的償還。關(guān)注類貸款如果一筆貸款僅僅是貸款信息或信貸檔案存在缺陷， 并且這種缺陷對(duì)于還款不構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響， 貸款不應(yīng)被歸為關(guān)注類， 也不能將有特定風(fēng)險(xiǎn)的某一種類的貸款片面地分為關(guān)注類。 任何貸款都有風(fēng)險(xiǎn)， 只有當(dāng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)增大到一定程度，產(chǎn)生了潛在缺陷，才能歸為關(guān)注類。次級(jí)類貸款的特點(diǎn)：缺陷已經(jīng)很明顯，即正常經(jīng)營收入不足以償還貸款，需要訴諸抵押和保證，甚至在執(zhí)行了抵押或保證之后，仍有部分損失的可能。次級(jí)類貸款

42、針對(duì)這類貸款的特點(diǎn)， 在貸款分類時(shí)， 一定要抓住“明顯缺陷”這一內(nèi)在特征， 借款人當(dāng)前凈值、 還款能力或擔(dān)保不能充分保證貸款的償還，且存在明顯缺陷，如果不糾正，銀行就可能承擔(dān)一定損失?？梢深愘J款的特征：是肯定要發(fā)生一定的損失，只是因?yàn)榇嬖诮杩钊酥亟M、 兼并、合并等待定因素， 損失金額還不能確定。 在貸款分類時(shí)，對(duì)這類貸款的分類， 要考慮“有明顯缺陷， 且有大部分損失”的關(guān)鍵特征。一是被劃分為可疑類貸款具有次級(jí)類貸款的全部缺陷，并且按照借款可疑類貸款人目前的經(jīng)營情況和凈值， 貸款的完全清償是非常值得懷疑或是不可能的。即使以擔(dān)保作為第二還款來源，貸款本息仍然無法足額償還。二是雖然損失的可能性極大，

43、 但因?yàn)榇嬖谝恍┛赡苡欣诨虿焕谫J款歸還的不確定因素， 要等到情況更確定時(shí)才能把貸款歸為次級(jí)類或損失類。損失類貸款特征： 就是大部分或全部發(fā)生損失，即在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后， 本息仍然無法收回的或只有極少部分收回的貸款。損失類貸款但在貸款分類過程中，銀行一定要掌握損失類貸款的定義特征，損失類貸款并不意味著絕對(duì)不能收回或沒有剩余價(jià)值， 只是說貸款已不具備或基本不具備作為銀行資產(chǎn)的價(jià)值。【知識(shí)點(diǎn) 10】貸款損失準(zhǔn)備金的含義和種類1. 貸款損失準(zhǔn)備金的含義Probability of Default（違約概率）Provision（準(zhǔn)備金）Long long ago（很久以前）

44、Now （現(xiàn)在）Provision = Expected loss（ EL 預(yù)期損失）Unexpected loss（ UL 非預(yù)期損失）Capital（資金本）看圖說話 從事前風(fēng)險(xiǎn)管理的角度看，可以將貸款損失分為預(yù)期損失（ EL）和非預(yù)期損失 （ UL）。 通常銀行提取資本金來覆蓋非預(yù)期損失，提取準(zhǔn)備金來覆蓋預(yù)期損失。 貸款損失準(zhǔn)備金是與預(yù)期損失相對(duì)應(yīng)的概念，它的大小是由預(yù)期損失的大小決定的。2. 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類與貸款預(yù)期損失認(rèn)定的關(guān)系。圖 42-12-3看圖說話 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類是計(jì)提和評(píng)估貸款損失準(zhǔn)備金的基礎(chǔ)。只有執(zhí)行了審慎的貸款分類制度，能夠真實(shí)揭示貸款價(jià)值，識(shí)別貸款組合中的預(yù)期損失，才能計(jì)

45、提充足的貸款損失準(zhǔn)備金，對(duì)貸款組合中的預(yù)期損失加以及時(shí)彌補(bǔ)， 以增強(qiáng)商業(yè)銀行的資本基礎(chǔ)， 提高商業(yè)銀行的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的過程實(shí)質(zhì)上是銀行對(duì)貸款預(yù)期損失的認(rèn)定過程，也是對(duì)貸款實(shí)際價(jià)值的評(píng)估過程，計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金是對(duì)貸款預(yù)期損失的抵補(bǔ)。3. 貸款損失準(zhǔn)備金的種類商業(yè)銀行一般提取的貸款損失準(zhǔn)備金有三種：普通準(zhǔn)備金專項(xiàng)準(zhǔn)備金特別準(zhǔn)備金 普通準(zhǔn)備金又稱一般準(zhǔn)備金，是按照貸款余額的一定比例提取的貸款損失準(zhǔn)備金。 我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的按照貸款余額1%提取的貸款呆賬準(zhǔn)備金相當(dāng)于普通準(zhǔn)備金。 由于普通損失準(zhǔn)備金在一定程度上具有資本的性質(zhì)，因此，普通損失普準(zhǔn)備金可以計(jì)入商業(yè)銀行資本基礎(chǔ)的附屬資本，但計(jì)

46、入的普通準(zhǔn)備金不能超過加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的 1.25%，超過部分不再計(jì)入。通 普通準(zhǔn)備金是用于彌補(bǔ)貸款組合的不確定損失。再好的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制和分準(zhǔn)類制度，由于可用資料和人員素質(zhì)等限制，都很難做到將貸款的內(nèi)在損失全部備識(shí)別出來， 因此就要提取一定的準(zhǔn)備金，以用于彌補(bǔ)貸款的不確定損失。從某金種意義上講，普通損失準(zhǔn)備金是彌補(bǔ)貸款組合損失的一種總準(zhǔn)備。 普通損失準(zhǔn)備金所針對(duì)的貸款內(nèi)在損失是不確定的，這種內(nèi)在損失可能存在，也可能不存在，還有可能部分存在，但目前無法認(rèn)定。因此，普通貸款損失準(zhǔn)備金在一定程度上具有資本的性質(zhì)，可以一定程度上用于彌補(bǔ)銀行的未來損失。 專項(xiàng)準(zhǔn)備金是根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果，對(duì)不同類別的貸款根據(jù)其內(nèi)在損失程度或歷史損失概率計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備金。專 專項(xiàng)準(zhǔn)備金由于不具有資本的性質(zhì)，不能計(jì)入資本基礎(chǔ)，同時(shí)在計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)資產(chǎn)時(shí)，要將已提取的專項(xiàng)準(zhǔn)備金作為貸款的抵扣從相應(yīng)的貸款組合中扣除。準(zhǔn) 專項(xiàng)準(zhǔn)備金反映的是貸款賬面價(jià)值與實(shí)際評(píng)估價(jià)值的差額，或者說反映的備是貸款的內(nèi)在損失， 盡管在賬務(wù)上還沒有將這部分內(nèi)在損失沖銷，但實(shí)際上專金項(xiàng)準(zhǔn)備金已經(jīng)用于彌補(bǔ)目前貸款組合中存在的內(nèi)在損失，不能再用于彌補(bǔ)銀行未來