石英晶體公司人力資源費用預算的審核與支出（參考）

1、CMC.泓域咨詢/人力資源費用預算的審核與支出石英晶體公司人力資源費用預算的審核與支出xx有限責任公司目錄第一章 宏觀環(huán)境分析3第二章 行業(yè)背景分析4第三章 公司簡介6一、 公司基本信息6二、 公司簡介6第四章 項目基本情況8一、 項目名稱及投資人8二、 結(jié)論分析8第五章 招募方式的選擇11一、 外部招募的主要方法11二、 采用招聘洽談會方式時應關(guān)注的問題17第一章 宏觀環(huán)境分析在堅持高標準要求、加快高水平開放、推動高質(zhì)量發(fā)展中更加自信、更加堅定，經(jīng)濟社會發(fā)展取得新的成績，建設(shè)在西部地區(qū)有影響力的國際化都市、打造中高端消費品貿(mào)易之城和制造之城取得新的成效，為全面建成小康社會、按時高質(zhì)量打贏脫貧

2、攻堅戰(zhàn)、圓滿完成“十三五”規(guī)劃打下了堅實基礎(chǔ)。經(jīng)濟運行健康平穩(wěn)。地區(qū)生產(chǎn)總值突破4000億元，達到4039.6億元，增長7.4%，連續(xù)4年榮獲“中國最佳表現(xiàn)城市”稱號。三次產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整為4:37:59，新經(jīng)濟、綠色經(jīng)濟占地區(qū)生產(chǎn)總值比重分別提高到23%、45%。城鄉(xiāng)居民收入分別增長8.9%和10.4%，達到38240元和17275元。今年經(jīng)濟社會發(fā)展主要預期目標是：地區(qū)生產(chǎn)總值增速力爭高于全省平均水平，規(guī)模以上工業(yè)增加值、固定資產(chǎn)投資、社會消費品零售總額、進出口總額以及一般公共預算收入、城鄉(xiāng)居民人均可支配收入等主要經(jīng)濟指標增速與地區(qū)生產(chǎn)總值增速相適應，城鎮(zhèn)登記失業(yè)率、居民消費價格漲幅控制在省調(diào)

3、控目標范圍內(nèi)，森林覆蓋率達到55%，環(huán)境空氣優(yōu)良率保持在95%以上，單位地區(qū)生產(chǎn)總值綜合能耗下降率、新增能源消費總量和主要污染物排放總量、單位地區(qū)生產(chǎn)總值二氧化碳排放量控制在省下達目標范圍內(nèi)。第二章 行業(yè)背景分析石英是主要造巖礦物之一，成分主要是二氧化硅（SiO2），純凈度高的石英外觀呈現(xiàn)無色透明晶體狀，屬于三方晶系，被稱為石英晶體，也被稱為水晶。石英晶體在珠寶首飾領(lǐng)域需求量大，由于其物理化學性質(zhì)穩(wěn)定、硬度高、耐高溫、絕緣性好、壓電性能優(yōu)，也是一種重要的壓電晶體，在工業(yè)領(lǐng)域應用廣泛。石英晶體在機械力作用下，兩端會產(chǎn)生電量相等但正負相反的電荷，即為壓電效應，利用此特性，工業(yè)上將石英晶體用作壓電晶

4、體，用來制造晶體諧振器、晶體振蕩器等頻率元件，以及制造壓電式傳感器等產(chǎn)品。石英晶體無色透明，光學性能優(yōu)，具有雙折射、旋光、可透過紫外光等特點，利用此特性，工業(yè)上也將石英晶體用于光學元件制造領(lǐng)域。石英晶體在自然界中有分布，但由于溫度、壓力、水質(zhì)等一系列原因，高純凈度的石英晶體儲量極少，而且具有不可再生性，因此石英晶體屬于貴重礦石，優(yōu)質(zhì)資源稀缺。隨著科技進步，市場對石英晶體的需求不斷增長，人工合成石英晶體受關(guān)注度日益提高。20世紀50年代，美國率先采用水熱法合成石英晶體，之后全球多個國家大力發(fā)展人造石英晶體產(chǎn)業(yè)，石英晶體產(chǎn)量隨之快速上升。壓電晶體是石英晶體的主要用途，通常切割為晶片，制造頻率元件等

5、產(chǎn)品，廣泛應用在通信、3C電子、汽車電子、智能家居、儀器儀表、工業(yè)控制等領(lǐng)域。我國石英晶體技術(shù)研究時間較長，生產(chǎn)工藝趨于成熟，產(chǎn)品產(chǎn)量與質(zhì)量不斷提高?，F(xiàn)階段，我國石英晶體生產(chǎn)企業(yè)數(shù)量眾多，已經(jīng)成為全球主要石英晶體生產(chǎn)國，產(chǎn)品基本可以滿足國內(nèi)市場需求。2015年以來，我國石英晶體產(chǎn)量呈現(xiàn)波動式增長態(tài)勢，2020年產(chǎn)量在2680噸左右。受新冠疫情影響，2020年以來，海外晶體諧振器、晶體振蕩器等頻率元件行業(yè)開工率下降，市場供應不足，而國內(nèi)疫情控制良好，頻率元件行業(yè)生產(chǎn)穩(wěn)定，國內(nèi)外市場需求對國內(nèi)頻率元件行業(yè)依賴度提高，因此我國頻率元件產(chǎn)量大幅增長，拉動石英晶體需求同步上升。預計2021年，我國石英晶

6、體市場規(guī)模將達到11.4億元左右。我國頻率元件行業(yè)技術(shù)與日本等國家差距不斷縮小，主要性能參數(shù)差別不大，在新冠疫情影響下，國內(nèi)生產(chǎn)企業(yè)在全球市場中的占有率有望持續(xù)提高，未來即使海外疫情得到良好控制，國內(nèi)企業(yè)仍有良好發(fā)展空間。下游行業(yè)前景展良好，利好我國石英晶體行業(yè)發(fā)展，龍頭企業(yè)將優(yōu)先受益。第三章 公司簡介一、 公司基本信息1、公司名稱：xx有限責任公司2、法定代表人：史xx3、注冊資本：990萬元4、統(tǒng)一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關(guān)：xxx市場監(jiān)督管理局6、成立日期：2013-10-27、營業(yè)期限：2013-10-2至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區(qū)xx9、經(jīng)營范圍：

7、從事石英晶體相關(guān)業(yè)務（企業(yè)依法自主選擇經(jīng)營項目，開展經(jīng)營活動；依法須經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準后依批準的內(nèi)容開展經(jīng)營活動；不得從事本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項目的經(jīng)營活動。）二、 公司簡介公司不斷建設(shè)和完善企業(yè)信息化服務平臺，實施“互聯(lián)網(wǎng)+”企業(yè)專項行動，推廣適合企業(yè)需求的信息化產(chǎn)品和服務，促進互聯(lián)網(wǎng)和信息技術(shù)在企業(yè)經(jīng)營管理各個環(huán)節(jié)中的應用，業(yè)通過信息化提高效率和效益。搭建信息化服務平臺，培育產(chǎn)業(yè)鏈，打造創(chuàng)新鏈，提升價值鏈，促進帶動產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)協(xié)同發(fā)展。公司依據(jù)公司法等法律法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程的有關(guān)規(guī)定，制定并由股東大會審議通過了董事會議事規(guī)則，董事會議事規(guī)則對董事會的職權(quán)、召集、提

8、案、出席、議事、表決、決議及會議記錄等進行了規(guī)范。 第四章 項目基本情況一、 項目名稱及投資人（一）項目名稱石英晶體公司（二）項目投資人xx有限責任公司（三）建設(shè)地點本期項目選址位于xxx（以最終選址方案為準）。二、 結(jié)論分析（一）項目選址本期項目選址位于xxx（以最終選址方案為準），占地面積約67.00畝。（二）項目實施進度本期項目建設(shè)期限規(guī)劃12個月。（三）投資估算本期項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務估算，項目總投資26884.96萬元，其中：建設(shè)投資20564.53萬元，占項目總投資的76.49%；建設(shè)期利息283.26萬元，占項目總投資的1.05%；流動資金6

9、037.17萬元，占項目總投資的22.46%。（四）資金籌措項目總投資26884.96萬元，根據(jù)資金籌措方案，xx有限責任公司計劃自籌資金（資本金）15323.43萬元。根據(jù)謹慎財務測算，本期工程項目申請銀行借款總額11561.53萬元。（五）經(jīng)濟評價1、項目達產(chǎn)年預期營業(yè)收入（SP）：60700.00萬元。2、年綜合總成本費用（TC）：50901.46萬元。3、項目達產(chǎn)年凈利潤（NP）：7146.67萬元。4、財務內(nèi)部收益率（FIRR）：18.78%。5、全部投資回收期（Pt）：5.95年（含建設(shè)期12個月）。6、達產(chǎn)年盈虧平衡點（BEP）：25672.75萬元（產(chǎn)值）。（六）主要經(jīng)濟技術(shù)指

10、標主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積44667.00約67.00畝1.1總建筑面積76549.42容積率1.711.2基底面積25013.52建筑系數(shù)56.00%1.3投資強度萬元/畝295.572總投資萬元26884.962.1建設(shè)投資萬元20564.532.1.1工程費用萬元17913.352.1.2工程建設(shè)其他費用萬元2125.752.1.3預備費萬元525.432.2建設(shè)期利息萬元283.262.3流動資金萬元6037.173資金籌措萬元26884.963.1自籌資金萬元15323.433.2銀行貸款萬元11561.534營業(yè)收入萬元60700.00正常運營年份5總成本費

11、用萬元50901.46""6利潤總額萬元9528.89""7凈利潤萬元7146.67""8所得稅萬元2382.22""9增值稅萬元2247.09""10稅金及附加萬元269.65""11納稅總額萬元4898.96""12工業(yè)增加值萬元17297.65""13盈虧平衡點萬元25672.75產(chǎn)值14回收期年5.95含建設(shè)期12個月15財務內(nèi)部收益率18.78%所得稅后16財務凈現(xiàn)值萬元9554.31所得稅后第五章 招募方式的選擇一、 外部招

12、募的主要方法（一）發(fā)布廣告廣告是單位從外部招募人員最常用的方法之一。通常的做法是在一些大眾媒體上刊登出企業(yè)崗位空缺的消息，吸引對這些空缺崗位感興趣的潛在人選應聘。采用廣告的形式進行招募，由于工作空缺的信息發(fā)布迅速能夠在一兩天內(nèi)就傳達給外界，同時有廣泛的宣傳效果，也可以展示企業(yè)實力。發(fā)布廣告有兩個關(guān)鍵的問題：其一是廣告媒體如何選擇，其二是廣告內(nèi)容如何設(shè)計。一般來說，企業(yè)可選擇的廣告媒體很多，傳統(tǒng)媒體如廣播電視、報紙、雜志等，現(xiàn)代媒體如網(wǎng)站等，其總體特點是信息傳播范圍廣、速度快，應聘人員數(shù)量大、層次豐富，企業(yè)的選擇余地大。在決定廣告內(nèi)容時，企業(yè)必須注意要維護和提升企業(yè)的對外形象。廣告的內(nèi)容不僅應明

13、確告訴潛在的應聘者，企業(yè)能夠提供什么崗位、對應聘者的要求是什么，而且廣告應有吸引力，能夠激起大眾對企業(yè)的興趣。另外，廣告還應告訴應聘者申請的方法，這些內(nèi)容都應在確定廣告內(nèi)容時予以充分的注意。（二）借助中介隨著人才流動的日益普遍，各類人才交流中心、職業(yè)介紹所、勞動力就業(yè)服務中心等就業(yè)中介機構(gòu)應運而生。這些機構(gòu)承擔著雙重角色：既為單位擇人，也為求職者擇業(yè)。借助這些機構(gòu)，企業(yè)與求職者均可獲得大量的信息，同時也可傳播各自的信息。這些機構(gòu)通過定期或不定期地舉行交流會，使供需雙方面對面地進行商談，縮短了招聘與應聘的時間。實踐證明，這是一條行之有效的招聘與就業(yè)途徑。1、人才交流中心。在全國的各大中城市，一般

14、都有人才交流服務機構(gòu)。這些機構(gòu)常年為企業(yè)服務。人才交流中心一般建有人才資料庫，用人單位可以很方便地在資料庫中查詢條件基本相符的人員資料。通過人才交流中心選擇人員，有針對性強、費用低廉等優(yōu)點，但對于如計算機、通信等專業(yè)的熱門人才或高級人才的招募效果不太理想。2、招聘洽談會。人才交流中心或其他人才機構(gòu)每年都要舉辦多場招聘洽談會。在洽談會中，企業(yè)和應聘者可以直接進行接洽和交流，節(jié)省了企業(yè)和應聘者的時間。隨著人才交流市場的日益完善，洽談會呈現(xiàn)出向?qū)I(yè)化方向發(fā)展的趨勢，如有中高級人才洽談會、應屆生雙向選擇會、信息技術(shù)人才交流會等。通過參加招聘洽談會，企業(yè)招聘人員不僅可以了解當?shù)厝肆Y源素質(zhì)和走向，還可以

15、了解同行業(yè)其他企業(yè)的人力資源政策和人力需求情況。雖然這種方法應聘者集中，企業(yè)選擇的余地較大，但還是難以招募到合適的高級人才。3、獵頭公司。獵頭公司是英文headhunter直譯的名稱，在我國是近年來為適應企業(yè)對高層次人才的需求與高級人才的求職需求而發(fā)展起來的。在國外，獵頭服務早已成為企業(yè)求取高級人才和高級人才流動的主要渠道之一，我國的獵頭服務近些年來發(fā)展迅速，有越來越多的企業(yè)逐漸接受了這一招募方法。對于企業(yè)短缺的高級、尖端的專業(yè)人才，用傳統(tǒng)的招募方法往往很難獲得成功，但這類人才對企業(yè)的作用和意義卻非常重大。而獵頭公司服務的-大特點就是推薦的人才素質(zhì)較高，風險性較低。獵頭公司一般都會建立自己的人

16、才庫。優(yōu)質(zhì)高效的人才是獵頭公司最重要的資源之一，對人才庫的管理和更新也是其日常工作之一，而搜尋手段和渠道則是獵頭公司專業(yè)性服務最直接的體現(xiàn)。當然，要通過獵頭公司招聘到高素質(zhì)的人才，需要支付昂貴的服務費。目前，獵頭公司的收費通常能達到所推薦人才年薪的25%35%。但是，如果把企業(yè)自己招聘人才的時間成本、人才素質(zhì)差異等隱性成本計算進去，獵頭服務或許不失為一種經(jīng)濟、高效的方式。此外，獵頭公司往往對企業(yè)及其人力資源需求有較詳細的了解，對求職者的信息掌握較為全面，因此獵頭公司在供需匹配上較為慎重，其成功率比較高。（三）校園招聘校園招聘也稱上門招聘，即由企業(yè)單位的招聘人員通過到學校、參加畢業(yè)生交流會等形式

17、直接招募人員。對學校畢業(yè)生最常用的招募方法是一年一度或兩次的人才供需洽談會，供需雙方直接見面，雙向選擇。除此之外，有的單位自己在學校召開招聘會、在學校中散發(fā)招聘廣告等。有的則通過定向培養(yǎng)、委托培養(yǎng)等方式直接從學校獲得所需要的人才。對于應屆生和暑期臨時工的招募也可以在校園直接進行。主要方式有招聘張貼、招聘講座和畢業(yè)分配辦公室推薦三種。校園招聘通常用來選拔工程、財務、會計、計算機、法律以及管理等領(lǐng)域的專業(yè)化初級水平人員。一般來說，工作經(jīng)驗少于3年的專業(yè)人員約有50%是在校園中招募到的。（四）網(wǎng)絡招聘20世紀70年代以后，互聯(lián)網(wǎng)的出現(xiàn)給人類社會的經(jīng)濟發(fā)展，以及人們的生產(chǎn)、生活、文化等方面帶來了革命性

18、的變化。從企業(yè)管理的角度來看，也使企業(yè)人員招募方法發(fā)生了深刻的變化。目前，越來越多的企業(yè)借助互聯(lián)網(wǎng)承擔起公司人力資源管理與開發(fā)的多項職能。據(jù)美國一家咨詢公司日前公布的一項追蹤研究報告，財富全球500強企業(yè)中使用網(wǎng)上招募的已占88%。在北美地區(qū)有93%，在歐洲有83%，在亞太地區(qū)有88%的大公司都采用了網(wǎng)上招募的方式。另據(jù)美國一家招募服務公司所做的調(diào)查，絕大多數(shù)公司希望求職者通過電子郵件而不通過郵寄傳送個人簡歷。那些常與計算機打交道的技術(shù)人員，經(jīng)常會利用互聯(lián)網(wǎng)尋找工作機會，或者公司想要找個技術(shù)崗位的候選人，也多從網(wǎng)上尋找。用盡可能少的成本找到盡可能稱職的應聘者已經(jīng)成為企業(yè)人員招聘主要追求的目標。

19、采用互聯(lián)網(wǎng)招聘的方式，可以從某種程度上滿足企業(yè)的要求，因為網(wǎng)絡招聘具有以下優(yōu)點。1、成本較低，方便快捷；選擇的幅度大，涉及的范圍廣。2、不受地點和時間的限制，在網(wǎng)上距離感似乎已經(jīng)不復存在，無論人們身處何地、處于何時都不會妨礙工作的開展。互聯(lián)網(wǎng)不但有助于企業(yè)在世界各地廣招賢才，還可以在網(wǎng)上幫助企業(yè)完成應聘人員的背景調(diào)查審核、能力素質(zhì)評估以及筆試面試，互聯(lián)網(wǎng)已經(jīng)不僅僅是一個在網(wǎng)上發(fā)布招聘廣告的媒體，而是具有多種功能的招聘服務系統(tǒng)3、應聘者求職申請書、簡歷等重要資料的存儲、分類、處理和檢索更加便捷化和規(guī)范化。（五）熟人推薦通過企業(yè)的員工、客戶、合作伙伴等熟人推薦人選，也是企業(yè)招募人員的重要方法。據(jù)有

20、關(guān)資料顯示，美國微軟公司有40%左右的員工是通過熟人推薦方式獲得的。在我國珠江三角洲、長江三角洲的廣大地區(qū)，也有大量中資或外資企業(yè)，在招募一般員工時，采用“老鄉(xiāng)介紹老鄉(xiāng)”的推薦方式。熟人推薦的招募方法的優(yōu)勢是：對候選人的了解比較準確；候選人一旦被錄用，顧及介紹人的關(guān)系，工作也會更加努力；招募成本也很低。熟人推薦的招募方法的劣勢是：可能在組織中形成裙帶關(guān)系，不利于企業(yè)各種方針、政策和管理制度的落實。熟人推薦方法適用的范圍比較廣，既適用于一般人員的招募，也適用于企業(yè)專業(yè)人才的招募。采用該方式不僅可以節(jié)約招募成本，而且也在一定程度上保證了應聘人員的專業(yè)素質(zhì)和可信任度。有些企業(yè)為了鼓勵員工積極推薦人才，還專門設(shè)立推薦人才獎，以此獎勵那些為企業(yè)推薦優(yōu)秀人才的員工。采用校園招聘方式時應關(guān)注的問題：1、要注意了解學生在就業(yè)方面的一些政策和規(guī)定。國家對學生的就業(yè)有一些相應的政策，各個學校的畢業(yè)分配也有相應的規(guī)定，企業(yè)一定要首先了解這些規(guī)定，以免選中了的人才由于各種手續(xù)上的限制無法到企業(yè)工作。2、一部分學生在就業(yè)中有腳踩兩只船或幾只船的現(xiàn)象。例如，有的學生同時與幾家企業(yè)簽署意向；有的學生一邊復習考研或準備出國，一邊找工作，一旦考研或出國成功他們將放棄工作。這些現(xiàn)象一定要引起重視。因此，在與學生簽署協(xié)議時就應該明確雙方的責任，尤其是違約的責任。另外，企業(yè)也應該有一定的思想準備，并且留有備選名單