商業(yè)銀行經(jīng)營與管理作業(yè)答案

1、商業(yè)銀行經(jīng)營與管理作業(yè)一、判斷題1商業(yè)銀行公司治理的基本要求是要保護好銀行股東的利益。 錯2銀行融資在金融活動中仍占據(jù)主導(dǎo)地位，主要是表達為累計融資額度大。 對 3我國對商業(yè)銀行存款人權(quán)益實行的是絕對的保護制度。 錯4在中國，消費貸款有廣義和狹義之分，狹義的消費貸款不包括以不動產(chǎn)等大宗財產(chǎn)作為抵押的貸款。錯 5貸款風(fēng)險的五級分類法只適用于貸款資產(chǎn)。 錯6銀行流動性管理的效力應(yīng)只在于應(yīng)付日常的流動性需求，而對于因市場信心等形成的信譽、流動性危機是難以應(yīng)付的。 對6銀監(jiān)會目前將會進一步強化對商業(yè)銀行資產(chǎn)負債的比例監(jiān)控。 對7從長遠的未來來分析，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)以不再具有特殊性的、新型金融中介機構(gòu)進行自

2、己的功能定位。對 8法人只有向工商行政管理部門登記并連續(xù)辦理了年檢手續(xù)，才具備從銀行獲得貸款的基本條件。 對 9貸款價格構(gòu)成中的隱含價格并不能給銀行帶來實際的利益。 對10行長對貸審委所作出的決議享有一票否決權(quán)。 錯11單位協(xié)定存款是一種分層次按不同利率標準計息的存款品種。 錯12商業(yè)銀行存款的基本特征是：由銀行承擔(dān)融資風(fēng)險和對存款人的償付義務(wù)。 對13打包貸款雖然是一種以信用證為抵押、對出口商發(fā)放的有用途限制的短期貿(mào)易融資，但它實質(zhì)上是一種無抵押的信用貸款。 對14真正用于個人消費的貸款需求對利率變化的敏感度較低。 對15從融資期限來講，票據(jù)發(fā)行便利銀行提供的一種中期性的表外融資服務(wù)。 對二

3、、填空題1商業(yè)銀行經(jīng)濟資本指銀行用以彌補 非預(yù)期損失的資本。2在遠期利率協(xié)議的交易中，當(dāng)市場利率上升、市場參考利率高于協(xié)議利率時，應(yīng)當(dāng)由賣方 方向交易的對方提供利差補償。所以，商業(yè)銀行要防范市場利率上升的風(fēng)險，應(yīng)當(dāng)作為遠期利率協(xié)議的買方方的身份與人進行交易。3商業(yè)銀行法就銀行對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例所作的限制性規(guī)定是不得超過 10 %。4在金融市場結(jié)構(gòu)演變進程中，傳統(tǒng)銀行應(yīng)當(dāng)逐步實現(xiàn)從 融資中介向服務(wù)中介的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型。5商業(yè)銀行負債購買理論表達了銀行家的一種 的傾向。6.商業(yè)銀行公司治理的基本要求是 標準“治會”。7如果銀行要利用利率期貨進行套期保值交易、以防范利率下降的風(fēng)

4、險，那么銀行應(yīng)當(dāng)進行利率期貨的空頭交易。8銀行流動性管理的效力只能應(yīng)付資金的流動性需求，對于流動性危機是難以應(yīng)付的。9傳統(tǒng)銀行業(yè)功能發(fā)揮的基本特征是金融功能的一體化。三、名詞解釋1.商業(yè)銀行是以追求高利潤最大化為目的，以多種金融負債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能利用負債進行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。2.商業(yè)銀行流動性流動性目標是指商業(yè)銀行保持隨時能以適當(dāng)?shù)膬r格取得可用資金的能力，以便隨時應(yīng)付客戶提存及銀行其他支付的需求。所謂流動性，是指資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。3.私人銀行業(yè)務(wù)是一種向富人和其家庭提供的系統(tǒng)理財業(yè)務(wù)，它并不限于為客戶提供投資理財產(chǎn)品，還寶貨替客戶進行個

5、人理財，利用信托、保險、基金等一切金融工具維護客戶資產(chǎn)在獲益、風(fēng)險和流動性之間的精準平衡，同時也寶貨與個人理財相關(guān)的一系列法律、財務(wù)、稅務(wù)、財產(chǎn)集成、子女教育等專業(yè)參謀服務(wù)，它是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)金字塔的塔尖，其目的是通過全球性的財務(wù)咨詢及投資參謀，到達保護財富、創(chuàng)造財富的目的。4.銀行資本、經(jīng)濟資本、預(yù)期損失和非預(yù)期損失銀行資本：三個層面的含義：1聚集資本：指銀行的權(quán)益資本、即凈資產(chǎn)；2經(jīng)濟資本：指銀行用以彌補非預(yù)期損失的資本；3監(jiān)管資本：是指一國金融監(jiān)管當(dāng)局對銀行的資本要求，包含了用于抵補預(yù)期損失的準備進和非預(yù)期損失的經(jīng)濟資本部分，也稱法定資本。經(jīng)濟資本：指銀行用以彌補非預(yù)期損失的資本。預(yù)期損失

6、：銀行在經(jīng)營中間肯定會損失掉的那部分損失叫預(yù)期損失。用準備金彌補。非預(yù)期損失：遭遇非預(yù)期的，以外的，實現(xiàn)意想不到的損失，不可能用準備金，基本不會發(fā)生的損失。5.銀行負債、主動型負債、被動型負債銀行負債作業(yè)債務(wù)，是商業(yè)銀行所承擔(dān)的一種經(jīng)濟業(yè)務(wù)，銀行必須用自己的資產(chǎn)貨提供的勞務(wù)去償付。因此，銀行負債是銀行在經(jīng)營轟動中尚未歸還的經(jīng)濟義務(wù)。主動型負債：銀行對于數(shù)量、時間、期限及穩(wěn)定性等要素可以直接控制的負債。被動型負債：銀行要保證普通存款的提取自由。所以銀行對于數(shù)量、時間、期限及穩(wěn)定性等要素?zé)o法直接控制的負債。6. 單位通知存款是指存款人在存入款時不約定存期，支取時需提前通知金融機構(gòu)，約定支取日期和金

7、額方能支取的存款。單位協(xié)定存款是指客戶通過與銀行簽訂協(xié)定存款合同，約定期限，商定結(jié)算帳戶需要保留的基本存款額度，由銀行對基本存款額度內(nèi)的存款按結(jié)息日或支取日活期存款利率計息，超過基本存款額度的部分按結(jié)息日或支付日人行公布的高于活期存款利率，低于六個月定期存款利率的協(xié)定存款利率給付利息的一種存款。7. 同業(yè)借款，也稱為同業(yè)拆借，指的是金融機構(gòu)之間的短期資金融通?；刭弲f(xié)議是指商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)是請訂協(xié)議，約定在一定期限后按約定價格購回所賣政權(quán)，以獲得即時可用資金的交易方式。8.金融債券是指金融機構(gòu)法人在證券市場發(fā)行的，按約定還本付息的有價證券。銀行的次級債券是指固定期限不低于5年包括5年

8、，除非銀行倒閉或清算，不用于彌補銀行日常經(jīng)營損失，且該項債務(wù)的索償權(quán)排在存款和其他負債之后的商業(yè)銀行長期債務(wù)。9.央行票據(jù)即中央銀行票據(jù)，是中央銀行為調(diào)節(jié)商業(yè)銀行超額準備金而向商業(yè)銀行發(fā)型的短期債務(wù)憑證，其實質(zhì)是中央銀行債券。10.信用貸款、擔(dān)保貸款、保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款、票據(jù)貼現(xiàn)1信用貸款是指銀行完全憑借客戶的信譽而無需提供抵押物或第三者保證而發(fā)放的貸款。2擔(dān)保貸款是指具有一定的財產(chǎn)或信用作還款保證的貸款。3保證貸款是指按規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能歸還貸款時，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。4抵押貸款是指按規(guī)定的抵押方式以借款人或第三者的財產(chǎn)作為抵押發(fā)放的

9、貸款。5質(zhì)押貸款是指按規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三者的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。6票據(jù)貼現(xiàn)是貸款的一中特殊方式。它是指銀行應(yīng)客戶的要求，以現(xiàn)金或火氣存款買進客戶持有的未到期的商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。飄哭貼現(xiàn)實行預(yù)扣利息，票據(jù)到期后，銀行可向票據(jù)載明的付款人收取票款。11.通知放款、循環(huán)信貸、買方信貸、過橋貸款、銀團貸款、混合或聯(lián)合貸款1通知放款：西方商業(yè)銀行放款的一種形式。是一種無固定期限，可由借貸任何一方隨時通知清償?shù)囊环N放款。通知放款盛行于證券市場，借款人大多是交易所經(jīng)紀人或證券購買人。通知放款的利率較低，但須以證券或其他財產(chǎn)作為擔(dān)保，如借款人無力歸還，銀行有權(quán)處理擔(dān)保品。通知放款的

10、性質(zhì)屬于短期拆借，對于銀行來說，具有較大的流動性，但不利于借款人有計劃地使用資金。所以，工商企業(yè)一般很少借用這種放款。2循環(huán)信貸：循環(huán)放款是銀行給予企業(yè)的正式的、具有法律效力的使用資金的額度。這種安排規(guī)定，企業(yè)在某一個時期內(nèi)，可以任意從銀行借入規(guī)定限額內(nèi)的資金，銀行必須滿足需要、不得拒絕。企業(yè)借款次數(shù)和每次借入數(shù)額不受限制，一般都是分幾次甚至十幾次使用。企業(yè)獲得營運收入后，可隨時向銀行歸還貸款。在這種放款形式下，由于銀行必須是滿足企業(yè)的借款需求，因而一旦簽訂放款協(xié)議，手中就必須保持一定數(shù)量的資金。這部分資金在企業(yè)沒有借入之前，不能為銀行創(chuàng)造收入。因此，銀行要對放款限額內(nèi)未動用部分收取承諾費用，

11、一般為未動用部分的0.5左右。3買方信貸即商品生產(chǎn)企業(yè)所在地銀行，為扶持本地區(qū)產(chǎn)品的銷售，以購買本地區(qū)生產(chǎn)的產(chǎn)品為條件，向外地的買方發(fā)放的貸款。4過橋貸款是指金融機構(gòu)A拿到貸款項目之后，本身由于戰(zhàn)士缺乏資金沒有能力運作，于是找金融機構(gòu)B商量，讓它幫助發(fā)放資金，等A金融機構(gòu)資金到位后，B則退出5銀團貸款是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。6混合或聯(lián)合貸款是指由外國政府或商業(yè)銀行聯(lián)合起來向借款國提供貸款，用于購買貸款國的資本商品和勞務(wù)。12.貸款制度與政策1貸款管理制度是銀行貸款業(yè)務(wù)管理的內(nèi)部控制制度要求2貸款

12、管理政策是指商業(yè)銀行知道和閨房貸款業(yè)務(wù)、管理和內(nèi)部控制貸款風(fēng)險的各項方針、措施和程序的綜合。制度要求。 13.企業(yè)流動資金貸款和投資項目貸款1投資項目貸款是指銀行對企業(yè)公司固定資產(chǎn)投資項目所需投資資金的短缺發(fā)放的中長期貸款。2企業(yè)流動資金貸款是指銀行對企業(yè)公司生產(chǎn)經(jīng)營過程中所需周轉(zhuǎn)資金的短缺發(fā)放的貸款。14.個人消費貸款、貸記卡和準貸記卡、個人住房貸款、住房按揭貸款1個人消費貸款是指銀行以消費者個人為對象，以個人消費為用途而發(fā)放的貸款。2貸記卡和準貸記卡信用卡按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒鸱譃橘J記卡和準貸記卡兩類。貸記卡由商業(yè)銀行根據(jù)持卡人資信情況給予一定的信用額度的支付工具，它可以實現(xiàn)先透支、后

13、還款的功能。貸記卡用于消費透支可以享受免息期，但賬戶內(nèi)的存款不計利準貸記卡由商業(yè)銀行發(fā)行的一種具有透支功能的支付工具，需先存款、后使用。雖然準貸記卡可以在發(fā)卡銀行規(guī)定的一定限額內(nèi)進行透支，但是透支金額后需要向發(fā)卡銀行支付利息。同時，向準貸記卡存款，可以按照中國人民銀行公布的活期利率獲得存款利息。3個人住房貸款是指銀行向借款人發(fā)放的用于都買自用普通住房的貸款。4住房按揭貸款是目前我國銀行發(fā)放的一種主要的消費者貸款。住房按揭就是購房者以所購住房做抵押并由其所購買住房的房地產(chǎn)企業(yè)提供階段性擔(dān)保的房地產(chǎn)企業(yè)提供階段性擔(dān)保的個人住房貸款業(yè)務(wù)。15.貸款信用風(fēng)險、信用分析1貸款信用風(fēng)險是貸款人因各種原因未

14、能及時、足額歸還銀行貸款而違約的可能性。2信用分析是對債務(wù)人的道德品格、資本實力、還款能力、擔(dān)保及環(huán)境條件等進行系統(tǒng)分析，以確定是否給與貸款及相應(yīng)的貸款條件。16.貸款風(fēng)險分類只是商品銀行按照風(fēng)險成都將貸款劃分為不同檔次的過程，其實質(zhì)是判斷債務(wù)人及時足額歸還貸款本息的可能性。17.貸款承諾費、貸款補償余額1貸款承諾是指銀行對已承假設(shè)給貸給顧客而顧客又沒有使用的那部分資金收取的費用。2貸款補償余額是應(yīng)銀行要求，借款人保持在銀行的一定數(shù)量的活期存款和低利率定期存款。18.中間業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)1中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商品銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。2表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行所從事的、按照

15、現(xiàn)行的會計準則不記入資產(chǎn)負債表內(nèi)、不形成現(xiàn)實資產(chǎn)負債但能增加銀行收益的業(yè)務(wù)。19.貸款承諾、票據(jù)發(fā)行便利1貸款承諾是指商品銀行等金融機構(gòu)作出的在一定期間內(nèi)以確定條款和條件向承諾持有者潛在借款人提供貸款的承諾。2票據(jù)發(fā)行便利又稱票據(jù)發(fā)型融資安排，是指銀行同客戶簽訂一項具有法律約束力的承諾，期限一般為57年，銀行保證客戶以自己的名義發(fā)行短期票據(jù)，銀行則負責(zé)包銷或提供沒有銷售處部分的等額貸款。20.遠期利率協(xié)議1遠期利率協(xié)議只是交易雙方約定在未來某一日期，交換協(xié)議期間內(nèi)一定名義本金基礎(chǔ)上分別以合同利率和參考利率計算的利息的金融合約。21.利率互換1利率互換是指交易雙方約定在未來的一定期限內(nèi)，根據(jù)約定

16、數(shù)量的同種貨幣的名義本金交換利息額的金融合約。22.貸款出售1貸款出售是指商業(yè)銀行一反以往“銀行就是形成和持有貸款”的傳統(tǒng)經(jīng)營哲學(xué)，開始視貸款為可銷售的資產(chǎn)，在貸款形成以后，進一步采取各種方式出售貸款債權(quán)給其他投資者，出售貸款的銀行將從中獲得手續(xù)費的收入。23.票據(jù)買入與福費廷1票據(jù)買入指票據(jù)貼現(xiàn)對出口商短期融資。2福費廷指包買商從出口商哪里無追索地購買已經(jīng)承兌的、并通常由進口商所在地銀行保證的遠期匯票或本票的業(yè)務(wù)就叫做包買票據(jù)，音譯為福費廷。24.進口押匯、出口押匯與打包貸款1進口押匯是指進出口雙方簽訂買賣合同之后，進口方請求進口地某個銀行一般為自己的往來銀行向出口方開立保證付款文件，大多數(shù)

17、為信用證。然后，開證行將此文件寄送給出口商，出口商見證后，將貨物發(fā)送給進口商。商業(yè)銀行為進口商開立信用保證文件的這一過程。2出口押匯只是企業(yè)信用證受益人向銀行提交信用證項下單據(jù)議付時，銀行議付行根據(jù)企業(yè)的申請，憑企業(yè)提交的全套單證相符的單據(jù)作為質(zhì)押進行審核，審核無誤后，參照票面金額將款項墊付給企業(yè)，然后向開證行寄單索匯，并向企業(yè)收取押匯利息和銀行費用并保留追索權(quán)的一種短期出口融資業(yè)務(wù)。3打包貸款是出口地銀行向出口商提供的短期資金融通。具體做法是：出口商與國外進口商簽訂買賣合同后，就要組織貨物出口。在此過程中，出口商可能出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)困難的情況。例如，出口商用自有資金購買貨物，存放在倉庫里，資金積

18、壓占用。在這種情況下，出口商用進口地銀行向其開發(fā)地的信用證，或者其他保證文件，連同出口商品或半成品一起，交付出口地銀行作為抵押，借入款項。出口滴銀行再次情況下向進出口商提供的貸款。25.進出口信貸1在國際貿(mào)易中，經(jīng)常會出現(xiàn)買方信貸和賣方信貸。 買方信貸是指進口方通過向所在地銀行申請信用額度，當(dāng)進口方的帳戶有了這筆錢，出口方就會發(fā)貨，憑發(fā)貨單據(jù)提示進口方，如果貨物符合要求，進口方就會指示開戶行把貨款劃撥到出口方開戶銀行。如果進口貨物是國家政策鼓勵發(fā)展行業(yè)所需要的，那么貸款會比較容易申請到，買方信貸有國家的信用做保障； 賣方信貸是指出口國為了鼓勵本國商品出口，擴大外匯，賣方政府通過貸款給出口企業(yè)，

19、讓其用來準備出口貨物的裝船，及其他費用，還擔(dān)保：如果進口方不能付清貨款，國家會先把貨款付上，然后國家再去追款。 國際貿(mào)易中，結(jié)算的方式有：信用證、托收等2出口信貸是一種國際信貸方式，它是一國政府為支持和擴大本國大型設(shè)備等產(chǎn)品的出口，增強國際競爭力，對出口產(chǎn)品給予利息補貼、提供出口信用保險及信貸擔(dān)保，鼓勵本國的銀行或非銀行金融機構(gòu)對本國的出口商或外國的進口商或其銀行提供利率較低的貸款，以解決本國出口商資金周轉(zhuǎn)的困難，或滿足國外進口商對本國出口商支付貨款需要的一種國際信貸方式。出口信貸名稱的由來就是因為這種貸款由出口方提供，并且以推動出口為目的。26.保理業(yè)務(wù)是一項集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收帳

20、款管理及信用風(fēng)險擔(dān)保于一體的新興綜合性金融服務(wù)。27.銀行利率敏感性缺口是指在一定時期如距分析日一個月或3個月以內(nèi)將要到期或重新確定利率的資產(chǎn)和負債之間的差額，如果資產(chǎn)大于負債，為正缺口，反之，如果資產(chǎn)小于負債，則為負缺口。當(dāng)市場利率處于上升通道時，正缺口對商業(yè)銀行有正面影響，因為資產(chǎn)收益的增長要快于資金成本的增長。假設(shè)利率處于下降通道，則又為負面影響，負缺口的情況正好與此相反。四、問答題1商業(yè)銀行的性質(zhì)是什么、具有哪些方面的職能？1商業(yè)銀行是以追求利潤最大化為目標，以各種金融負債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能利用負債進行信用穿鑿，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。商業(yè)銀行具

21、有一般的企業(yè)特征商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)商業(yè)銀行不同于其他金融機構(gòu)2商業(yè)銀行在現(xiàn)在經(jīng)濟活動中所發(fā)揮的功能主要有：信用中介、支付中介、金融服務(wù)、信用創(chuàng)造和調(diào)節(jié)經(jīng)濟等五項功能。2商業(yè)銀行的經(jīng)營目標是什么？經(jīng)營原則有哪些、經(jīng)營原則如何表達和實現(xiàn)協(xié)調(diào)均衡？商業(yè)銀行的經(jīng)營目標是保證資金的安全，保持資產(chǎn)的流動，爭取最大的盈利。這又建成為“三性”目標，即安全性、流動性和盈利性。這“三性”目標也是銀行進行日常管理的三原則。商業(yè)銀行的經(jīng)營原則 商業(yè)銀行金融市場影響最大，數(shù)量最多，涉及面最廣的金融機構(gòu)。商業(yè)銀行的經(jīng)營一般至少應(yīng)當(dāng)遵守以下原則： 1效益性、安全性、流動性原則。商業(yè)銀行作為企業(yè)法人，盈利是其首要目的。但是

22、，效益以資產(chǎn)的安全性和流動性為前提。安全性又集中表達在流動性方面，而流動性則以效益性為物質(zhì)基礎(chǔ)。商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中，必須有效地在三者之問尋求有效的平衡。 2依法獨立自主經(jīng)營的原則。這是商業(yè)銀行作為企業(yè)法人的具體表達，也是市場經(jīng)濟機制運行的必然要求。商業(yè)銀行依法開展業(yè)務(wù)，不受任何單位和個人的干預(yù)。作為獨立的市場主體，有權(quán)依法處理其一切經(jīng)營管理事務(wù)，自主參與民事活動，并以其全部法人財產(chǎn)獨立承擔(dān)民事責(zé)任。 3保護存款人利益原則。存款是商業(yè)銀行的主要資金來源，存款人是商業(yè)銀行的基本客戶。商業(yè)銀行作為債務(wù)人，是否充分尊重存款人的利益，嚴格履行自己的債務(wù)，切實承擔(dān)保護存款人利益的責(zé)任，直接關(guān)系到銀行自身

23、的經(jīng)營。如果存款人的合法權(quán)益得不到有效的尊重和保護，他們就選擇其他銀行或退出市場。 4自愿、平等，老實信用原則。商業(yè)銀行與客戶之間是平等主體之間的民事法律關(guān)系。因此，商業(yè)銀行與客戶之間的業(yè)務(wù)往來，應(yīng)以平等自愿為基礎(chǔ)，公平交易，不得強迫，不得附加不合理的條件，雙方均應(yīng)善意、全面地履行各自的義務(wù)。3商業(yè)銀行經(jīng)營的基本特點、現(xiàn)代商業(yè)銀行外部環(huán)境的變化以及經(jīng)營的新特點？1宏觀經(jīng)濟波動家具，金融危機頻頻發(fā)生2金融市場迅猛發(fā)展，銀行面臨激烈競爭3銀行監(jiān)管不斷加強，促使銀行改善內(nèi)控機制4商業(yè)銀行流動性的需求與供給？p255我國銀行業(yè)金融機構(gòu)體系？商業(yè)銀行體系即指異國商業(yè)銀行分為哪些不同層次或不同類型，然后由

24、這些不同層次或不同類型的商業(yè)銀行組成該國商業(yè)銀行整體的結(jié)構(gòu)。商業(yè)銀行的類型在各個國家不盡相同，一般有一下幾種劃分標準：1按基本所有權(quán)劃分2按業(yè)務(wù)覆蓋地域劃分3按能否從事證券業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)劃分4按組織形式劃分6.商業(yè)銀行經(jīng)營規(guī)模MBS分析法以及大銀行的優(yōu)勢？答：MBS分析法：曼徹斯特商學(xué)院John B Westwood和Christopher P Holland 2000年的研究：分析指標為銀行總資產(chǎn)結(jié)論：“大既是美”，強調(diào)越大越好1400億美元以內(nèi)的小銀行為“焦點銀行”：特色經(jīng)營；24003500億美元的中等銀行為“死谷銀行”；33500億美元以上的銀行為航母型銀行大銀行的優(yōu)勢：1實力雄厚，公

25、眾信任，2抗風(fēng)險能力和穩(wěn)定性強，3市場關(guān)注度高，影響人，4政府特別保護大而不倒5平均成本低大銀行的實現(xiàn)途徑：銀行業(yè)的并購7.金融機構(gòu)分業(yè)與混業(yè)的理論分析以及我國目前的分業(yè)經(jīng)營體制？答：理論分析：1，分析與混業(yè)的成本收益的分析分業(yè)的收益優(yōu)勢：形成專門人才，實行專業(yè)化經(jīng)營：防范風(fēng)險跨行業(yè)傳播分業(yè)的成本劣勢：不能利用不同行業(yè)分散經(jīng)營風(fēng)險：不能將融資能力以及業(yè)務(wù)資源作多用途使用?；鞓I(yè)的收益：利用不同行業(yè)分散單位經(jīng)營的風(fēng)險“融資能力以及業(yè)務(wù)資源可作多用途使用?；鞓I(yè)的成本：假設(shè)管理不當(dāng)，各行業(yè)風(fēng)險可能互相傳染和放大 2，混業(yè)經(jīng)營的必然性1金融產(chǎn)品具有較強的同質(zhì)性：部分產(chǎn)品創(chuàng)新的行業(yè)歸屬模糊2金融人才具有較

26、強的通用性3金融業(yè)務(wù)資源資金，信息，企業(yè)家才能具有較強的通用性4金融業(yè)務(wù)存在規(guī)模經(jīng)濟越大越好和范圍經(jīng)濟越寬越好 3，結(jié)論：金融體系的穩(wěn)定性和效率1分業(yè)：風(fēng)險容易控制。利于金融穩(wěn)定2混業(yè)：金融效率更高。風(fēng)險控制更難要求：金融機構(gòu)風(fēng)險管理有效，金融監(jiān)管控制適當(dāng) 我國金融體系的歷史演變 11995年以前，混業(yè)經(jīng)營體制；21993年，整頓金融秩序；3人行法。商行法。保險法頒布，分業(yè)體制開始形成；4證券法半畝，重申證券業(yè)與銀行，保險的分業(yè)經(jīng)營原則；52000年開始信托業(yè)的第五次整頓，信托業(yè)與證券業(yè)實行分業(yè)經(jīng)營。8.商業(yè)銀行公司治理的基本要求、我國商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)以及股東的限制制度？答：基本要求：在

27、保障公共利益的前提下保護股東的利益。我國商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)：1，股東與股東大會：投票選舉董事會，監(jiān)事會并對其活動進行監(jiān)督與約束。2，董事會與獨立董事：董事會應(yīng)設(shè)立關(guān)聯(lián)交易控制委員會，風(fēng)險管理委員會，薪酬文員會和提名委員會以及其他專門委員會；獨立董事履職時尤其要關(guān)注存款人和中小股東的利益；關(guān)聯(lián)交易控制委員會，提名委員會應(yīng)當(dāng)由獨立董事?lián)撠?zé)任，其成員不應(yīng)該包括控股股東提名的董事。3，監(jiān)事會與外部監(jiān)事：監(jiān)事會應(yīng)該設(shè)立監(jiān)視提名委員會，審計委員會，其負責(zé)任應(yīng)當(dāng)由外部監(jiān)事?lián)危煌獠勘O(jiān)事在履行職責(zé)時尤其要關(guān)注存款人和商業(yè)銀行整體利益。4，高級管理員：有行長，副行長，財務(wù)負責(zé)人等組成；商業(yè)銀行董事長和行長

28、應(yīng)當(dāng)分設(shè)；商業(yè)銀行董事長不得由控股股東的法定代表人主要負責(zé)人兼任；行長擁有重要人事的提名權(quán)以及經(jīng)營計劃實施權(quán)。5， 銀監(jiān)會對商業(yè)銀行人事及經(jīng)營管理活動的監(jiān)控：如對銀行董事和高管人員任職資格的管理古董的限制制度：1，股東資格的禁止性規(guī)定。2，股東的限制性規(guī)定。3，境外金融自購入股中資金融機構(gòu)的限制9.西方國家以及我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)運行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)？西方：1，總分行制或地區(qū)總部制。2，機構(gòu)扁平化模式：大總行，大部門，小分行。3，業(yè)務(wù)運行系統(tǒng)的主要構(gòu)成：業(yè)務(wù)營銷拓展系統(tǒng)前臺，業(yè)務(wù)處理與控制系統(tǒng)中臺支持保險體統(tǒng)后臺4，矩陣式系統(tǒng)后臺：縱向管理。橫向協(xié)調(diào)我國：1，傳統(tǒng)的組織結(jié)構(gòu)特征：總分行制：分級管理制

29、；按行政或經(jīng)濟區(qū)域設(shè)立分支機構(gòu)；橫向管理與控制、縱向知道2，我國部分銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的改革：支行管理權(quán)限上收，主要承擔(dān)營銷職能10 銀行資本金的構(gòu)成？ 商業(yè)銀行資本金構(gòu)成是建立在雙重資本基礎(chǔ)上的。1股本：普通股和優(yōu)先股2盈余：資本盈余和留存收益3債務(wù)資本：資本票據(jù)和債券4起來來源：儲備金11資本充足率的計算？答：資本充足率=資本總額含三級資本/信用風(fēng)險加全資產(chǎn)+12.5*市場風(fēng)險測算值121988年巴塞爾協(xié)議的基本內(nèi)容，新巴塞爾協(xié)議的重大創(chuàng)新？創(chuàng)新：1，三大支柱1最低資本規(guī)定：風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計量，市場及操作風(fēng)險的資本要求。2當(dāng)局的監(jiān)管。3信息披露市場法則的約束。 2，信用風(fēng)險計量的標準發(fā)與內(nèi)部

30、法。3，標準法中可以用評估機構(gòu)的評級結(jié)果確定風(fēng)險權(quán)重。4，將操作風(fēng)險納入資本監(jiān)管的范疇13我國銀行資本充足率的管理方法？1，資本充足率的計算共識：資本蟲子率=資本扣除項/信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風(fēng)險資本 核心資本充足率=核心資本核心資本扣除項/信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風(fēng)險資本2，銀行資本：包括核心資本和附屬資本核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈虧公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)附屬資本高擴重估儲備、一般準備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券和長期次級債務(wù)3，銀行資本結(jié)構(gòu)的限制4，銀行資本項目的扣減規(guī)定14銀行滿足資本充足率的策略？1分子對策：內(nèi)源資本策略和外源資本策略2分母對策：壓縮銀

31、行的資產(chǎn)規(guī)模和調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)15.銀行負債的種類及特征？答：一存款負債：按期限劃分反應(yīng)流動性程度的差異：活期、定活兩便、通知、定期短期，中期按存款人性質(zhì)的劃分：企業(yè)和集團事業(yè)單位對公存款業(yè)務(wù)，儲蓄讓個人存款業(yè)務(wù)特征被動型負債：銀行要保證普通存款的提取自由。所以銀行對于數(shù)量、時間、期限及穩(wěn)定性等要素?zé)o法直接控制的負債。二借入負債種類：同業(yè)拆借。向央行借款，再貼現(xiàn)，債券回扣協(xié)議，向資本市場籌資特征主動負債：銀行對于數(shù)量、時間、期限及穩(wěn)定性等要素可以直接控制的負債。三其他負債結(jié)算中負債：結(jié)算中途資金。結(jié)算保證金等 特征 ： 臨時性負債16.我國存款業(yè)務(wù)的管理規(guī)則？一存款業(yè)務(wù)管理的基本制度1，存款種類及

32、利率上限的管制2，存款找你高呼的管理制度3，存款人權(quán)益的相對保護制度4，個人儲蓄存款的優(yōu)先清償制度二存款業(yè)務(wù)管理制度的新變化1，恢復(fù)征收個人利息收入調(diào)節(jié)稅2，客戶分類管理日益受到重視。3，推行個人銀行結(jié)算賬戶4，個人儲蓄存款本息的全額收購制17.存款產(chǎn)品創(chuàng)新的原則與策略？原則：1標準性原則2效益性原則3連續(xù)性原則4社會性原則策略：1積極經(jīng)營與提高銀行存款穩(wěn)定性的策略1銀行主動負債的積極經(jīng)營策略2提高存款穩(wěn)定性的策略18.銀行短期借款的主要特征、渠道以及管理重點？銀行短期借款的主要特征是：1對于時間和金額上的流動性需要十分明確2對流動性的需要相對集中(3)面臨較高的利率風(fēng)險4主要用于短期頭寸不足

33、的需要渠道：1同業(yè)借款2向中央銀行借款3轉(zhuǎn)貼現(xiàn)4回購協(xié)議歐洲貨幣市場借款管理重點：1主動把握借款期限和金額，有計劃地把借款到期時間和金額分散化，以減少流動性需要要過于集中的壓力。2盡量把借款到期時間和金額與存款的增長規(guī)律相協(xié)調(diào)，把借款控制在自身承受能力允許的范圍內(nèi)，爭取錄用存款的增長來解決一部分借款的流動性需要。3通過多頭拆借的方法將借款對象和金額分散化，力求形成一部分可以長期占用的借款余額。4正確統(tǒng)計借款到期的時間和金額，以便做到事先籌措資金，卯足短期借款的流動性需要。19.我國的同業(yè)拆借市場？答：同業(yè)拆借也稱同業(yè)借款，指的是金融機構(gòu)之間的短期資金融通。在達國家，同業(yè)拆借市場一般為無形市場，

34、而我國1996年開通的全國同業(yè)拆借一級王略和各省市的融資中心，均為有形的市場。20.與存款比較，銀行債券的特點和優(yōu)勢？答：金融債券不同于存款的特點：1籌資的目的不同。2籌資機制不同。3籌資的效率不同。4所吸收資金的穩(wěn)定性不同。5資金的流動性不同優(yōu)勢：首先，金融債券突破了銀行原有存貸關(guān)系的束縛；其次，債券的高利率和流動性相結(jié)合，對客戶有較強的吸引力，有利于提高銀行籌資的利用率；最后，發(fā)行金融債券作為商業(yè)銀行長期資金來源的主要途徑，使資金來源和資金運用在期限上保持堆成，從而成為商業(yè)銀行推行資產(chǎn)負債管理的重要工具。21.銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的構(gòu)成？答：商業(yè)銀行的先進資產(chǎn)一般包括1庫存現(xiàn)金2在中央銀行存款3存

35、放同業(yè)存款4在途資金22.銀行貸款的種類及相關(guān)概念？銀行貸款是商業(yè)銀行最為貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本復(fù)習(xí)為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金共計借款人使用的一種借貸行為。23.銀行貸款管理的責(zé)任制？答：貸款管理的責(zé)任制度的主要內(nèi)容包括1建立以行長負責(zé)制為中心內(nèi)容的貸款管理責(zé)任制體系。2講貸款管理的權(quán)限與相應(yīng)的責(zé)任劃定信貸人員、信貸部門負責(zé)人、行長的貸款管理權(quán)限和責(zé)任。3在劃分貸款責(zé)任的前提下，明確獎懲條件和標準，實行“獎優(yōu)罰劣”，講貸款管理工作的業(yè)績與有關(guān)人員的利益掛鉤。4建立信貸人員離職審計制度。24.銀行貸款業(yè)務(wù)的處理程序？答：銀行貸款業(yè)務(wù)的程序：1貸款申請；2貸款調(diào)查；3對借款人的信

36、用評估；4貸款審批；5借款合同的簽訂和擔(dān)保；6貸款發(fā)放；7貸款檢查；8貸款收回。25.我國銀行貸款利率的管理制度？1金融機構(gòu)不含城鄉(xiāng)信用社的貸款路率原則上不設(shè)定上限法律上限：4倍以上為高利貸2對金融競爭環(huán)境尚不能完善的城鄉(xiāng)信用社貸款利率實行上限管理，最高上浮系數(shù)為貸款基準利率的2.3倍3貸款利率下浮幅度的下限為基準利率的0.9倍。已用貸款買房，又買第二套(含)以上的住房，貸款首付不得低于40%，利率不得低于基準利率1.1倍4信托貸款利率：由委托雙方在不超過同期同檔次法定貸款利率含浮動執(zhí)行罰息水平：銀行等金融機構(gòu)：語氣貸款日利率外分之二點一，擠占挪用貸款日利率外分之五農(nóng)村信用社：逾期貸款日利率萬

37、分之三，擠占挪用貸款日利率萬分之五貸款豁免以及停息，減息，緩息和免息，貸款人應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行26.信用貸款、擔(dān)保貸款的具體種類及其管理要求？答：1指銀行完全憑借款人的良好信用而無需提供任何柴柴抵押或第三者擔(dān)保而發(fā)放的貸款。信用貸款的操作程序要點是：1)對借款人進行信用評估，正確選擇貸款對象；2合理確定貸款額度和期限；3貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用；4貸款到期收回2款是指銀行要求借款人根據(jù)規(guī)定的擔(dān)保方式提供貸款擔(dān)保而發(fā)放的貸款。我國目前大擔(dān)保貸款包括保證貸款、質(zhì)押貸款和抵押貸款三種。27.票據(jù)貼現(xiàn)實質(zhì)以及特點？答：貼現(xiàn)是一種以票據(jù)所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓為前提的約期性資金融通。1質(zhì)是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系的轉(zhuǎn)移，是

38、銀行通過貼現(xiàn)而間接地把款項貸發(fā)發(fā)美好黑票據(jù)的庫款人，是銀行貸款的一種特殊方式。2特點：首先，它是以持票人作為貸款直接對象；其次，它是以票據(jù)程瑞仁的信譽作為還款保證；再次，它是以票據(jù)的剩余期限為貸款期限；最后，實行預(yù)售利息的方法。28.企業(yè)流動資金貸款和投資項目貸款的貸前調(diào)查審核以及貸后檢查的重點內(nèi)容？企業(yè)流動資金貸款貸前調(diào)查 1，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營項目的前景2，企業(yè)流動資金的周轉(zhuǎn)情況與周轉(zhuǎn)效率。3，企業(yè)資產(chǎn)的流動性水平與短期償債能力企業(yè)流動資金貸后檢查的重點：1，借款人對貸款資金的使用情況。2，生產(chǎn)經(jīng)營情況的預(yù)測分析。3，財務(wù)狀況及清償能力。4，擔(dān)保的情況變化：擔(dān)保人，擔(dān)保品。5，還本付息：還款來源

39、，貸款的回收，貸款展期投資項目貸款的貸前調(diào)查 1企業(yè)投資項目的可行性分析，企業(yè)投資項目投產(chǎn)后的經(jīng)營前景預(yù)測。3，企業(yè)現(xiàn)有經(jīng)營項目的盈利前景以及長期償債能力的分析貸后檢查的重點：1，借款人對貸款資金的使用情況。2，投資項目建設(shè)進度，質(zhì)量以及竣工驗收。3，生產(chǎn)經(jīng)營情況的預(yù)測分析。4，財務(wù)狀況的清償能力。5，擔(dān)保的情況變化：擔(dān)保人，擔(dān)保品 。6，還本付息：還款來源，貸款的回收，貸款的展期29.個人消費貸款的特點，個人住房貸款的特點，住房按揭貸款的種類，住房按揭貸款風(fēng)險管理的主要內(nèi)容？1個人消費貸款是指銀行以消費者個人為對象，以個人消費為用途而發(fā)放的貸款。費貸款因為借款個人，而個人的收入穩(wěn)定一般較差，

40、銀行對其未來的財務(wù)狀況和自信狀況的可控性也不如工商企業(yè)，所以貸款風(fēng)險一般較大。2個人住房貸款是指銀行向借款人發(fā)放的用于都買自用普通住房的貸款。3住房按揭貸款的種類有揭貸款、住房公積金貸款和組合貸款。4揭貸款風(fēng)險管理的主要內(nèi)容：1銀行與房地產(chǎn)開發(fā)商簽訂協(xié)議2購房者與開發(fā)商簽訂住房買賣合同3購房者提出借款申請4開發(fā)商簽字擔(dān)保5銀行審批6公證和等級7購買保險和交付銀行貸款手續(xù)費8貸款的發(fā)放與收回30.貸款信用分析的基本內(nèi)容，銀行對企業(yè)進行財務(wù)分析的特殊出發(fā)點，個人信用風(fēng)險分析的主要內(nèi)容？答：1，分析是對趙無人的道德品格、資本實力、還款能力、擔(dān)保及環(huán)境條件等進行系統(tǒng)分析，以確定是否給予貸款及相應(yīng)的貸款

41、條件。貸款信用分析的內(nèi)容分為一下五個方面：貸款人的品格；借款人的能力；借款人的資本；借款人貸款的擔(dān)保。31.貸款信用風(fēng)險控制方法？答：1催促企業(yè)整改，積極催收到期貸款2簽訂貸款處理協(xié)議，接待爽啊發(fā)那個共同努力，確保貸款安全3落實貸款債權(quán)債務(wù)，防止企業(yè)逃廢銀行債務(wù)4依靠法律武器，收回貸款本息5呆賬沖銷32.銀行貸款風(fēng)險的五級分類及相應(yīng)制度？答：1正常貸款2關(guān)注貸款3次級貸款4可疑貸款5損失貸款33.銀行資產(chǎn)定價的基本原則，貸款資產(chǎn)價格的構(gòu)成及其相關(guān)內(nèi)容？答：銀行資產(chǎn)定價的基本原則：1利潤最大化原則2夸大市場份額原則3保證貸款安全原則4維護銀行形象原則貸款資產(chǎn)價格的各城：1貸款利率2貸款承諾費3補

42、償余額4隱含價格34.中間業(yè)務(wù)的特征？中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)具有兩個本質(zhì)的內(nèi)在規(guī)定性：一是中間業(yè)務(wù)屬于廣義表外業(yè)務(wù)；二是中間業(yè)務(wù)收入屬于非資本性收入，為非利息收入。結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展實際，中間業(yè)務(wù)具有以下六個特點：(一)中間業(yè)務(wù)具有品種多，涉及主體多，經(jīng)營范圍廣的特點 中間業(yè)務(wù)是一個業(yè)務(wù)集合，包括結(jié)算、代理、銀行卡、信息咨詢、擔(dān)保承諾、資產(chǎn)托管、電子銀行、投資銀行、金融衍生工具交易等十類。其內(nèi)部關(guān)系到每一個業(yè)務(wù)部門、每一級管理機構(gòu)、每一家營業(yè)網(wǎng)點，主體眾多；外部則覆蓋了整個經(jīng)濟金融市場，涉及貨幣、信貸、證券、期貨、黃金和外匯市場，具有廣泛的經(jīng)

43、營范圍。 (二)中間業(yè)務(wù)服務(wù)價格敏感度差異較大 中間業(yè)務(wù)是以服務(wù)、參謀、安排、策劃為特色，以信譽品牌為支撐，經(jīng)營對象是服務(wù)而不是資金，產(chǎn)品差異化特征明顯。客戶對結(jié)算、代理等公眾化產(chǎn)品服務(wù)價格較為敏感，對具有較高技術(shù)含量的投資銀行等業(yè)務(wù)的價格敏感度較低。 (三)中間業(yè)務(wù)收入沒有基數(shù) 按會計制度規(guī)定，中間業(yè)務(wù)收入年終結(jié)轉(zhuǎn)損益，年初從零開始，沒有收入基數(shù)。相應(yīng)的收入目標確實定性、市場競爭前景預(yù)測要比貸款、存款難度大，其管理也要從一點一滴做起，沒有捷徑可走。 (四)中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險結(jié)構(gòu)與成本結(jié)構(gòu)特殊 中間業(yè)務(wù)是一項低資本占用業(yè)務(wù)，其風(fēng)險形式主要是操作風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、政策風(fēng)險和關(guān)聯(lián)風(fēng)險，經(jīng)濟資本成本低，同

44、時，沒有撥備成本，在其成本構(gòu)成中，人力成本相對較高，具有成本結(jié)構(gòu)的特殊性。 (五)中間業(yè)務(wù)市場化程度高 按照2003年的商業(yè)銀行服務(wù)價格管理暫行方法，中間業(yè)務(wù)收費標準除人民幣基本結(jié)算七個品種實行政府指導(dǎo)價外，其他品種已經(jīng)全部實行市場調(diào)節(jié)價。隨著技術(shù)進步和業(yè)務(wù)創(chuàng)新的發(fā)展，工商銀行、建設(shè)銀行等先后實施了多個版本的中間業(yè)務(wù)收費標準，在外部市場變化劇烈的情況下調(diào)整了200余項收費項目，較好地適應(yīng)了當(dāng)前市場競爭的需要。 (六)中間業(yè)務(wù)信息透明度低，科學(xué)考核存在一定難度。 中間業(yè)務(wù)屬表外業(yè)務(wù)，其收入與業(yè)務(wù)發(fā)生額直接相關(guān)，受市場和競爭影響，收入、業(yè)務(wù)量和價格三者之間的變動關(guān)系不確定。在會計報表上沒有與收入相

45、匹配、制衡的對應(yīng)項目，收入必須通過表外科目和臺賬系統(tǒng)進行監(jiān)控，上下級行之間客觀上存在較嚴重的信息不對稱。由于成本結(jié)構(gòu)方面的差異和各產(chǎn)品之間的成本收入比差異較大，難以量化并實施差異化考核。35.表外業(yè)務(wù)的種類及其具體構(gòu)成？一是或有債權(quán)/債務(wù)，即狹義的表外業(yè)務(wù)，包括：1，貸款承諾，這種承諾又可分為可撤銷承諾和不可撤銷承諾兩種；2，擔(dān)保；3，金融衍生工具，如呼喚、期貨、期權(quán)、遠期合約、利率上下限等；4，投資銀行業(yè)務(wù)，包括證券代理、證券包銷和分銷、黃金交易等。二是金融服務(wù)類業(yè)務(wù)，包括：1，信托與咨詢服務(wù)；2，支付與結(jié)算；3，代理人服務(wù)；4.與貸款有關(guān)的服務(wù)，如貸款組織、貸款審批、辛迪加貸款代理等；5，

46、進出口服務(wù)，如代理行服務(wù)、貿(mào)易報單、出口保險業(yè)務(wù)等。36.遠期利率協(xié)議的具體操作運用？具體來說，遠期利率協(xié)議是一份遠期合約，合約雙方約定某一利率水平應(yīng)用于未來某一段時間內(nèi)的一筆名義本金上。賣方貸款方答應(yīng)名義上借給買方借款方一定數(shù)額的錢，這筆名義貸款的利率在遠期利率協(xié)議簽訂之日雙方確定下來。一般貸款付息都在貸款期結(jié)束日，但是遠期利率協(xié)議結(jié)算一般選擇在名義貸款的起始日，交割額為按約定利率計算與按參考利率計算的利息的差額貼現(xiàn)到交割日的貼現(xiàn)值，名義本金的作用僅僅在于計算交割額而不實際發(fā)生貸款。如果參考利率高于約定利率，則賣方支付給買方，反之買方支付給賣方。37.利率互換的功能？1降低融資成本。出于各種

47、原因，對于同種貨幣，不同的投資者在不同的金融市場的資信等級不同，因此融資的利率也不同，存在著相對的比較優(yōu)勢。利率互換可以利用這種相比照較優(yōu)勢進行互換套利以降低融資成本。 2資產(chǎn)負債管理。利率互換可將固定利率債權(quán)債務(wù)換成浮動利率債券債務(wù)。 3對利率風(fēng)險保值。對于一種貨幣來說，無論是谷底利率還是浮動利率的持有者，都面臨著利率變化的影響。對固定利率的債務(wù)人來說，如果利率的走勢上升，其債務(wù)負擔(dān)相對較高；對于浮動利率的債務(wù)人來說，如果利率的走勢上升，則成本會增大。38.貸款出售的類型？答：1更待；2轉(zhuǎn)讓；3參與39.票據(jù)買入與福費廷的實質(zhì)？票據(jù)買入實質(zhì)：票據(jù)貼現(xiàn)對出口商的短期融資。福費延又稱“票據(jù)包買”，是商業(yè)銀行為國際貿(mào)易提供的一種中、長期融資方式。實質(zhì)在延期付款的國際貿(mào)易中，出口商把經(jīng)進口商承兌并經(jīng)進口地銀行擔(dān)保后，期限在半年以上一般為5-10年的遠期匯票以貼現(xiàn)方式無追索權(quán)地受給出售給出口商所在地銀行或其他金融機構(gòu)，以實現(xiàn)提前取得現(xiàn)款的目的。40.進口押匯、出口押匯與打包貸款的實質(zhì)？進出口方簽訂買賣合同之后，進口方請求進口地某個銀行一般為自己的往來銀行向出口方開立保證付款