上機(jī)考試資料及要求

1、上機(jī)考試資料及要求（復(fù)習(xí)時(shí)如無(wú)上機(jī)操作條件的，請(qǐng)參照教材內(nèi)容熟記每個(gè)步驟及具體要求）某公司2016年實(shí)施會(huì)計(jì)電算化，現(xiàn)階段先啟用總賬模塊進(jìn)行電算化核算 公司相關(guān)信息及會(huì)計(jì)資料如下：（一）基本資料公司名稱(chēng)：康誠(chéng)實(shí)業(yè)有限公司； 公司地址：佛山市汾河路1號(hào)； 公司為內(nèi)資商貿(mào)企業(yè)； 公司行業(yè)性質(zhì)為：2007年新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則； 公司法人代表：錢(qián)多多；公司稅號(hào)：12345678901234（二）會(huì)計(jì)核算信息1、記賬本位幣為：人民幣，無(wú)外幣核算及匯兌業(yè)務(wù)；2、公司客戶、供應(yīng)商分類(lèi)核算，存貨較單一核算上無(wú)需分類(lèi)；3、業(yè)務(wù)流程均按標(biāo)準(zhǔn)流程進(jìn)行；4、分類(lèi)編碼方案如下:項(xiàng)目是否分 級(jí)第1級(jí)第2級(jí)第3級(jí)第4級(jí)科目編碼級(jí)次

2、是42客戶分類(lèi)編碼級(jí)次是23部門(mén)編碼級(jí)次是23地區(qū)分類(lèi)編碼級(jí)次是23存貨分類(lèi)編碼級(jí)次無(wú)42貨位編碼級(jí)次是m111收發(fā)類(lèi)別編碼級(jí)次是m1結(jié)算方式編碼級(jí)次是12供應(yīng)商分類(lèi)編碼級(jí) 次是235、數(shù)據(jù)精度定義均為：小數(shù)點(diǎn)后兩位數(shù)&總賬參數(shù)設(shè)置如下:參數(shù)選項(xiàng)參數(shù)選項(xiàng)制單序時(shí)控制是現(xiàn)金流量項(xiàng)目必錄否資金及往來(lái)赤子控制是出納憑證必經(jīng)出納簽字否支票控制否外幣核算無(wú)允許修改作廢他人憑證否部門(mén)、個(gè)人、項(xiàng)目排序方按編碼排式序其他參數(shù)默認(rèn)系統(tǒng)選項(xiàng)。7、基礎(chǔ)檔案信息如下：(1) 部門(mén)結(jié)構(gòu)：編號(hào)01 (企管部)、編號(hào)02 (營(yíng)銷(xiāo)部)、編號(hào)03 (財(cái)務(wù)部)(2) 職員檔案：部門(mén)編號(hào)部門(mén)崗位職員編號(hào)姓名類(lèi)別01企管部經(jīng)

3、理001錢(qián)多多管理人員員工002陳青青員工02營(yíng)銷(xiāo)部經(jīng)理003孫旺旺管理人員員工004:黃成成員工03財(cái)務(wù)部經(jīng)理005張文管理人員會(huì)計(jì)006李武員工出納員007王斌員工(3)客戶分類(lèi)及檔案客戶分類(lèi)編碼客戶分類(lèi)名稱(chēng)01重點(diǎn)客戶02一般客戶客戶編號(hào)客戶名稱(chēng)客戶簡(jiǎn) 稱(chēng)所屬分類(lèi)碼稅號(hào)開(kāi)戶行帳 號(hào)001廣州科技貿(mào)易有限公 司廣州科 貿(mào)01002佛山電子實(shí)業(yè)有限公 司佛山電 子02(4)供應(yīng)商分類(lèi)及檔案供應(yīng)商分類(lèi)編碼供應(yīng)商分類(lèi)名稱(chēng)01A產(chǎn)品供應(yīng)商02B產(chǎn)品供應(yīng)商客戶編號(hào)供應(yīng)商名稱(chēng)供應(yīng)商簡(jiǎn)稱(chēng)所屬分類(lèi)碼稅號(hào)開(kāi)戶 行帳 號(hào)001深圳制造有限公司深圳制造01002珠海實(shí)業(yè)有限公司珠海實(shí)業(yè)02(5)會(huì)計(jì)科目表及期初

4、余額表如下:編碼科目名稱(chēng)借方貸方甫助核算1001:庫(kù)存現(xiàn)金20001:日記賬1002銀行存款60000日記賬/銀行賬1122:應(yīng)收帳款200001:客戶往來(lái)/無(wú)受控系統(tǒng)1405庫(kù)存商品50000140501A商品10000140502B商品2000。1601固定資產(chǎn)600001602累計(jì)折舊200002202應(yīng)付賬款30000供應(yīng)商往來(lái)/無(wú)受控系 統(tǒng)2211應(yīng)付職工薪酬100002221:應(yīng)交稅費(fèi)20004001實(shí)收資本1200004103本年利潤(rùn)4104:利潤(rùn)分配100006001主營(yíng)業(yè)務(wù)收入6301營(yíng)業(yè)外收入6401主營(yíng)業(yè)務(wù)成本6402其他業(yè)務(wù)成本6403:營(yíng)業(yè)稅金及附加6601銷(xiāo)售費(fèi)用6

5、602管理費(fèi)用6603:財(cái)務(wù)費(fèi)用6711營(yíng)業(yè)外支出6801所得稅費(fèi)合計(jì)192000192000（6）往來(lái)余額資料（注：要求應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款設(shè)置往來(lái)輔助核算）A、客戶往來(lái)科目日期憑證號(hào)客戶摘要方向金額應(yīng)收賬款2015-12-20轉(zhuǎn)-20:廣州科貿(mào)銷(xiāo)售貨款借12000應(yīng)收賬款2015-12-25轉(zhuǎn)-24佛山電子銷(xiāo)售貨款借8000B、供應(yīng)商彳莊來(lái)科目日期憑證號(hào)供應(yīng)商摘要方向金額應(yīng)付賬款2015-12-10轉(zhuǎn)-10:深圳制造采購(gòu)貨款貸20000應(yīng)付賬款2015-12-15轉(zhuǎn)-14珠海實(shí)業(yè)采購(gòu)貨款貸10000要求（上機(jī)操作）一、用系統(tǒng)計(jì)管理員身份（admin）設(shè)立操作員及設(shè)置相應(yīng)權(quán)限（密碼統(tǒng)一為123

6、） 如下：（10分）1、編號(hào)A01、張文（賬套主管）；2、編號(hào)A02、李武（總賬會(huì)計(jì)）；3、編號(hào)A01、王斌（出納員）、用系統(tǒng)計(jì)管理員身份（admi n）建立賬套如下：（10分） 1 、賬套號(hào)為： 8882、賬套名稱(chēng)為：康誠(chéng)實(shí)業(yè)有限公司3、賬套啟用會(huì)計(jì)期： 2016年1月1日、用賬套主管身份啟用賬套。 （2 分） 四、用賬套主管身份設(shè)置總賬參數(shù)、基礎(chǔ)檔案、輸入總賬系統(tǒng)期初余額、對(duì)賬及 試算平衡。（ 40分）五、用總賬會(huì)計(jì)身份填填制下面 1 月份發(fā)生的業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)憑證： （30分）（ 1 ）在銀行提取現(xiàn)金 5000 元備發(fā)工資。（2）用現(xiàn)金發(fā)放工資 5200元。（3）銷(xiāo)售 A 商品取得收入款項(xiàng) 1 1 700元存入銀行，其中 1 700元為銷(xiāo)項(xiàng)稅額。（ 4）收回廣州科技貿(mào)易有限公司欠 12 月 12000 元銷(xiāo)售貨款（ 5）銀行支付給深圳制造有限公司 10000 元購(gòu)買(mǎi) A 商品，其中進(jìn)項(xiàng)稅款 1453 元。（6）用支票支付上月欠珠海實(shí)業(yè)有限公司的