票據(jù)制度完善之我見

1、龔松青 本票是出票人簽發(fā)的、承諾自己在見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人的票 據(jù)。本票按其出票人身份為標(biāo)準(zhǔn)，可以分為銀行本票和商業(yè)本票。銀行或其他金融機構(gòu)為 出票人簽發(fā)的本票，為銀行本票。銀行或其他金融機構(gòu)以外的法人或自然人為出票人簽發(fā) 的本票，為商業(yè)本票。 本票具有一般票據(jù)所共有的性質(zhì)，但又有不同于匯票和支票的一些特點。三者的相同 點是：（1 1）具有同一性質(zhì)。都是設(shè)權(quán)有價證券。即票據(jù)持票人憑票據(jù)上所記載的權(quán)利內(nèi) 容，來證明其票據(jù)權(quán)利以取得財產(chǎn)。都是格式證券。票據(jù)的格式 （其形式和記載事項）都 是由法律（即票據(jù)法）嚴(yán)格規(guī)定，不遵守格式對票據(jù)的效力有一定的影響。 都是文字證券。 票據(jù)權(quán)利

2、的內(nèi)容以及票據(jù)有關(guān)的一切事項都以票據(jù)上記載的文字為準(zhǔn)，不受票據(jù)上文字以 外事項的影響。都是可以流通轉(zhuǎn)讓的證券。一般債務(wù)契約的債權(quán)。如果要進(jìn)行轉(zhuǎn)讓時, 必須征得債務(wù)人的同意，而作為流通證券的票據(jù)，可以經(jīng)過背書或不作背書僅交付票據(jù)的 簡易程序而自由轉(zhuǎn)讓與流通。都是無因證券。即票據(jù)上權(quán)利的存在只依票據(jù)本身上的文 字確定，權(quán)利人享有票據(jù)權(quán)利只以持有票據(jù)為必要，至于權(quán)利人取得票據(jù)的原因，票據(jù)權(quán) 利發(fā)生的原因均可不問。這些原因存在與否，有效與否，與票據(jù)權(quán)利原則上互不影響。由 于我國目前的票據(jù)還不是完全票據(jù)法意義上的票據(jù)，只是銀行結(jié)算的方式，這種無因性不 是絕對的。（2 2）具有相同的票據(jù)功能。匯兌功能。憑

3、借票據(jù)的這一功能，解決兩地之間 現(xiàn)金支付在空間上的障礙。信用功能。票據(jù)的使用可以解決現(xiàn)金支付在時間上的障礙。 票據(jù)本身不是商品，它是建立在信用基礎(chǔ)上的書面支付憑證。支付功能。票據(jù)的使用可 以解決現(xiàn)金支付在手續(xù)上的麻煩。票據(jù)通過背書可作為多次轉(zhuǎn)讓，在市場上成為一種流通、 支付工具，減少現(xiàn)金的使用。而且由于票據(jù)交換制度的發(fā)展，票據(jù)可以通過票據(jù)交換中心 集中清算，簡化結(jié)算手續(xù)，加速資金周轉(zhuǎn)，提高社會資金使用效益。三者的主要區(qū)別有: 本票是自付( (約定本人付款) )證券；匯票是委付( (委托他人付款) )證券；支票是委付證券, 但受托人只限于銀行或其他法定金融機構(gòu)。(2)(2)我國的票據(jù)在使用區(qū)域上

4、有區(qū)別。本票只 用于同一票據(jù)交換地區(qū)；支票可用于同城或票據(jù)交換地區(qū)；匯票在同城和異地都可以使用。 付款期限不同。本票付款期為 2 2 個月，逾期兌付銀行不予受理；我國匯票必須承兌，因 此承兌到期，持票入方能兌付。商業(yè)承兌匯票到期日付款人賬戶不足支付時、其開戶銀行 應(yīng)將商業(yè)承兌匯票退給收款人或被背書人，由其自行處理。銀行承兌匯票到期日付款，但 承兌到期日已過，持票人沒有要求兌付的如何處理，銀行結(jié)算辦法沒有規(guī)定，各商業(yè) 銀行都自行作了一些補充規(guī)定。如中國工商銀行規(guī)定超過承兌期日 1 1 個月持票人沒有要求 兌付的，承兌失效。支票付款期為 1010 天。 與匯票、支票相同，本票本意是代表典型之信用證

5、券，其最重要的作用在于它在現(xiàn)代 商業(yè)中承擔(dān)的信用擔(dān)保功能。而我國票據(jù)法中對于本票的規(guī)定與世界上許多國家和地 區(qū)有所不同。其特殊之處在于: (1)(1)我國票據(jù)法第 7373 條第 2 2 款規(guī)定：本法所稱的本票，是指銀行本票。并且在票 據(jù)法未修訂前，簽發(fā)本票的出票人必須是經(jīng)過人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)辦理銀行本票業(yè)務(wù) 的銀行機構(gòu)。盡管 20042004年 8 8 月 2828 日全國人大常委會新修訂的票據(jù)法對此進(jìn)行了調(diào)整，取 消了本票業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入制，但是本票的出票人仍限定為銀行?？梢?，我國沒有商業(yè)本票, 般的企業(yè)單位不能簽發(fā)本票。 我國票據(jù)法第 7373 條規(guī)定：本票是出票人簽發(fā)的并承諾在見票時無條

6、件支付確 定金額的票據(jù)；第 7878 條又規(guī)定：本票的出票人在持票人提示見票時，必須承擔(dān)付款的責(zé)任； 第 7979 條規(guī)定：本票自出票之日起，付款期限最長不超過 2 2 個月。第 8080 條又規(guī)定：本票的 持票人未按照規(guī)定期限提示見票的，喪失對出票人以外前手的追索權(quán)。因此，我國的本票均為見票即付的本票，不承認(rèn)遠(yuǎn)期本票的效力，但與支票相比，法律對本票提示期間所作 的限制比支票要小得多。 (3)(3) 我國票據(jù)法第 7676 條規(guī)定：本票必須記載收款人名稱，否則本票無效。據(jù)此規(guī) 定，我國不存在無記名本票和指示本票，只有記名本票。 (4)(4) 支付結(jié)算辦法第 9898 條規(guī)定：單位和個人在同一票

7、據(jù)交換區(qū)域需要支付各種款 項，均可以使用銀行本票。由此可知，我國票據(jù)只能在同一票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)使用。 (5)(5) 我國票據(jù)法第 7474 條還規(guī)定：本票的出票人必須具有支付本票金額的可靠資金 安全”的立法精神。 能已經(jīng)喪失殆盡，僅僅是一種單純的支付工具，與本票本旨相差甚遠(yuǎn)。為了體現(xiàn)本票的信 用功能和與世界接軌，筆者認(rèn)為可以從以下幾個方面完善我國的本票制度: ( (一一) ) 注重本票的信用功能，在條件成熟時可規(guī)定商業(yè)本票制度 我國 19951995 年的票據(jù)法之所以只規(guī)定銀行本票，而未規(guī)定商業(yè)本票，主要是從當(dāng) 時的國情考慮的。(1)(1)本票具有很強的信用，可以起到貨幣的功能。如果放任各種機關(guān)

8、、 企事業(yè)單位或社會團體和個人都可以發(fā)行本票，就等于擴大了流通中的貨幣量，易引發(fā)通 貨膨脹和全社會的信用膨脹，不利于央行的宏觀調(diào)控。 (2)(2)個人和企業(yè)信用是票據(jù)生存的 土壤。商業(yè)本票要求簽發(fā)本票的單位和個人有較高的信用，這種信用觀念還未真正建立。 如無可靠的資金而隨意簽發(fā)本票，不僅會使收款人陷入困境，而且會產(chǎn)生不必要的票據(jù)和 經(jīng)濟糾紛，更有甚者可能簽發(fā)沒有資金基礎(chǔ)的本票進(jìn)行詐騙活動。 (3)(3)開發(fā)商業(yè)本票業(yè)務(wù), 國家要有相應(yīng)的管理辦法和運作程序，建立這一制度需要時間?？紤]到我國的大部分公司 不具備較高的商業(yè)信用，缺乏一整套運作管理制度，如果允許企業(yè)單位發(fā)行融資性商業(yè)本 票，在一定程度

9、上會引起信用膨脹，不利于加強中央銀行的宏觀調(diào)控?；谏鲜隹紤]，我 國票據(jù)法只規(guī)定了銀行本票，具有鮮明的中國特色。 來源，并保證支付。從規(guī)定的“必須、 保證”等字眼中，可以看出立法者的意圖，不保護 沒有合法交易關(guān)系而簽發(fā)本票的效力。 可見，我國在立法條文中體現(xiàn)出“票據(jù)使用過程的 從以上我國本票制度的特點來看, 本票在我國僅限于即期的記名銀行本票，其信用功 但是，隨著我國市場經(jīng)濟的發(fā)展，一切信用集中于銀行不僅使銀行重負(fù)在身，而且使 企業(yè)間相互拖欠難以治理。同時隨著我國信用體制的完善及票據(jù)市場的發(fā)展，一些實力雄 厚、資信情況良好的企業(yè)依據(jù)其信譽簽發(fā)商業(yè)承兌匯票，已經(jīng)得到了銀行給予貼現(xiàn)和其他 授信的支

10、持。因此，通過發(fā)展商業(yè)承兌匯票可以為商業(yè)本票的設(shè)立打下良好的信用基礎(chǔ), 在條件成熟時可以考慮建立商業(yè)本票制度， 規(guī)定資信優(yōu)良的企業(yè)和單位有權(quán)出具本票。 而 且世界上絕大多數(shù)國家和地區(qū)票據(jù)法都對商業(yè)本票有所規(guī)定，建立商業(yè)本票制度是國際上 流行的作法。我國已經(jīng)加入世貿(mào)組織，對外商貿(mào)活動日益頻繁，如果沒有建立起商業(yè)本票 制度，在對外的結(jié)算中就無法與世界接軌，處于被動地位。 （二）加強本票的信用功能，允許發(fā)行即期本票、遠(yuǎn)期本票和記名本票、指示本票或無 記名本票 按照多數(shù)國家的票據(jù)法，本票既可以是即期的，也可以是遠(yuǎn)期的，從而體現(xiàn)本票可以 是信用工具。日內(nèi)瓦統(tǒng)一匯票本票法、英國票據(jù)法及我國臺灣地區(qū)“票據(jù)法

11、”均 允許發(fā)行即期本票和遠(yuǎn)期本票。而我國的本票僅為即期本票，銀行出票人自出票日起即負(fù) 有絕對付款責(zé)任。持票人自出票日起即可向銀行出票人請求付款，這樣的本票信用功能減 弱，成為單純的支付工具。我國應(yīng)盡快與國際接軌，確立本票的信用功能，允許簽發(fā)遠(yuǎn)期 本票。 我國票據(jù)法第 7676 條規(guī)定，本票必須記載收款人名稱，因此我國僅有記名本票。 記名本票、指示本票或無記名本票這三種本票英美國家票據(jù)法均予以承認(rèn)。日內(nèi)瓦統(tǒng)一 匯票本票法規(guī)定本票包括記名本票和指示本票，不承認(rèn)無記名本票。我國臺灣地區(qū)“票 據(jù)法”考慮到即期無記名本票相當(dāng)于紙幣，故限制即期無記名本票，規(guī)定其金額須在 500 500 元以上。目的在于防

12、止發(fā)行大量小額即期無記名本票，影響社會金融秩序。我國臺灣地區(qū) 的這種本票制度在設(shè)計上突出信用，并輔之以金額規(guī)定作為商業(yè)信用的限制，這對于我國 今后本票發(fā)展有所啟發(fā)。 （三）適時擴大本票的使用范圍，準(zhǔn)用匯票的相關(guān)規(guī)定 由于我國本票制度建立的時間較晚，并且也只在一些大中城市開辦，所以許多銀行和 客戶對本票的重要性并不了解。對于銀行來說，本票既可以吸收和穩(wěn)定存款，增強銀企之 間的聯(lián)系，又可以通過收取結(jié)算保證金擴大銀行營運資金來源，提高銀行經(jīng)濟效益 ；對于 客戶而言，本票是同一票據(jù)交換區(qū)內(nèi)惟一的能夠保證錢貨兩清的結(jié)算方式。因此，本票是 種“雙贏”的票據(jù)。20042004 年 8 8 月調(diào)整后的票據(jù)法取

13、消了本票業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入制度， 各商業(yè)銀行 應(yīng)該以此為契機，加快發(fā)展本票業(yè)務(wù)。 但是我國支付結(jié)算辦法把本票限于同一票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)使用，我認(rèn)為這種規(guī)定有 不妥之處。（1 1）從立法體例上說，由于本票在性質(zhì)、特征等方面與匯票有著許多相同之處, 所以除了具有特殊情形而另有規(guī)定外，本票準(zhǔn)用匯票的規(guī)定。我國票據(jù)法第 8181 條規(guī) 定：本票的背書、保證、付款行為和追索權(quán)的行使，除本章規(guī)定外，適用本法第二章有關(guān) 匯票的規(guī)定。因此，關(guān)于本票的適用范圍也應(yīng)該準(zhǔn)用匯票的規(guī)定，而不能限定于同一票據(jù) 交換區(qū)域。 從出票的資格上說，由于 19951995 年票據(jù)法第 7575 條規(guī)定：本票出票人的 資格由中國人民銀行審定，

14、具體管理辦法由中國人民銀行規(guī)定。所以，原來的本票業(yè)務(wù)只 能在一些大中城市開辦，本票的受理與結(jié)算也只能局限于這些大中城市。而新調(diào)整的票據(jù) 法刪去了原第 7575 條的規(guī)定，取消了本票的準(zhǔn)入制。目前，凡是開辦支付結(jié)算業(yè)務(wù)的銀行 機構(gòu)均能辦理本票業(yè)務(wù)，本票流通、受理、結(jié)算的范圍遠(yuǎn)遠(yuǎn)的大于以前，因此，再把本票 限于同一票據(jù)交換區(qū)域是不合時宜的。（3 3）從票據(jù)的提示期間來看，本票的提示付款期為 2 2 個月，遠(yuǎn)遠(yuǎn)長于支票 1010日的提示付款期。其與支票不同，更注重信用和流通轉(zhuǎn)讓而不是 單純的付款工具?？傊S著票據(jù)法的修訂，支付結(jié)算辦法也應(yīng)該適時對本票的 使用范圍加以調(diào)整，擴大本票的使用范圍。 （四

15、）承認(rèn)遠(yuǎn)期本票，增加本票“見票”制度 在確認(rèn)遠(yuǎn)期本票的國家， 與匯票“承兌”制度相對應(yīng)， 通常都存在見票后定期付款本 票的“見票”制度。因為見票后定期付款本票不見票就無法確定付款的到期日。持票人為 確定到期日向出票人出示票據(jù)。待付款日確定后，才能與該日期到來時提示付款。如果出 票人拒絕見票，持票人應(yīng)當(dāng)作成拒絕見票證書，據(jù)以行使追索權(quán)。如未按期提示見票或作 成拒絕見票證書，則持票人喪失對出票人以外前手的追索權(quán)。票據(jù)法第 7878 條又規(guī)定: 本票的出票人在持票人提示見票時，必須承擔(dān)付款的責(zé)任。因我國票據(jù)法規(guī)定本票為見票 即付的票據(jù)，則條文中的“提示見票”不是為了確定付款的日期而是請求付款的日期，

16、與 提示付款相差無幾。由于我國目前的票據(jù)法不承認(rèn)遠(yuǎn)期本票，故不存在本票見票制度。待 票據(jù)法完善增加遠(yuǎn)期本票的規(guī)定時，增加本票的“見票”制度也勢在必行。 （五）借鑒臺灣地區(qū)的本票擔(dān)當(dāng)付款人制度，以彌補商業(yè)本票信用的不足 臺灣地區(qū)的本票出票人并不以金融機構(gòu)為限，鑒于銀行為擔(dān)當(dāng)付款人的本票較一般商 業(yè)本票為人所樂于接受，且為增加本票信用起見，臺灣規(guī)定出票人可以在票面上記載擔(dān)當(dāng) 付款人，此種本票稱為甲存本票。其一般做法是：出票人須先在特定金融機構(gòu)開立本票存 款賬戶（俗稱甲存賬戶），再申請該金融機構(gòu)發(fā)給甲存本票簿。 每張甲存本票， 系該金融機 構(gòu)統(tǒng)一規(guī)格印刷就緒。 該甲存本票除標(biāo)示“票據(jù)法”所規(guī)定的絕對

17、、相對應(yīng)記載事項各欄 處，另印刷就緒出票人指定該金融機構(gòu)為擔(dān)當(dāng)付款人，委請該金融機構(gòu)于持票人提示甲存 本票請求付款時，以出票人賬戶之存款余額清償應(yīng)付票款金額。 由于我國目前的信用體制建設(shè)還不盡完善，所以在建立商業(yè)本票制度的過程中，我們 可以借鑒臺灣的擔(dān)當(dāng)付款人制度，讓商業(yè)本票的出票人在其開立的本票上記載其開戶銀行 作為擔(dān)當(dāng)付款人。具體作法如下: (1)(1) 出票人與其開戶銀行簽訂委托協(xié)議書， 委托開戶銀行在其本票存款賬戶余額內(nèi)支 付票面金額。這樣就把出票人與作為擔(dān)當(dāng)付款人的開戶銀行之間的關(guān)界定為委托關(guān)系。因 此，此時作為擔(dān)當(dāng)付款人的開戶銀行所承擔(dān)的僅僅是票據(jù)外的委托責(zé)任，而商業(yè)本票的主 債務(wù)

18、人仍然是出票人。通過這種委托協(xié)議書，一方面可以用銀行信用彌補商業(yè)信用的不足, 增強商業(yè)本票的可接受性；另一方面也不會讓銀行承擔(dān)商業(yè)本票的票據(jù)責(zé)任，減少經(jīng)營風(fēng) 險。但是鑒于委托協(xié)議中雙方當(dāng)事人均有單方面的撤銷權(quán)，所以開戶銀行有必要在委托協(xié) 議中對出票人的撤銷權(quán)加以限制，以保證交易的安全進(jìn)行。 (2)(2) 出票人在其開戶銀行開立商業(yè)本票存款賬戶，向開戶銀行申領(lǐng)票面上記載“出票 人委托開戶銀行作為其擔(dān)當(dāng)付款人”字樣的商業(yè)本票。這樣就使得出票人的基本賬戶和本 票存款賬戶都處于開戶銀行的全面監(jiān)督之下，以便于銀行對出票人的信用進(jìn)行有效的評 估，保證商業(yè)本票安全便捷的清算。 ( (六六) ) 依票據(jù)法價值

19、取向和票據(jù)無因性制度，把本票效力與本票的基礎(chǔ)法律關(guān)系相分離 這一票據(jù)原理早已被西方國家法律所采納。但在我國的立法論證中，因為當(dāng)時票據(jù)對 于大多數(shù)人來講很陌生，中國人民銀行當(dāng)然具有權(quán)威，他們認(rèn)為不能主張票據(jù)無因性，這 樣必將使票據(jù)成為騙人的工具。他們希望票據(jù)法解決不使票據(jù)淪為“騙人工具”的結(jié)果。 但實際中，防范商業(yè)欺詐、金融欺詐不是否認(rèn)票據(jù)無因性的充分理由，票據(jù)關(guān)系必須與票 據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系互相獨立，形成兩類不同的、互相分離的法律關(guān)系，它們分別由不同的法律部 門調(diào)整形成，即作為票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系，由票據(jù)法以外的其他法律 來規(guī)范和調(diào)整；而票據(jù)關(guān)系由獨立的票據(jù)法來規(guī)范和調(diào)整。票據(jù)只是流通

20、中的一張紙，對 于偽造，變造票據(jù)的行為，票據(jù)法可以進(jìn)行規(guī)定。對于如何避免票據(jù)成為騙人工具，應(yīng)由 其他法律部門作出規(guī)定。如果票據(jù)當(dāng)事人在票據(jù)活動中違反了民事法律、行政法律或刑事 法律，違法當(dāng)事人應(yīng)根據(jù)相應(yīng)的法律承擔(dān)這些責(zé)任，但是違法票據(jù)當(dāng)事人承擔(dān)這些責(zé)任并 不排斥當(dāng)事人按票據(jù)法的規(guī)定承擔(dān)票據(jù)責(zé)任，因為票據(jù)關(guān)系與票據(jù)基礎(chǔ)關(guān)系是分離的。因 此我國票據(jù)法對于本票也應(yīng)以維護其流轉(zhuǎn)秩序作為價值取向，不再考慮每一手使用票據(jù)的 安全，把本票效力與本票的基礎(chǔ)法律關(guān)系相分離，盡早在票據(jù)立法明確確立票據(jù)無因性已 是當(dāng)務(wù)之急。 (1)(1)從世界范圍看，票據(jù)法在商事法中的國際性表現(xiàn)得最為突出。票據(jù)法中大多數(shù)規(guī) 定屬于技術(shù)性規(guī)范，其目的在于保障票據(jù)的流通，其中的一些規(guī)范已為各國立法共同采用。 而票據(jù)行為無因性正是一項經(jīng)過各國票據(jù)法實踐長時間檢驗的高度技術(shù)性規(guī)則，為各國普 遍遵守，對國際間票據(jù)結(jié)算與支付產(chǎn)生著積極的作用。我國正在實行改革開