油田公司信息披露管理手冊

1、某油田服務(wù)股份有限公司信息披露治理方法第一章 前言第一條為規(guī)范某油田服務(wù)股份有限公司（以下簡稱“本集 團(tuán)”或“集團(tuán)”）對外信息披露行為，維護(hù)股東合法 權(quán)益，樹立良好的上市公司形象，依據(jù)中華人民共 和國公司法、中華人民共和國證券法 等法律法規(guī) 和 香港聯(lián)合交易所有限公司證券上市規(guī)則（以下 簡稱“上市規(guī)則”）以及香港證券法方面的相關(guān)規(guī)定，制訂本方法。并認(rèn)真履行本集團(tuán)與香港聯(lián)合交易所有限公司(以下 簡稱 “香港聯(lián)交所”)簽訂的上市協(xié)議(以下簡 稱 “上市協(xié)議”)及本集團(tuán)董事簽署的董事聲 明及承諾相關(guān)責(zé)任和義務(wù)，全面、及時(shí)、準(zhǔn)確地進(jìn) 行信息披露， 確保披露的信息內(nèi)容真實(shí)、 準(zhǔn)確、完整， 沒有虛假、嚴(yán)峻

2、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。第二章信息披露的法律規(guī)定第三條本集團(tuán)須遵守香港上市規(guī)則第14.01條規(guī)定，必須：(1)披露各項(xiàng)須予公布的交易的詳情；(2)向股東發(fā)出通函，提供該等交易的資料；及(3)如屬重大交易或與關(guān)聯(lián)人士進(jìn)行的交易，則依照法律規(guī)定事先取得股東的同意。第二條本集團(tuán)對外信息披露行為的差不多原則是嚴(yán)格遵守3 / 26同時(shí)，依照香港上市規(guī)則第14.02條規(guī)定，本集團(tuán)須予公布的交易指下列任何一個(gè)或多個(gè)類不的交易：(1)特不重大的收購事項(xiàng)(2)要緊交易(3)須予披露的交易(4)股份交易(5)關(guān)聯(lián)交易第五條依照上市協(xié)議 ，本集團(tuán)須在合理地切實(shí)可行的情況下，盡快向聯(lián)交所、本集團(tuán)的股東及其上市證券的其它

3、持有人通知任何與本集團(tuán)有關(guān)的資料(包括與集團(tuán)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)任何要緊新進(jìn)展有關(guān)的而未為公眾人 士知悉的資料) ，該等股價(jià)敏感資料為：(1)供上述各方及公眾人士評(píng)估本集團(tuán)的狀況所必需第四條者；(2)幸免本集團(tuán)證券的買賣出現(xiàn)虛假市場的情況所必 需者；(3)可合理預(yù)期會(huì)重大阻礙本集團(tuán)證券的買賣及價(jià)格者。第六條假如發(fā)生可能對本集團(tuán)股票交易價(jià)格產(chǎn)生較大阻礙，而投資者尚未得知的重大事件時(shí)，應(yīng)當(dāng)立立即有關(guān)情況向證券交易所提交臨時(shí)報(bào)告，并予公告，講明事件的實(shí)質(zhì)， 必要時(shí)本集團(tuán)還應(yīng)向國務(wù)院證券監(jiān)督治理機(jī) 構(gòu)進(jìn)行報(bào)告。第七條上述可能對本集團(tuán)股票交易價(jià)格產(chǎn)生較大阻礙重大事件包括但不限于：(1)公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重

4、大變化；(2)公司的重大投資行為和重大的購置財(cái)產(chǎn)的決定；5 / 26(3)公司訂立重要合同， 而該合同可能對公司的資產(chǎn)、 負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要阻礙；(4)公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違 約情況；(與14條重復(fù))(5)公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生重大變化；(與14條重復(fù))(6)持有公司5%以上股份的股東， 其持有股份情況發(fā)生較大變化；(7)公司減資、 合并、 分立、解散及申請破產(chǎn)的決定；(8)涉及公司的重大訴訟， 法院依法撤銷股東大會(huì)、董事會(huì)決議；(9)法律、行政法規(guī)以及上市規(guī)則規(guī)定的其它事 項(xiàng).第八條本集團(tuán)須按上市規(guī)則規(guī)定披露各項(xiàng)“特不重大的收購事項(xiàng)”，即本集團(tuán)或本集團(tuán)任何附

5、屬公司對其它 企業(yè)、資產(chǎn)或公司進(jìn)行收購，而有關(guān)該項(xiàng)收購的價(jià)值 將涉及本集團(tuán)的有形資產(chǎn)凈值100%或以上，或有關(guān)收 購會(huì)引入一名多數(shù)權(quán)益股東或多名股東而使上市公 司的操縱權(quán)有所更改。 就此方面而言， 在12個(gè)月內(nèi) 的任何期間分不進(jìn)行的各項(xiàng)收購事項(xiàng)可予合并。第九條本集團(tuán)須按上市規(guī)則規(guī)定披露各項(xiàng)“要緊交易”即本集團(tuán)或任何附屬公司收購或變賣資產(chǎn)行動(dòng)，其中 涉及本集團(tuán)本身有形資產(chǎn)價(jià)值50%或以上的交易。第十條本集團(tuán)須按上市規(guī)則規(guī)定披露各項(xiàng)“須予披露的交易”，即本集團(tuán)或任何附屬公司收購或變賣資產(chǎn)的第三章本集團(tuán)信息披露的要緊內(nèi)容7 / 26行動(dòng)，其中涉及本集團(tuán)本身有形資產(chǎn)凈值的15%或以上，并包括各項(xiàng)特不重

6、大收購事項(xiàng)及要緊交易。第十一條本集團(tuán)須按上市規(guī)則規(guī)定披露各項(xiàng)“股份交易” ， 即本集團(tuán)或任何附屬公司收購資產(chǎn)的行動(dòng)，其中涉及 本集團(tuán)本身有形資產(chǎn)凈值低于15%的交易。第十二條本集團(tuán)須按上市規(guī)則規(guī)定披露本集團(tuán)或任何附屬 公司進(jìn)行的關(guān)聯(lián)交易。第十三條本集團(tuán)須按 上市協(xié)議 規(guī)定及時(shí)、 準(zhǔn)確地公開披露 “股價(jià)敏感資料” 。第十四條本集團(tuán)必須在發(fā)生重大事件或意料之外的事件后立即評(píng)估有關(guān)事件對本集團(tuán)股價(jià)及股份買賣的阻礙，并決定有關(guān)資料是否屬 “股價(jià)敏感資料” 而須予以披露。 相關(guān)重大事件包括但不限于：(1)公司公布周年報(bào)告、財(cái)務(wù)業(yè)績報(bào)告或股息分配基 準(zhǔn)等定期發(fā)生的事項(xiàng)；(2)公司簽署進(jìn)行合營、收購或變買重

7、要資產(chǎn)等方面 內(nèi)容的重要合約；或已公告的協(xié)議取消；(3)公司發(fā)生重大經(jīng)營性或非經(jīng)營性虧損；(4)公司通過發(fā)行債券等方式進(jìn)行融資活動(dòng)；(5)公司用營運(yùn)資產(chǎn)、股權(quán)進(jìn)行抵押的活動(dòng)；(6)公司董事長、總裁、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、獨(dú)立董事或董 事會(huì)秘書發(fā)生人事變動(dòng)或百分之三十以上的董事 發(fā)生變動(dòng)；(7)公司或控股公司重組對公司業(yè)務(wù)存在重大阻礙的 事項(xiàng)；(8)公司或董事就預(yù)期盈利或股息前景公布評(píng)論；(9)公司在核數(shù)師任期屆滿前免任，或公司得知核數(shù) 師將就公9 / 26司業(yè)績發(fā)出有保留意見的報(bào)告。(10)公司更改會(huì)計(jì)政策而可能會(huì)對賬目造成重大阻礙；(11)公司或其重要的子公司被行政處罰；(12)涉及公司的重大訴訟事項(xiàng)；(13)公司操縱范圍以外但對公司業(yè)務(wù)、 營運(yùn)或財(cái)務(wù)表 現(xiàn)有重大阻礙的事件；(14)公司新股發(fā)行打算。第四章 信息披露的指導(dǎo)原則第十五條本集團(tuán)信息披露總原則是公平、及時(shí)地向整個(gè)市場(包括股東及公眾)提供適當(dāng)?shù)臄?shù)據(jù)和資料，提高本集團(tuán)的良好企業(yè)管治程度，樹立本集團(tuán)在國際資本市 場的良好形象。第十六條本集團(tuán)發(fā)生上述第八條至第十二條所述須予公布的 交易，或發(fā)生上述第十三條所述“股價(jià)敏感資料”的 事件或發(fā)生上述第十四條所述重大事件后，要全面、 及時(shí)、準(zhǔn)確地進(jìn)行信息披露。第十七條凡可能會(huì)阻礙股價(jià)的資料，均