差旅費報銷制度及流程0001

1、差旅費管理制度第一章總則第一條為保證出差人員工作和生活的需要， 規(guī)范差旅費管理， 合理控制差旅 費支出，結合本公司實際情況，制定本辦法。第二條差旅費開支范圍包括交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費。 第三條交通費和住宿費在規(guī)定標準內憑據(jù)報銷，伙食補助費實行定額包干。 為有效控制和 合理控制差旅費 支出，提高各類業(yè)務人員的辦事效率， 特制定 本制度。第二章內容一、辦理程序1 1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數(shù)， 經(jīng)批準后方可出差。2 2、出差人員借款需持批準后的“出差申請單”，填寫“領（借）款單”， 列明用款原因，經(jīng)審批后方可借款。3 3、出差人員回公司后，根據(jù)差旅費

2、用標準填寫差旅費報銷單 ，經(jīng)審核后 方可報銷差旅費。4 4、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不 予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)執(zhí) 行董事簽署意見后方可報銷。5 5、出差回公司應在五個工作日內報銷差費。6 6、出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責任自負， 特殊情況由執(zhí)行董事特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務混亂的，追 究財務經(jīng)辦人及負責人的責任二、差旅費審批流程：（注：出差申請單獲批后報備人力資源管理中心做好考勤登記）三、差旅費用報銷標準：總體原則：對出差人員的伙食補助費實行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補

3、”級 別城市項目執(zhí)行董事總監(jiān)部門經(jīng)理員工飛機、汽車、火車軟臥飛機（經(jīng) 濟）、汽車、火車硬臥動車、汽車、 火車硬臥動車、汽車、火車硬臥類北京、上海、廣 州、深圳、珠海城際交通費實報實報實報實報住宿費（晚/間）350300250200伙食標準（人/天）80808080市內交通費（人/天）實報實報實報實報類除一類城市外的 其他省會城市、直轄市城際交通費實報實報實報:實報1住宿費（晚/間）300250200150伙食標準（人/天）80606060市內交通費（人/天）實報實報實報實報d類除上述城市以外 的其他城市城際交通費實報實報實報實報住宿費（晚/間）300250200150伙食標準（人/天）6040

4、4040市內交通費（人/天）實報實報實報實報四、差旅費報銷方法:1 1、城際間交通費及市內交通費：按實際發(fā)生憑票報銷。原則上出差時應按經(jīng)濟實惠的出行方式，若需提高出行方式標準，應執(zhí)行董事批準。2 2、住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票，實際發(fā)生額未達到住宿標準金額，不予補償；超出住宿標準部分由員工自行承擔。 外地參加會議或各種學習班、培訓 班的人員（正式會議、學習培訓期間），主辦單位統(tǒng)一安排食宿的不實行住宿費 限額控制的辦法，憑會議通知單、發(fā)票據(jù)實報銷。住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，應入住同一房間，按雙人 標準就高報銷。不同級別的員工一同出差應保持各自的標準。3.3. 伙食標準實行

5、限額制， 依據(jù)實際出差天數(shù)結算， 超出標準部分由員工自行 承擔。實際出差天數(shù)的計算以所乘交通工具出發(fā)時間到返時間為準， 出差天數(shù)以 中午 1212：3030 分為臨界點， 1212：3030分后出發(fā)或 1212：3030 分前到達為半天。4.4.宴請客戶需附有業(yè)務接待申請單后方可報銷招待費，同時按比例（早餐 2020、午餐或晚餐4040）扣減出差人當天的伙食補貼。5.5.出差時由對方接待單位提供餐飲、 住宿及交通工具等， 將不予報銷相關費 用。6 6、出差人員發(fā)生的各種費用要取得國家正規(guī)的發(fā)票 （除伙食補助外），否則 將不予報銷。7 7、出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外：7.17.

6、1 出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；7.27.2 攜有巨款或重要文件須確保安全的；7.37.3 收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；7.47.4 陪同重要客人外出的；7.57.5 執(zhí)行特殊業(yè)務或夜間辦事不方便的以上情況須請示主管部門總監(jiān)同意后方可報銷。8 8、出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差期間經(jīng)領導 批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、 游覽，其繞行多支付的費用均由 個人自理，期間按事假考勤。遇有特殊情況的，如春運無法購票的，在請示執(zhí)行 董事、總經(jīng)理同意后方可報銷。五、其他1 1、在出差過程中因業(yè)務工作需要使用招待費應先征得執(zhí)行董事（下屬公司 應取得總經(jīng)理）同意，2 2、駕駛員外出行車途中的違章罰款一律不準報銷。六、差旅費報銷單的審批權限 ：參照行政性費用報銷的審批權限，即：1 1、單項金額在 20002000 元（含 20002000 元）以下的：應附出差申請單一報銷部門總監(jiān)審核簽字一行政管理中心總監(jiān)審批一會計 審核一財務經(jīng)理審核一財務總監(jiān)審批一出納報銷付款。2 2、單項報銷金額大于 20002000 元時：應附出差申請單T報銷部門總監(jiān)審核簽字一行政管理中心總監(jiān)審批一會計 審核一財務經(jīng)理審核T財務總監(jiān)