《農(nóng)業(yè)保險條例》對中國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的重要意義

1、農(nóng)業(yè)保險條例對中國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的重要意義一、引言2007年以來，中央在每年的一號文件中對農(nóng)業(yè)保險加以強調(diào)；2013年，中央一號文件中共中央國務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)進一步增強農(nóng)村發(fā)展活力的若干意見（中發(fā)20131號）再次深化了農(nóng)業(yè)保險的重要戰(zhàn)略意義。2007年起，財政部正式對農(nóng)業(yè)保險的保費補貼設(shè)立財政預(yù)算科目，并列入10億元的財政預(yù)算，其后一系列具有里程碑意義的文件，開始了我國農(nóng)業(yè)保險政策性經(jīng)營的試驗；2007年至今，全國農(nóng)業(yè)保險總保費超過800億元，為農(nóng)業(yè)提供風險保障額超過2.6萬億元，中央財政補貼資金放大效應(yīng)近100倍，發(fā)揮了巨大的杠桿作用。國務(wù)院令（2012年第629號）農(nóng)業(yè)保險條例于2

2、012年11月12日正式發(fā)布，2013年3月1日起施行，從而使我國的農(nóng)業(yè)保險正式從試點進入到全面鋪開且法規(guī)明確的正式實施階段。2、 2004年以來中國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展簡介1982年中國人民銀行下發(fā)關(guān)于國內(nèi)保險業(yè)務(wù)恢復(fù)情況和今后發(fā)展意見的報告，提出逐步試辦農(nóng)村財產(chǎn)保險、畜牧保險等業(yè)務(wù)。最初試辦農(nóng)業(yè)保險的保險公司只有中國人民保險公司一家，保費收入比較低。2001年我國開始了新一輪的農(nóng)業(yè)保險的試點，保監(jiān)會相繼批準成立了安信、安華、陽光等專業(yè)化農(nóng)業(yè)保險公司，還同意法國安盟農(nóng)業(yè)保險公司在四川設(shè)立分公司。雖然農(nóng)業(yè)保險問題逐步開始引起政府有關(guān)部門的重視，但是此階段的中國農(nóng)業(yè)保險在不斷的探索中緩慢發(fā)展，在沒有政府

3、財政補貼的情況下一直處于小規(guī)模的試驗階段，直到2007年之前，全國農(nóng)業(yè)保險收入最高年份也只有8.46億元。2007年，財政部正式對農(nóng)業(yè)保險的保費補貼設(shè)立財政預(yù)算科目，并列入10億元的財政預(yù)算，相繼制定和發(fā)布了一系列具有里程碑意義的文件，具體包括財政部關(guān)于印發(fā)的通知（財金【2007】25號），中央財政種植業(yè)保險保費補貼管理辦法（財金【2008】26號）和中央財政養(yǎng)殖業(yè)保險保費補貼管理辦法（財金【2008】27號），我國農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展進入了嶄新的階段，保費規(guī)模快速膨脹。2012年1月，財政部根據(jù)黨中央、國務(wù)院有關(guān)精神，將現(xiàn)有中央財政農(nóng)業(yè)保險保費補貼險種的補貼區(qū)域擴大至全國，標志著我國農(nóng)業(yè)保險正式進

4、入大發(fā)展時期。表12004年以來我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展情況3、 全球最大農(nóng)業(yè)保險市場美國的立法經(jīng)驗及對我國的啟示“農(nóng)險發(fā)展，法律先行”是發(fā)達國家農(nóng)業(yè)保險發(fā)展中的一個重要特征。以美國為例，其立法的過程推動著美國發(fā)展成為農(nóng)業(yè)保險第一大國。1938年，美國通過了聯(lián)邦農(nóng)作物保險法，在農(nóng)業(yè)部內(nèi)設(shè)立了聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司（簡稱FCIC）。1980年，美國第12次修訂農(nóng)作物保險法，決定在前40年試驗的基礎(chǔ)上，為鼓勵農(nóng)民參加農(nóng)作物保險，首次規(guī)定對農(nóng)作物保險進行保費補貼，補貼金額約占純保費的30%；開始對所有地區(qū)的所有農(nóng)場主提供農(nóng)作物保險以代替巨災(zāi)支出；鼓勵私人保險公司申請參與FCIC的農(nóng)作物保險和再保險，根據(jù)其每年經(jīng)

5、營的業(yè)務(wù)量到FCIC領(lǐng)取管理費和保險補貼，等等。90年代美國農(nóng)作物保險制度得到進一步改革與完善，1994年出臺克林頓農(nóng)作物保險改革法。該法案出臺后，由于低保障水平的保險產(chǎn)品的推出，并實行與福利政策相聯(lián)系的強制投保，以及提高保險費補貼，使農(nóng)作物保險的參與率（投保面積占可保面積的比率）從前一年的38%一下子提高到創(chuàng)紀錄的85%。2000年頒發(fā)農(nóng)業(yè)風險保障法，規(guī)定在以后的5年中撥款82億美元用于農(nóng)作物保險計劃，其中80%專門用于保費補貼，再次提高了對高保障保險的保費補貼率。2008年底，我國的農(nóng)業(yè)保險保費收入16億美元，約占全世界農(nóng)業(yè)保險保費收入的10%，保費規(guī)模僅次于美國，位居全球第二位。雖然我國

6、的農(nóng)業(yè)保險保費規(guī)模已居世界前列，但是相較于先進發(fā)達國家，我國的農(nóng)業(yè)保險發(fā)展還處在較低水平，根本原因在我國的農(nóng)業(yè)保險立法長期處于缺失狀態(tài)，農(nóng)業(yè)法和保險法對農(nóng)業(yè)保險有原則性的規(guī)定，但都過于籠統(tǒng)，缺乏可操作性。而由于沒有相關(guān)法律保障，各級政府和經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險的公司都面臨著如何確定農(nóng)業(yè)保險的法律地位、經(jīng)營性質(zhì)、經(jīng)營范圍、管理原則、機構(gòu)設(shè)置、稅收優(yōu)惠政策、準備金的性質(zhì)、農(nóng)業(yè)再保險范圍等方面的難題。對于農(nóng)業(yè)是否應(yīng)該強制，政府是否應(yīng)該進行補貼、如何補貼以及補貼資金的來源等問題都沒有明確的規(guī)定，也因為沒有法律的規(guī)范，各級政府和保險公司的權(quán)、責、利邊界不明確，業(yè)務(wù)操作不規(guī)范，更沒有建立科學的費率分區(qū)機制。只有把農(nóng)

7、業(yè)保險納入法制軌道，使農(nóng)業(yè)保險有法可依，于一種長效的防范風險的保障機制才能有效運行。四、農(nóng)業(yè)保險條例的主要內(nèi)容和重要意義2012年11月12日中華人民共和國國務(wù)院令第629號正式公布農(nóng)業(yè)保險條例，條例分總則、農(nóng)業(yè)保險合同、經(jīng)營規(guī)則、法律責任、附則5章33條，自2013年3月1日起施行，長期困擾我國農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的主要問題得到了明確。首先，條例使國家對農(nóng)業(yè)保險的支持措施規(guī)范化、制度化，明確國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)對農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)實施監(jiān)督管理，明確國家支持發(fā)展多種形式的農(nóng)業(yè)保險、對符合規(guī)定的農(nóng)業(yè)保險由財政部門給予保險費補貼等、鼓勵地方政府采取由地方財政給予保險費補貼、對農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營依法給予稅收優(yōu)惠等。同

8、時，條例總結(jié)農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的實踐經(jīng)驗，側(cè)重于保護投保農(nóng)戶的利益，規(guī)定在合同有效期內(nèi)，不得因保險標的危險程度發(fā)生變化而增加保險費或者解除保險合同；達成賠償協(xié)議后10日內(nèi)支付保險金；規(guī)定公示措施以確保定損和理賠結(jié)果的公開、公平、公正；公平、合理地擬定農(nóng)業(yè)保險條款和保險費率等。而為了防范農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營風險，確保農(nóng)業(yè)保險依法合規(guī)經(jīng)營，真正發(fā)揮支農(nóng)惠農(nóng)作用，條例還對保險機構(gòu)的內(nèi)控制度、違規(guī)行為的法律責任作出了規(guī)定。五、中國農(nóng)業(yè)保險的可持續(xù)發(fā)展中國作為農(nóng)業(yè)大國，存在巨大的潛在市場和利潤空間，農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展在農(nóng)業(yè)保險條例發(fā)布之后正式進入有法可依的歷史新階段，面對機遇，挑戰(zhàn)并存。要促進農(nóng)業(yè)保險的可持續(xù)發(fā)展，需要從宏觀和微觀兩個角度加以研究。從宏觀的角度來說，雖然農(nóng)業(yè)保險條例已經(jīng)正式實施，但是還需要在未來的實踐和探討中進一步完善，稅收優(yōu)惠、巨災(zāi)風險管理等有待相關(guān)部門制定具體的實施方案。而且從美國的立法過程中來看，在農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展過程中，通過立法可以有效推進農(nóng)業(yè)保險的快速發(fā)展，面對未來國內(nèi)農(nóng)業(yè)保險市場的新形勢新問題，有必要通過法律法規(guī)的形式加以解決和引導。從微觀的角度來說，農(nóng)業(yè)保險最終要由保險經(jīng)營組織來經(jīng)營，而保險經(jīng)營組織是否可以持續(xù)