北京華聯(lián)綜合超市有限公司營運規(guī)范盤點手冊

1、北京華聯(lián)綜合超市營運規(guī)范-盤點手冊北京華聯(lián)綜合超市 營運規(guī)范 ( 盤點手冊北京華聯(lián)綜合超市營運規(guī)范 盤點手冊 一九九八年八月內(nèi)部資料 嚴禁外傳 編號： 目 錄第一單元 前言第二單元 概述第三單元 盤點作業(yè)流程第四單元 盤點的組織及制度確立第五單元 盤點配置圖及其表格第六單元 盤點前的準備第七單元 盤點的具體操作第八單元 盤點結(jié)果的分析和處理第九單元 其它 第一單元 前言適用范圍本手冊供參加盤點員工和管理人員學(xué)習(xí)使用，并作為北京華聯(lián)綜合超市盤點系統(tǒng)的參考指南。二、目的本手冊作為盤點的標(biāo)準作業(yè)程序，使你對盤點系統(tǒng)更加了解，同時,工作效率更高。三、益處 使用本手冊可提供以下主要益處：更短的培訓(xùn)時間更

2、高的工作效率統(tǒng)一的專業(yè)術(shù)語溝通對于盤點系統(tǒng)的更好理解和實用操作知道盤點在商業(yè)體系中的重要性 第二單元 概述一、什么是盤點所謂盤點就是定期或（不定期）地對店內(nèi)的商品進行全部或部分的清點，以確實掌握該期間內(nèi)的經(jīng)營業(yè)績，并因此加以改善，加強管理。二、為什么盤點 對每天林林總總、琳瑯滿目的商品，對摩肩接踵、川流不息、進進出出的顧客，員工忙里忙外，無非是令顧客滿意、企業(yè)興旺昌盛。然而，要知道是盈或是虧，光靠每天的報表，每天的業(yè)績，是無法知道的，目前的唯一辦法就是盤點，且通過盤點可以達到：確切掌握庫存量掌握損耗并加以改善加強管理，防微杜漸三、盤點要達成的目的 每次盤點皆需投入大量的人力、物力和時間，同時也

3、帶來一些負面影響，但它卻是一種非常重要的工作，因為它能達到下列目的：了解商店在一定階段的虧盈狀況了解目前商品的存放位置，缺貨狀況了解商店的存貨水平，積壓商品的狀況及商品的流轉(zhuǎn)狀況發(fā)掘并清除滯銷品，快過期商品，整理環(huán)境、清除死角根據(jù)盤點情況，可加強管理、防微杜漸，同時遏阻不軌 第三單元 盤點作業(yè)流程流程圖 盤點作業(yè)流程規(guī)劃的慎密與否，直接關(guān)系到盤點成效的真實性 重大差異 否 是 二、作業(yè)流程管理盤點制度由總部統(tǒng)一制定。含有：盤點方法、盤點周期、帳務(wù)處理、差異處理及獎懲規(guī)定組織落實包含：全部盤點的組織落實和部分盤點的組織落實、區(qū)域劃分盤點作業(yè)要劃分區(qū)域，落實到人。盤點前準備：主要有人員組織、工具、

4、告知、商品和環(huán)境整理、工作分配與盤前培訓(xùn)、各種資料整理。盤點作業(yè)：主要有資料整理、分析、庫存調(diào)整、差異處理、獎懲實施。 第四單元 盤點的組織及制度確立盤點制度的確立盤點方法列表如下：實物和帳面區(qū)域時間段周期實物帳面全面盤點區(qū)域盤點營業(yè)中營業(yè)后定期不定期定義實際清點存貨數(shù)量的方法以書面記錄或電腦記錄進出帳的異動狀況而得到期末存貨余額或估算成本將店內(nèi)所有存貨區(qū)域進行盤點以類分區(qū)，依序盤點一定區(qū)域，如此周而復(fù)始盤點時商店仍對外營業(yè)商店在關(guān)門后盤點每次盤點間隔期一致的盤點盤點間隔期不一致的盤點實用范圍及時間間隔商店實物盤點由總部財務(wù)部進行，店面不進行一年二次周期性區(qū)域的庫存區(qū)盤點區(qū)域盤點全面盤點大家電

5、、精品等，或突發(fā)事件、人事變動、經(jīng)營異常等說明：由于商業(yè)行業(yè)自身的特點，我們采用相應(yīng)交叉的盤點方法，進行盤點全面盤點由總部統(tǒng)一制定，區(qū)域盤點由店內(nèi)列出半年盤點計劃表，自行組織實施，并報總部、營運總監(jiān)存查如遇特殊情況，如店主管的人事變動、意外事件發(fā)生（如水災(zāi)、火災(zāi)）、經(jīng)營異常，必須進行盤點，至于全盤或區(qū)域盤點，則視情況而定帳務(wù)處理 由財務(wù)部制定執(zhí)行三、差異處理盤點可能出現(xiàn)重大差異。所謂重大差異即指：盤損率大幅超過同行業(yè)標(biāo)準或公司目標(biāo)，以及毛利率遠低于同行業(yè)標(biāo)準或公司目標(biāo)。13>盤損率盤損金額期初進貨本期進貨單項商品的盤點，既能產(chǎn)生盤虧，又能產(chǎn)生盤盈，但若分類別或全面盤點，則又可能發(fā)生盤損。

6、一般而言盤損的原因有下列幾種：錯盤、漏盤計算錯誤偷竊收貨錯誤，或空收貨，結(jié)果帳多物少報廢商品未進行庫存更正對一些清貨商品，未計算降價損失生鮮品失重等處理不當(dāng)商品變價未登記和任意變價2若發(fā)生重大差異時，應(yīng)立即采取下列措施：重新確認盤點區(qū)域，看是否漏盤檢查收貨，有無大量異常進貨檢查有無大量異常退貨檢查庫存更正及清貨變價表檢查是否有新來生鮮處理員工，技術(shù)不熟練重新計算3同時按規(guī)定程序進行庫存調(diào)整（第八單元有專門論述）商品盤損的多少，代表著人員的管理水平及責(zé)任感。只要結(jié)果在合理的范圍內(nèi)，均視為正常。同時有必要獎優(yōu)懲差，降低損耗。其標(biāo)準應(yīng)為：盤損率在銷售4-6在4以下予以獎勵在6以上予以處罰盤點的組織

7、盤點作業(yè)人員組織，一般由各店自己負責(zé)落實，若為全面盤點，應(yīng)總部、電腦部、財務(wù)部、采購部在各門店進行盤點時分頭下去指導(dǎo)和監(jiān)督盤點，并由營運部總監(jiān)統(tǒng)籌安排。由各店經(jīng)理負責(zé)并具體落實到各部門和人。盤點作業(yè)是商店人員投入最多的作業(yè)，所以要求全員參加盤點。一般是每個部門為一個小組。組織構(gòu)架圖（如下頁）若為區(qū)域盤點，則由樓面各部門，根據(jù)盤點計劃自己組織落實，同時由ALC配合操作 第五單元 盤點配置圖及其表格一、盤點配置圖開業(yè)初的全店配置圖可做盤點配置圖之用。一般而言，盤點配置圖上除包括賣場的冷凍柜、冷藏柜、貨架、大陳列區(qū)之外，還應(yīng)包括后場的倉庫區(qū)、冷凍、冷庫等，只要是商品儲存陳列之處均要標(biāo)明。為便于掌握整

8、體態(tài)勢及規(guī)劃，盤點圖必須將通道及陳列架標(biāo)示編號，并將此編號作成貼紙，粘貼于陳列架右上角，這樣即可周詳?shù)胤峙湄?zé)任區(qū)域，盤點者又可明了自己的工作范圍。同時，又可在此圖上掌握全局，合理調(diào)配，互相援助.。盤點配置圖如下： 盤點配置圖： 盤點用表格（附后）盤點表盤點責(zé)任區(qū)分配表（小組用）小組盤點安排計劃表支援盤點人員安排計劃盤點培訓(xùn)計劃表附1： 附2：盤點責(zé)任區(qū)分配表（小組用）姓名盤點類別區(qū)域編號盤點單編號備注起迄張數(shù)填表人： 批準人： 附3： 組盤點安排計劃表所屬部門： 主管姓名： 員工姓名職位盤點時間安排盤點內(nèi)容參加盤點步驟加班時數(shù)初點復(fù)點抽點部門經(jīng)理： 店經(jīng)理： 附4：支援 組盤點人員安排計劃姓名

9、所屬部門職位盤點時間安排盤點內(nèi)容參加盤點步驟加班時間初點復(fù)點抽點制表： 店經(jīng)理 附5：盤點培訓(xùn)計劃表 部門組別本部門參加培訓(xùn)人員其它部門培訓(xùn)人員培訓(xùn)時間指導(dǎo)人員生鮮肉類、水產(chǎn)、蔬果熟食日配組干貨食品糧油、罐頭干貨煙酒飲料沖調(diào)飲品糖果餅干百貨電器日化家紡文化家居合計制表 批準 店經(jīng)理 第六單元 盤點前的準備自古兵家 “不打無準備之仗”，事前準備愈周密愈詳細，盤點工作進展就能愈順利，盤點結(jié)果就會愈準確。人的安排1原則上，盤點當(dāng)日，應(yīng)停止任何休假，特別是全面盤點至少應(yīng)于兩周前安排妥當(dāng)，包括加班，延長時間等，應(yīng)由店各部門寫出××組盤點安排計劃表（見附表），并呈報店經(jīng)理批準。2責(zé)任區(qū)

10、落實到人，明確范圍，采用“互換法”，即商品部的作業(yè)人員盤點商品部的作業(yè)區(qū)，防止“自盤自”造成不實情況發(fā)生。3支援各部門盤點的員工，由合理調(diào)配，同時填寫支援組盤點人員安排計劃表（見附五表），并呈報店經(jīng)理批準。告知通知顧客 若營業(yè)中盤點而影響顧客購物則通過廣播形式告知顧客，以取得諒解：“尊敬的顧客朋友，您好，我們的盤點給您購物造成了不便，請您諒解，順祝您購物愉快！” 若停業(yè)盤點則應(yīng)提前三天，以廣播方式及公告方式，通知顧客，避免顧客徒勞往返，公告形式如下（見下頁）：華聯(lián)超市不做停業(yè)盤點，如有特殊情況需停業(yè)盤點，必須有營運總監(jiān)的許可，并制定專門計劃。 停業(yè)盤點通知尊敬的會員朋友，您好！本店因業(yè)務(wù)需要，

11、定于 年 月 日 點至 年 月 日 點，進行內(nèi)部總盤點。盤點時間內(nèi)，恕不對外營業(yè)。若因此而造成您購物上的不便，敬希見諒。同時感謝您于盤點后，繼續(xù)給予支持和惠顧。×× 量 販 店 店 長×××敬 上 年 月 日2、通知廠商 盤點前，由采購在訂貨時注明，或以 告知，或發(fā)函通知，避免廠商于盤點時進貨，并在收貨口提前一個星期貼出通知。三、盤點前培訓(xùn)盤點前兩個星期內(nèi)進行盤點模擬培訓(xùn)，講解注意事項，務(wù)使失誤降至最低模擬培訓(xùn)，按實際盤點步驟進行講解，具體由總部人事部和店及樓面經(jīng)理安排實施，并由填寫盤點培訓(xùn)計劃表（見附5），并呈店經(jīng)理批準按盤點人員進行逐一操作

12、演習(xí)各部門主管須進行標(biāo)準操作示范盤點工具盤點表（一式三聯(lián)黑、蘭、紅），小張自粘貼紙，紅藍圓珠筆等。四、工作分配初點工作由管理該商品的員工來實施抽點、復(fù)點工作由部門主管或后勤人員來執(zhí)行。五、商品整理，環(huán)境整理 實際盤點前兩天對商品進行整理，使盤點工作更有序、有效，及早清除不良商品，其整理的重點是：檢查貨架或冷凍、冷藏標(biāo)示卡是否與商品陳列位置一致，不一致時，要將其調(diào)整一致或缺貨待補將商品陳列整齊，以利于清點數(shù)量，象陳列架端頭、陳列架、附壁陳列架、隨機陳列架、堆頭等清除壞品、退貨商品，該報廢的報廢，該退貨的退到收貨區(qū)，包裝破損商品要及時處理清除賣場及作業(yè)場死角，檢查維修檢測區(qū)、收貨區(qū)、結(jié)帳區(qū)等是否有

13、滯留商品將各項設(shè)備、備用品、工具存放整齊庫存商品的整理要注意兩點：一是把小箱子放在大箱前；二是避免商品數(shù)量不足整箱的當(dāng)作整箱計算盤前最后整理一般在盤點前兩小時，對商品進行最后整理，主要是：陳列架上商品。順序絕對不能改變，否則盤點時會對不上號。 六、資料單據(jù)整理為避免出現(xiàn)虛假現(xiàn)象，有關(guān)于盤點的資料要整理聯(lián)營式自營商品的單據(jù)整理報廢品單據(jù)匯總贈品單據(jù)匯總改包裝單位商品單據(jù)匯總收貨資料的匯總注意事項盤點前各主管須核查其當(dāng)日甚至前三日的退貨情況，看是否真正錄入電腦主管核對報廢商品是否及時進行庫存更正主管檢查破包商品是否整理盤點必須在當(dāng)天營業(yè)結(jié)束后進行電腦部必須在營業(yè)結(jié)束以后，開始盤點以前進行鎖庫收貨部

14、門在盤點當(dāng)日：（可依實際情況而定），必須停止所有數(shù)據(jù)資料的錄入未錄入的商品，必須貼上“未錄入不需盤點”標(biāo)記 第七單元 盤點的具體操作盤點作業(yè)流程圖 差 異 是 否 是 差異 否 差異 二、盤點的規(guī)定1初點規(guī)定先點倉庫（庫存區(qū)）、冷凍庫、冷藏庫 ，再點賣場盤點貨架或冷凍柜、冷藏柜時依序由左而右，由上而下 如圖示：每一臺貨架或冷凍柜、冷藏柜均視為獨立單位，使用單獨的盤點表。若盤點表不足，則繼續(xù)使用下一張。初點盤點表為黑色兩人一組，一人點，一人寫；將數(shù)量寫在自粘貼紙上，放置在商品的前方盤點單上的數(shù)字填寫要清楚，不可潦草讓人混淆數(shù)字寫錯，要涂改徹底清點時，一定要按最小單位清點，不夠一個單位的不能清點盤

15、點時，順便查看商品的有效期，過期商品應(yīng)隨即記錄下來，盤點結(jié)束后及時處理店長要掌握盤點進度，調(diào)度機動人員支援，巡視各部門盤點區(qū)域，發(fā)掘死角及易漏盤區(qū)域?qū)o法查知商品編號或商品售價的商品，就立即取下進行稍后追查歸屬盤點注意大分類或小分類，注明該分類商品所在的貨架號碼 2復(fù)點作業(yè)規(guī)定復(fù)點時要先檢查盤點配置圖與實際現(xiàn)場是否一致，有否遺漏區(qū)域巡視有無遺漏標(biāo)示小粘紙的商品復(fù)點在初點進行一段時間后進行，用藍色一聯(lián)復(fù)點無誤后將小粘紙拿下抽點作業(yè)規(guī)定對整個區(qū)域的檢查視同復(fù)點抽點商品要選擇賣場內(nèi)的死角，或不是清點商品，或單價高、量多的商品抽點用紅色盤點表，注明為抽點抽點是對初點和復(fù)點無差異商品的抽驗差異處理 此處

16、講的差異是初點和復(fù)點不一樣及抽點與初點、復(fù)點的結(jié)果不一樣。（數(shù)據(jù)差異的調(diào)整，見第八單元庫存調(diào)整）初點和復(fù)點不一樣，應(yīng)由主管或其指定的不同員工去第三次點驗，填寫紅色單，注明第三次點驗。若還有差異則由不同的人重復(fù)上述動作，并注明是第幾次點驗，直至正確 ，電腦沒有差異報表出現(xiàn)為止抽點若發(fā)生與前述盤點有差異，按上述動作進行，直至正確若無差異則須主管簽名，由進行“確認”動作注意事項每份盤點報表必須由部門經(jīng)理或副經(jīng)理或店長簽名主管在簽核報表時，對其數(shù)量的加總應(yīng)再核對一次，以確保無誤主管必須核對檢視每位員工負責(zé)的盤點區(qū)域是否確實完整盤點在盤點前該盤點品項的銷售區(qū)域應(yīng)維持適當(dāng)?shù)陌踩珟齑媪浚ㄤN售量）打印實際盤點

17、報表 經(jīng)主管核查無誤后，由打印實際盤點報表。 第八單元 盤點結(jié)果的分析和處理盤點作業(yè)結(jié)束后，實際庫存和原電腦庫存相核對，若有差異要追查原因，堵疏防漏。追查差異原因，（差異原因如第四單元所述）庫存調(diào)整庫存更正流程圖 此時產(chǎn)生的差異，經(jīng)部門經(jīng)理簽核后，以盤點實際庫存量作為更正數(shù)據(jù)經(jīng)簽字后主管方可作“確認”工作總公司營運部于各品項盤點后將視情況予以稽核報表保存期限保存至該品項下次盤點后，方可銷毀帳務(wù)調(diào)整，由財務(wù)部處理盤點電腦系統(tǒng)流程，參照電腦部相關(guān)程序事后處理2資料整理店長要確認盤點單是否全部收回，同時要有簽名復(fù)印留底，原件送財務(wù)部核算財務(wù)部于收到盤點資料后 ，日內(nèi)提出盤點結(jié)果報告各部門做盤點實施狀

18、況報告，以作為以后改善、參考各主管檢查記錄的過期商品，準備及時處理盤點報告 部門: 日期: 執(zhí)行狀況 問題 改善對策初盤復(fù)盤抽盤主管: 二、游離商品的處理1盤點通常會發(fā)生下列特殊情況（1）有貨號，無品名或錯品名 其原因有：貨號錯誤貨號已淘汰，但商品仍在賣套號（廠商到用已有貨號，套用新產(chǎn)品）（2）有品名，無貨號其原因有：條碼脫落，又無據(jù)可查店內(nèi)自購，還沒有編號2處理程序：進行清查：在可能的情況下須確認貨號（條碼）同時輸入庫存記錄清查后仍無法找出原籍的商品一方面要列清單送采購部確認，一方面將其集中以便處理采購仍無法確認的商品，可以用下列方式處理：退回廠商售完為止，不再出售屬未經(jīng)許可引進之商品，則追究責(zé)任 第九單元 其它一、其他盤點在進行商品盤點同時，要經(jīng)常對備用品、設(shè)備進行盤點二、結(jié)論 通過