審計工作總結(jié)結(jié)束語

1、審計工作總結(jié)結(jié)束語 審計工作總結(jié)審計工作總結(jié) （ 一）今年在集團公司的正確領導下， 審計部嚴格遵守國家各項法律、 法 規(guī)，認真履行集團的內(nèi)部審計管理制度。根據(jù)集團公司 20xx 年度 工作的總體要求和審計計劃， 內(nèi)部審計工作以集團公司企業(yè)管理年為中 心，加強企業(yè)精細化管理，突出重點，切實履行職責，較好地完成了全 年審計工作計劃和領導交辦的審計任務，現(xiàn)就 20xx 年度審計工作總結(jié) 如下:一、完成主要工作20xx 年共完成審計項目 97項，其中年度財務收支及年度預算執(zhí)行 情況審計 12項，專項經(jīng)營考核審計 1 項，任期經(jīng)濟責任審計 2 項，投 資企業(yè)財務收支與資產(chǎn)負債審計 3 項，基建工程項目預

2、算審計 38項， 基建工程項目結(jié)算審計 41 項，為完善集團經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟效益做 出了貢獻。1、預算執(zhí)行審計與財務收支審計并軌同行 預算執(zhí)行結(jié)合財務收支管理、 自保效益并軌進行審計， 在進行預算 執(zhí)行的過程審核時，針對財務收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流 程操作等情況進行符合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時與各單位溝通，針 對審計報告的存在問題， 提出相關建議， 指導整改。 20xx 年度完成上年 度財務收支與預算執(zhí)行審計 12 項，發(fā)現(xiàn)問題 41項，提出建議 36項。 10-11 月份審計部對年度審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況與逾期應收賬款催收 進行審計回訪，特別是針對整改不到位單位，提出指導性意

3、見并敦促其 切實執(zhí)行。通過審計，嚴肅了集團公司財務管理制度與財經(jīng)紀律，為下一年預算執(zhí)行儲備了動力。2、開展專項經(jīng)營考核審計20cc年7月，公司為扭轉(zhuǎn)XX汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營考核責任書。為配合集團經(jīng)營管理，審計部 精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營情況，與相關單位反復磋商，報 請主管領導審核，最終確認 XX汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果，維 護公司經(jīng)營考核嚴肅性， 同時也肯定了二級企業(yè)勤奮、 積極的經(jīng)營成果。3、完善投資企業(yè)審計，提供投資評估依據(jù) 為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要， 根據(jù)集團公司領導安排對投資企業(yè)進行審計，對 20cc 年度省深汕、粵深、太壹

4、等三家公司財務 收支與資產(chǎn)負債審計，深入、綜合評價投資公司的管理效益。特別是太 壹公司經(jīng)營合同到期，需對今后一段時間進行經(jīng)營預測，為投資決策提 供依據(jù)。4、加強離任審計，提供人事管理參考20cc年，寶XX原總經(jīng)理、新X湖副總經(jīng)理崗位變動，根據(jù)集團公 司安排進行離任審計，對其任期內(nèi)經(jīng)營目標的完成、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等 進行全面評價，為集團人事考核提供參考。5、完善基建工程審計20xx 年，基建工程項目多，現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預結(jié)算審計任務繁重。 工程審計人員深入工程項目現(xiàn)場，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計等，糾 正相關部門流程方面存在錯誤，做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理 和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式

5、。 20xx 年完成基建工程項目預算 審計 38項，預算金額 843.44 萬元，核減金額 286.84 萬元; 基建工程項 目結(jié)算審計 40 項，結(jié)算報審金額 1,392.40 萬元，核減金額 384.39 萬 元。根據(jù)集團公司要求， 對工程結(jié)算超過百萬的基建項目， 引進外部腦 力與市場信息， 公平、公正進行工程結(jié)算審核。 20xx 年引進外部力量進 行工程造價審核 1項，結(jié)算報審金額 228.13 萬元，核減金額 119.93 萬 元。為集團降低了工程造價，節(jié)省大量的資金。二、主要工作體會1、集團領導重視，是推動內(nèi)部審計工作的關鍵20xx 年度在集團公司主管領導的高度重視和支持下，克服審計

6、部 自有人手不足等困難，成功從二級企業(yè)借調(diào)財務部長等業(yè)務能手來支 援，二級企業(yè)財務部長熟悉管理與業(yè)務流程，給審計工作進展帶來一定 便利，推動年度審計工作順利完成。2、加強過程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量質(zhì)量是內(nèi)部審計工作的生命。 審計部從制度、 手段和成果管理等多 個層面入手，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。在管理標準化方面，審計部在審計管理、內(nèi)部控制、風險管理、審 計檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實施方案，詳細規(guī)定審計年度 計劃制定、方案設計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量控制、檔案 管理等全流程標準體系，逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體 系。在信息化方面，隨著企業(yè)ERF系統(tǒng)上線運行，ERP系統(tǒng)

7、豐富的信息 量和強大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計工作。 審計人員積極 學習ERP流程操作、深化ERP審計系統(tǒng)應用，著手開展ERP環(huán)境下的項 目審計工作。3、延伸審計項目，合并審計目的，注重審計存在問題整改落實20xx 年，由于審計人手不足，我們將預算執(zhí)行結(jié)合財務收支管理、 自保效益并軌進行審計， 在進行預算執(zhí)行的過程審核時， 針對財務收支、 資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進行符合性檢查，發(fā)現(xiàn) 各種問題，及時與各單位溝通，提出相關建議，指導整改。三、存在問題與今后打算1、存在問題由于目前審計部僅有財務審計 2 人，工程審計 1 人，疲于應付近30 家孫子公司財務收支與年度預算

8、審計等及大量基建項目施工預、 結(jié)算 審計，審計力量難以精細到效益審計、 經(jīng)濟責任審計、 內(nèi)控評審等中去， 對集團管理精細化的貢獻力量有限。集團母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不 足，流程不完善、施工反復、超預算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。2、今后打算堅持學習， 提高專業(yè)知識與專業(yè)應用能力。 針對集團公司審計人員 與借調(diào)助審人員都是從財務轉(zhuǎn)崗而來，審計專業(yè)知識相對薄弱，審計技 巧、審計溝通等專業(yè)能力有所欠缺，審計人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會 組織的相關培訓，一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學習與交流，在實踐中積極 探索，積累經(jīng)驗。堅持不懈學習，提高專業(yè)知識與專業(yè)能力，為集團審 計工作發(fā)展積攢力量。

9、20xx 年在集團公司的領導和支持下，審計工作克服很多困難并取 得一些成績，但內(nèi)審工作目前仍局限與財務、工程審計，管理類審計涉 入不多，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強，根據(jù)審計工作發(fā)展需要不斷 審計創(chuàng)新，完善審計方法， 豐富審計手段，使審計工作在集團內(nèi)部控制、 監(jiān)督管理方面發(fā)揮應有作用。審計工作總結(jié) （ 二）本人于今年調(diào)至分公司從事審計工作， 在此工作期間， 工作態(tài)度嚴 謹認真，緊緊圍繞各項工作目標，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中 心、突出重點、求真務實”的審計工作方針，履行好崗位職責，在領導 的關心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項工作任務，現(xiàn)將在分 公司借調(diào)一年期間的工作情況小結(jié)如下：

10、一、加強學習，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì) 為了進一步提高自身綜合素質(zhì)， 更好地做好本職工作， 發(fā)揮審計工 作的重要職能，加強學習，加強自身的思想道德建設，在實際工作中端 正思想，認真學習貫徹鄧小平理論和“三個代表”重要思想，進一步堅 定社會主義信念，自覺抑制不正之風和腐敗現(xiàn)象的侵襲，毫不松懈地培 養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力，做一個合格的審計人員。二、強化技能，努力提高工作能力和水平在日常工作中， 我深切體會到， 審計工作是一項專業(yè)性和實踐性很 強的工作，隨著經(jīng)濟結(jié)構(gòu)及審計環(huán)境的飛速變化，對審計工作的要求也 愈加嚴格，加強理論及業(yè)務學習是取得本職工作成果的重要方法，為此 努力掌握審計業(yè)知識和廣博的理論知識

11、以提高業(yè)務技能， 提升審計工作 能力和水平，提高審計工作質(zhì)量和效率。三、履行職責，圓滿完成各項工作任務在此從事審計工作以來， 參加了分公司系統(tǒng)內(nèi)三個電廠的物資專項 審計，還實施了對分公司所屬電廠的資本性支出專項審計、井岡山電廠 的內(nèi)控缺陷整改情況監(jiān)督、井岡山電廠熱值差專項審計及井岡山、瑞金 電廠的廠內(nèi)費用及損耗專項審計，出具審計報告 10 篇，提出審計建議 或意見 40 余條，得到分公司領導及同事的肯定。除分公司系統(tǒng)內(nèi)的審 計項目外，還圓滿地完成了平?jīng)鲭姀S的任中審計、股份公司借調(diào)的上海 電力檢修公司離任審計和瑞金電廠績效審計，每一項審計工作，特別是 隨股份公司去審計，不僅學到了不少知識，也積累了不少經(jīng)驗，對審計 工作能力有了一定的提高。結(jié)束語：通過審計工作，使我認識到審計工作的重要性，進一步提 高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，