“三個(gè)辦法一個(gè)指引”條文解讀、實(shí)際操作與銀行對(duì)策

1、“三個(gè)辦法一個(gè)指引”條文解讀、實(shí)際操作與銀行對(duì)策2010年12月2010年12月11日案例：三法一指引?案例：XX商行2010年11月10日審批通過(guò)一筆2年期、2億元流動(dòng)資金貸款，用于借款人日常經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)。?根據(jù)用款計(jì)劃，其中的1.5億元支付對(duì)象明確且單筆支付金額超過(guò)500萬(wàn)元；另外0.5億元屬小額、對(duì)象不明確的支付。?昨天，借款人第一次申請(qǐng)?zhí)峥?000萬(wàn)元，用于同時(shí)向兩個(gè)供應(yīng)商購(gòu)買原材料，今天XX商行放款審核部門審核同意。三個(gè)辦法一個(gè)指引案例：要解決的問(wèn)題?問(wèn)題：?如果沒(méi)有三個(gè)辦法如何支付？?如何進(jìn)行支付操作？（制度，流程，IT）?受托支付，自主支付?事前還是事后？要做什么?截至到今天，XX商

2、行少收了多少利息？?少收?多支；客戶關(guān)系?如何盡職免責(zé)，最大化銀行收益？?客戶經(jīng)理?行長(zhǎng)三個(gè)辦法一個(gè)指引目錄1背景與理念2解析與操作3對(duì)策與愿景三個(gè)辦法一個(gè)指引第4頁(yè)要解決的問(wèn)題與困惑?為什么要出臺(tái)?之前出了什么問(wèn)題？?起因，2007年7月?是國(guó)外經(jīng)驗(yàn)嗎?會(huì)一直執(zhí)行嗎?監(jiān)管部門做貸款辦法?國(guó)外有嗎？三個(gè)辦法一個(gè)指引銀行怎么辦？?如何操作?支付，流程，合同?如何合理規(guī)避?他行做法?如何看待？?質(zhì)疑聲音?確有合理之處?接受，規(guī)避，為我所用?監(jiān)管動(dòng)態(tài)?50%？三個(gè)辦法一個(gè)指引為什么要做三個(gè)辦法？人大會(huì)啟動(dòng)金融危機(jī)三個(gè)辦法一個(gè)指引為什么在09年7月推出？三個(gè)辦法一個(gè)指引第8頁(yè)三個(gè)辦法文件索引?銀監(jiān)會(huì)令

3、20092號(hào)，固貸辦法，2009年7月23日?銀監(jiān)發(fā)200971號(hào)，項(xiàng)目融資，2009年7月18日?銀監(jiān)會(huì)令20101號(hào)，流貸辦法，2010年2月12日?銀監(jiān)會(huì)令20102號(hào)，個(gè)貸辦法，2010年2月12日?銀監(jiān)發(fā)201052號(hào)，嚴(yán)格執(zhí)行“辦法指引”的通知?監(jiān)管信息?？藤J辦法解釋口徑，2010年3月?固貸辦法釋義；流貸辦法釋義；個(gè)貸辦法釋義?貸款新規(guī)培訓(xùn)教材；信貸管理創(chuàng)新?三個(gè)辦法一個(gè)指引解釋口徑三個(gè)辦法一個(gè)指引第9頁(yè)三個(gè)辦法章節(jié)二、受理與調(diào)查三、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批四、合同簽訂（協(xié)議與支付）五、發(fā)放和支付（支付管理）六、貸后管理七、法律責(zé)任三個(gè)辦法一個(gè)指引第10頁(yè)導(dǎo)向流程立法重點(diǎn)?立法宗旨?管

4、好貸款用途，監(jiān)測(cè)資金流向?一條主線?通過(guò)貸款支付（支付方式、標(biāo)準(zhǔn)及審核管理），強(qiáng)化貸款用途管理?兩個(gè)思路?強(qiáng)化全流程管理，推動(dòng)傳統(tǒng)貸款管理模式轉(zhuǎn)型?強(qiáng)化合同管理，控制風(fēng)險(xiǎn)要點(diǎn)，建立良好信貸文化三個(gè)辦法一個(gè)指引立法重點(diǎn)（續(xù)）?三個(gè)重點(diǎn)?合理評(píng)估借款人實(shí)際需求，按需發(fā)放貸款?強(qiáng)化貸后管理，提升信貸管理有效性?明確貸款人法律責(zé)任，強(qiáng)化貸款責(zé)任的針對(duì)性?七個(gè)原則?全流程管理原則；誠(chéng)信申貸原則?協(xié)議承諾原則；實(shí)貸實(shí)付原則?貸放分控原則；貸后管理原則?罰則約束原則三個(gè)辦法一個(gè)指引貸款新規(guī)的影響?對(duì)貸款人影響?加強(qiáng)全流程管理，提升精細(xì)化管理水平?加強(qiáng)貸款用途管理，防范資金被挪用?減少派生存款和利息收入?增加

5、操作成本，加大操作風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)?資產(chǎn)負(fù)債管理，流動(dòng)性管理?對(duì)借款人影響黃石?強(qiáng)化用途管理，監(jiān)測(cè)資金流向?改變用款習(xí)慣，提高資金使用效率?可支配資金減少三個(gè)辦法一個(gè)指引目錄1背景與理念2解析與操作3對(duì)策與愿景三個(gè)辦法一個(gè)指引第14頁(yè)重要變革發(fā)放與支付變革全流程管理尊重合同契約三個(gè)辦法明確法律責(zé)任加強(qiáng)貸后管理三個(gè)辦法一個(gè)指引解析與操作?第一部分總則?評(píng)級(jí)，授信，限額?第二部分全流程管理?信貸流程要求?第三部分合同管理?第四部分支付與發(fā)放?法規(guī)要求，操作要點(diǎn)，銀行實(shí)踐?第五部分法律責(zé)任?第六部分流貸需求測(cè)算三個(gè)辦法一個(gè)指引第四部分支付與發(fā)放?新規(guī)要求?操作要點(diǎn)?銀行實(shí)踐2010年12月11日辦法條

6、款要求?明確獨(dú)立部門或崗位（流貸23，固貸21，個(gè)貸27）?確認(rèn)前提條件，并在合同中約定?設(shè)立專門發(fā)放賬戶（固貸）?定義兩種支付方式?明確受托支付剛性條件?規(guī)范受托支付操作要求?嚴(yán)格自主支付控制?列明中止支付情形三個(gè)辦法一個(gè)指引固貸受托支付案例?案例：XX商行12月9日審批通過(guò)A企業(yè)的生產(chǎn)線更新改造貸款500萬(wàn)元，該項(xiàng)目總投資900萬(wàn)元。11月10日申請(qǐng)?zhí)峥?8萬(wàn)元用于向B企業(yè)購(gòu)買配件。請(qǐng)問(wèn)：?是否受托支付，為什么?如何支付？三個(gè)辦法一個(gè)指引受托支付標(biāo)準(zhǔn)固貸?辦法第25條?500萬(wàn)元以上或項(xiàng)目總投資5以上?解釋口徑?50萬(wàn)元以下?何為單筆？?支付給借款人某一交易對(duì)手?操作要求?相對(duì)簡(jiǎn)單?是檢查

7、的重點(diǎn)三個(gè)辦法一個(gè)指引受托支付標(biāo)準(zhǔn)固貸或項(xiàng)目總投資的單筆500萬(wàn)元5%50萬(wàn)元三個(gè)辦法一個(gè)指引固貸受托支付案例?案例：XX商行12月6日審批通過(guò)X項(xiàng)目公司省級(jí)公路建設(shè)貸款合同金額2.5億元，該項(xiàng)目總投資3億元。12月10日該公司申請(qǐng)?zhí)峥?000萬(wàn)元，用于購(gòu)買沙石，同時(shí)為分散供貨風(fēng)險(xiǎn)，分別向Y、Z兩個(gè)公司各購(gòu)買500萬(wàn)元。問(wèn)題：?審批有沒(méi)有問(wèn)題？?是否需要受托支付？三個(gè)辦法一個(gè)指引第22頁(yè)受托支付標(biāo)準(zhǔn)流貸?制度起付標(biāo)準(zhǔn)的依據(jù)（辦法25）?行業(yè)特征、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種?受托支付的情形（辦法26條）?新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般?支付對(duì)象明確且單筆支付金額較大

8、?怎么理解？三個(gè)辦法一個(gè)指引第23頁(yè)案例：要解決的問(wèn)題與困惑?案例：XX商行2010年11月10日審批通過(guò)一筆2年期、2億元流動(dòng)資金貸款，用于借款人日常經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)。?其中，1.5億元支付對(duì)象明確且單筆金額超過(guò)500萬(wàn)元，另外0.5億元屬小額、對(duì)象不明確支付。?借款人信用等級(jí)為BBB+級(jí)三個(gè)辦法一個(gè)指引受托支付標(biāo)準(zhǔn)流貸什么是新什么是一般?第一筆？?信用貸款等級(jí)？新建立信信用狀況?半年內(nèi)？?信貸準(zhǔn)入等級(jí)？貸關(guān)系一般?一年內(nèi)？且什么時(shí)間明確多少算較大？?調(diào)查？?100萬(wàn)？?審查？支付對(duì)象單筆金額?500萬(wàn)？?合同簽訂?1000萬(wàn)？明確較大?提款申請(qǐng)？?3000萬(wàn)？?對(duì)外支付？?2個(gè)億？?流貸大還是因貸

9、大？三個(gè)辦法一個(gè)指引受托支付標(biāo)準(zhǔn)流貸?起付標(biāo)準(zhǔn)制定因素?全行流貸支付金額?平均值，中位數(shù)，眾數(shù)?客戶特點(diǎn)?行業(yè)?規(guī)模?信用狀況?管理水平?銀行利潤(rùn)情況測(cè)算?存款余額?支付成本三個(gè)辦法一個(gè)指引第26頁(yè)受托支付標(biāo)準(zhǔn)流貸?其他銀行的做法?新建?第一筆業(yè)務(wù)?建立信貸關(guān)系半年/一年之內(nèi)?信用狀況一般?AA-?A?單筆金額?100萬(wàn)？500萬(wàn)？（東莞招行）?1000萬(wàn)（黃石中行）？3000萬(wàn)？三個(gè)辦法一個(gè)指引第27頁(yè)流貸受托支付標(biāo)準(zhǔn)舉例?首次在本行辦理信貸業(yè)務(wù)、信用等級(jí)低于A+級(jí)的客戶，且單筆支付金額大于50萬(wàn)元人民幣。?申請(qǐng)?zhí)峥顣r(shí)，支付對(duì)象明確且單筆支付金額超過(guò)1000萬(wàn)元（不含）人民幣。?近一年度內(nèi)發(fā)

10、生過(guò)貸款資金未按約定用途使用，違規(guī)流入國(guó)家明令禁止領(lǐng)域和用途的客戶三個(gè)辦法一個(gè)指引第28頁(yè)流貸受托支付標(biāo)準(zhǔn)舉例?例外事項(xiàng)?涉及應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓的各類保理業(yè)務(wù)?不具備貸款人受托支付條件的法人賬戶透支業(yè)務(wù)三個(gè)辦法一個(gè)指引第29頁(yè)受托支付標(biāo)準(zhǔn)個(gè)貸?個(gè)人貸款（33條）?借款人無(wú)法事先確定具體交易對(duì)象且金額不超過(guò)三十萬(wàn)元人民幣的?借款人交易對(duì)象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式的?貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)且金額不超過(guò)五十萬(wàn)元人民幣的?單筆還是合同？三個(gè)辦法一個(gè)指引第30頁(yè)受托支付標(biāo)準(zhǔn)個(gè)貸無(wú)法事先金額不超過(guò)30萬(wàn)確定交易對(duì)項(xiàng)無(wú)法有效使用且非現(xiàn)金結(jié)算方式用于？生金額不超產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)50萬(wàn)三個(gè)辦法一個(gè)指引受托支付標(biāo)準(zhǔn)個(gè)貸?

11、如何理解?事先無(wú)法確定交易對(duì)象?不具備條件使用非現(xiàn)金方式?用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)?第44條?問(wèn)題?個(gè)人貸款用于企業(yè)經(jīng)營(yíng)?公司貸款支付給個(gè)人三個(gè)辦法一個(gè)指引第32頁(yè)受托支付個(gè)貸?操作要點(diǎn)?原則上都要受托支付?個(gè)人貸款的交易對(duì)手?用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)可規(guī)避（44條）?個(gè)體工商戶用于誰(shuí)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)？?相關(guān)辦法是指什么？流貸標(biāo)準(zhǔn)50萬(wàn)元自主支付三個(gè)辦法一個(gè)指引第33頁(yè)個(gè)貸受托支付案例?案例：王某向XX商行申請(qǐng)200萬(wàn)元個(gè)人綜合貸款用于其注冊(cè)的汽車配件廠的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，并獲審批通過(guò)。該銀行制定的個(gè)貸受托支付金額50萬(wàn)元，流貸金額為500萬(wàn)元。12月10日申請(qǐng)?zhí)峥?0萬(wàn)元向N企業(yè)原材料。請(qǐng)問(wèn)?是否需要受托支付？?如何操作？?有無(wú)

12、監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)？三個(gè)辦法一個(gè)指引第34頁(yè)受托支付試題?個(gè)人貸款可以采用借款人自主支付的情形包括?A 借貸雙方約定的情形?B 借款人無(wú)法事先確定具體交易對(duì)象的情形?C 借款人交易對(duì)象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式的?D 貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)且金額不超過(guò)30萬(wàn)元的?E借款人無(wú)法事先確定具體交易對(duì)象，且金額不超過(guò)30萬(wàn)元的情形三個(gè)辦法一個(gè)指引第35頁(yè)受托支付試題?下列說(shuō)法正確的是（）?A如果一個(gè)流動(dòng)資金貸款的合同金額超過(guò)500萬(wàn)元人民幣，則該貸款應(yīng)實(shí)行貸款人受托支付方式?B固定資產(chǎn)貸款的合同金額超過(guò)500萬(wàn)元人民幣的，應(yīng)實(shí)行貸款人受托支付方式?C如果一筆個(gè)人貸款無(wú)法事先確定交易對(duì)象，且該筆貸款的合同金額

13、不超過(guò)30萬(wàn)元人民幣，則該筆貸款可采用借款人自主支付方式?D不論一筆個(gè)人貸款的合同金額是多少，對(duì)于單筆支付而言，如果借款人無(wú)法事先確定具體交易對(duì)象，且金額不超過(guò)30萬(wàn)元人民幣，就可以采用借款人自主支付方式三個(gè)辦法一個(gè)指引第36頁(yè)受托支付操作流程借款人客戶經(jīng)理放款審核會(huì)計(jì)人員提交材料：審查：發(fā)放核準(zhǔn)放款操作提款申請(qǐng)資料全面性資料全面性放款支付委托交易真實(shí)性表面真實(shí)性賬務(wù)處理交易合同落實(shí)前提條件判斷真實(shí)性各類憑證流程合規(guī)性前提條件審核細(xì)節(jié)記錄三個(gè)辦法一個(gè)指引第37頁(yè)受托支付操作流程個(gè)貸借款人借款人銀行交易對(duì)象三個(gè)辦法一個(gè)指引第38頁(yè)受托支付操作試題?判斷正誤?個(gè)人貸款資金的受托支付，是指貸款人根據(jù)

14、借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金通過(guò)借款人賬戶支付給符合合同約定的借款人交易對(duì)象。（）三個(gè)辦法一個(gè)指引第39頁(yè)受托支付操作提請(qǐng)注意?額外風(fēng)險(xiǎn)?操作風(fēng)險(xiǎn)?法律風(fēng)險(xiǎn)?額外成本?人力，物力，系統(tǒng)，?機(jī)會(huì)成本?利息收益?操作問(wèn)題?規(guī)?？刂?合同審核三個(gè)辦法一個(gè)指引第40頁(yè)受托支付操作要點(diǎn)借款人要求?借款人應(yīng)提交的資料（合同約定）?提款申請(qǐng)?完成支付需要的資料?委托支付授權(quán)書?會(huì)計(jì)要求的憑證?用途說(shuō)明?貸款支付證明材料?交易合同、發(fā)票憑證，至少有書面說(shuō)明?監(jiān)理部門出具的證明材料?交易主體、簽名、印章三個(gè)辦法一個(gè)指引第41頁(yè)受托支付操作要點(diǎn)崗位職責(zé)?客戶經(jīng)理審核?相關(guān)資料料是否全面?資料是否真實(shí)實(shí)質(zhì)

15、審核?發(fā)放與支付審核人員（可能是前臺(tái)部門）?相關(guān)材料是否全面?提交的材料是否形式真實(shí)?依據(jù)合同及內(nèi)部管理要求進(jìn)行全面審核?放款前提條件是否落實(shí)三個(gè)辦法一個(gè)指引第42頁(yè)受托支付操作要點(diǎn)?確認(rèn)資本金實(shí)際到位情況?查驗(yàn)注冊(cè)資本證明?核對(duì)存放資本金賬戶的資金進(jìn)出情況?經(jīng)審計(jì)后的有效財(cái)務(wù)報(bào)表?銀行出具的項(xiàng)目資本金存儲(chǔ)、資本金賬戶的資金進(jìn)出情況三個(gè)辦法一個(gè)指引第43頁(yè)受托支付操作要點(diǎn)?資本金管理?對(duì)于已經(jīng)用于項(xiàng)目建設(shè)的資本金，還應(yīng)核對(duì)發(fā)票或者交易合同與付款憑證等?對(duì)已到位資本金，要防范項(xiàng)目資本金到賬后又轉(zhuǎn)出，未用于項(xiàng)目建設(shè)，而是再以資本金的名義存入資本金賬戶，充作新到位資本金的假出資行為?配套使用?比例要

16、求三個(gè)辦法一個(gè)指引第44頁(yè)受托支付操作要點(diǎn)?資金停留時(shí)間?原則上應(yīng)在放款當(dāng)天將貸款資金通過(guò)借款人賬戶支付給其交易對(duì)手?確有原因的，應(yīng)在下一工作日完成（解釋口徑）三個(gè)辦法一個(gè)指引第45頁(yè)受托支付操作要點(diǎn)借新還舊?置換現(xiàn)有債務(wù)性資金?借款人應(yīng)提供原借款合同?證明被置換資金的投放進(jìn)度、流向等材料?原則上應(yīng)通過(guò)借款人賬戶支付給債權(quán)人?歸還他行貸款而又不具備支付給債權(quán)人條件的，在原貸款行認(rèn)可還款且風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，可以在貸款資金發(fā)放后支付到借款人在原貸款行的存款賬戶三個(gè)辦法一個(gè)指引第46頁(yè)受托支付操作要點(diǎn)借新還舊?置換現(xiàn)有債務(wù)性資金?無(wú)論是支付給債權(quán)人，還是支付到借款人在原貸款行的存款賬戶，都必須要求借

17、款人及時(shí)提供還款憑證、回單、對(duì)賬單等證明材料，確保貸款不被挪用。三個(gè)辦法一個(gè)指引第47頁(yè)受托支付操作要點(diǎn)借新還舊?置換自有資金投入的?借款人應(yīng)提交前期投入證明材料?要求借款人說(shuō)明置換出的自有資金具體用途?審核確認(rèn)貸款資金不被用于置換國(guó)家規(guī)定比例內(nèi)的項(xiàng)目資本金等依法不得置換的資金?置換貸款資金用于新的固定資產(chǎn)投資建設(shè)的，應(yīng)按照項(xiàng)目和房地產(chǎn)貸款有關(guān)規(guī)定執(zhí)行?置換貸款資金用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的，應(yīng)按照流動(dòng)資金貸款規(guī)定執(zhí)行三個(gè)辦法一個(gè)指引第48頁(yè)受托支付操作要點(diǎn)退款處理?因交易價(jià)格、成交金額因素造成退款的?應(yīng)及時(shí)控制相應(yīng)貸款資金，并合理調(diào)整借款人后續(xù)貸款資金的發(fā)放進(jìn)度。?如需再次對(duì)外支付，應(yīng)重新

18、履行提款審核流程。?必要時(shí)，應(yīng)根據(jù)約定收回貸款資金。三個(gè)辦法一個(gè)指引第49頁(yè)受托支付操作要點(diǎn)退款處理?借款人支付對(duì)象提供賬戶、戶名有誤等原因?qū)е峦丝畹孕柚Ц兜?應(yīng)及時(shí)通知借款人重新付款并做好貸款支付的審核工作?因貸款人自身等原因?qū)е峦丝畹?應(yīng)根據(jù)錯(cuò)賬處理的相關(guān)要求及時(shí)辦理再次支付三個(gè)辦法一個(gè)指引第50頁(yè)受托支付操作要點(diǎn)細(xì)節(jié)紀(jì)錄?保存書面憑證?提款申請(qǐng)?交易憑證?付款憑證?電子支付?保存紀(jì)錄三個(gè)辦法一個(gè)指引第51頁(yè)自主支付法規(guī)要求?借款人?定期匯總報(bào)告（或告知）資金支付情況?貸款人?核查貸款支付是否符合約定用途?賬戶分析?憑證查驗(yàn)?現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查三個(gè)辦法一個(gè)指引第52頁(yè)自主支付操作要點(diǎn)?對(duì)采用借款人

19、自主支付方式的，應(yīng)在申請(qǐng)?zhí)峥顣r(shí)明確貸款資金的具體使用類別及計(jì)劃清單。?提款金額一般為借款人1-3個(gè)月內(nèi)的資金支付，最長(zhǎng)不超過(guò)6個(gè)月（參考標(biāo)準(zhǔn)）?根據(jù)用款計(jì)劃將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶三個(gè)辦法一個(gè)指引第53頁(yè)自主支付操作要點(diǎn)?匯總報(bào)告或告知資金支付情況?定期?按月，按季?形式?書面形式，模板?口頭?內(nèi)容?用途，金額，對(duì)象三個(gè)辦法一個(gè)指引第54頁(yè)自主支付操作要點(diǎn)?單筆支付金額超出雙方約定的受托支付標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)要求借款人主動(dòng)向貸款行說(shuō)明?應(yīng)在合同中說(shuō)明?書面?必要時(shí)可與借款人約定對(duì)貸款資金支付進(jìn)行事前監(jiān)督?貸款行也可以與借款人協(xié)商，通過(guò)賬戶監(jiān)管等方式，對(duì)貸款資金支付進(jìn)行監(jiān)督和控制三個(gè)辦法一個(gè)指引第55

20、頁(yè)自主支付操作要點(diǎn)?貸款人應(yīng)核查貸款用途?三種方式?賬戶分析內(nèi)容?是否按約定金額和用途進(jìn)行支付?支付金額是否超過(guò)受托支付標(biāo)準(zhǔn)?判斷借款人實(shí)際支付清單的可信性?貸款資金使用進(jìn)度是否與日常需要或項(xiàng)目進(jìn)度匹配?借款人是否以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付?分期付款不屬于化整為零三個(gè)辦法一個(gè)指引第56頁(yè)自主支付操作要點(diǎn)?憑證查驗(yàn)?交易合同真假?發(fā)票與合同是否一致?匯款憑證?現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查?是否有交易?交易是否與用款計(jì)劃相符?常見問(wèn)題?虛假合同三個(gè)辦法一個(gè)指引第57頁(yè)自主支付操作要點(diǎn)?自主支付就省事嗎？?時(shí)間，成本，風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)管?有什么好方法嗎？?“或”?要抽查，不能排查?要有規(guī)則?賬戶分析應(yīng)是重點(diǎn)三個(gè)辦法一個(gè)指

21、引第58頁(yè)自主支付試題?對(duì)于借款人自主支付方式的資金，貸款人應(yīng)采用以下哪（幾）種方式核查貸款支付是否符合約定用途（）?A賬戶分析?B 現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查?C借款人定期報(bào)告?D 憑證查驗(yàn)三個(gè)辦法一個(gè)指引第59頁(yè)發(fā)放與支付賬戶管理?固貸必要時(shí)，可約定?貸款發(fā)放賬戶?還款準(zhǔn)備金賬戶應(yīng)當(dāng)約定?項(xiàng)目融資?項(xiàng)目收入賬戶應(yīng)，要求借?流貸款人指定?資金回籠賬戶三個(gè)辦法一個(gè)指引第60頁(yè)賬戶管理試題?辦理項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)（）?A可與借款人約定專門的項(xiàng)目收入賬戶?B應(yīng)與借款人約定專門的項(xiàng)目收入賬戶?C可與借款人約定專門的還款準(zhǔn)備金賬戶?D應(yīng)與借款人約定專門的還款準(zhǔn)備金賬戶三個(gè)辦法一個(gè)指引第61頁(yè)發(fā)放與支付固貸賬戶?賬戶設(shè)置種類?

22、貸款發(fā)放賬戶?還款準(zhǔn)備金賬戶?項(xiàng)目收入賬戶?賬戶要求?建議設(shè)立?本行?他行?一般戶即可，但應(yīng)與基本賬戶分開?人民幣結(jié)算賬戶管理辦法?只出不進(jìn)三個(gè)辦法一個(gè)指引第62頁(yè)發(fā)放與支付流貸賬戶?資金回籠賬戶?貸款發(fā)放不必?項(xiàng)目收入賬戶?借款人應(yīng)及時(shí)提供包括對(duì)帳單等信息在內(nèi)的能夠反映該賬戶資金進(jìn)出情況的材料?賬戶管理協(xié)議?明確對(duì)制訂賬戶回籠資金進(jìn)出的管理?約定借款人可使用回籠資金的控制比例?該賬戶資金平均存量不低于一定金額等等?賬戶管理協(xié)議示例文本三個(gè)辦法一個(gè)指引第63頁(yè)發(fā)放與支付賬戶監(jiān)控?賬戶監(jiān)控?合同約定?貸后管理?監(jiān)控內(nèi)容?支付對(duì)象，金額?退款的管理?大額資金出入?與借款人既往的交易習(xí)慣、交易對(duì)象等

23、存在明顯差異的資金?關(guān)聯(lián)企業(yè)間資金的流入流出三個(gè)辦法一個(gè)指引第64頁(yè)專門賬戶試題?三個(gè)辦法中有關(guān)“專門賬戶”說(shuō)法正確的是：?A專門賬戶就是人民幣結(jié)算賬戶管理辦法中的專用賬戶?B 專門賬戶不是專用賬戶?C 專門賬戶可以是專用賬戶，也可以是一般結(jié)算賬戶?D 銀行只能為控制貸款資金發(fā)放而要求借款人開立專門賬戶三個(gè)辦法一個(gè)指引第65頁(yè)停止支付情形?補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件或停止發(fā)放和支付?信用狀況下降；?不按合同約定支付貸款資金；?主營(yíng)業(yè)務(wù)盈利能力不強(qiáng)（流貸）?項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度（固貸）?貸款資金使用出現(xiàn)異常的?違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付三個(gè)辦法一個(gè)指引第66頁(yè)確認(rèn)前提條件?

24、滿足前提條件才能放款?對(duì)貸款資金實(shí)施管理與控制?監(jiān)督資金按約定用途使用三個(gè)辦法一個(gè)指引第67頁(yè)前提條件設(shè)定及審核要求?合規(guī)類條件?項(xiàng)目在發(fā)改委的審批、核準(zhǔn)或備案文件?項(xiàng)目用地批復(fù)、項(xiàng)目環(huán)評(píng)批復(fù)等?限制性條款?貸款業(yè)務(wù)品種、額度、期限保證金比例的要求?貸款擔(dān)保方面的要求?對(duì)資產(chǎn)負(fù)債率等核心償債能力、流動(dòng)性、贏利性等財(cái)務(wù)指標(biāo)的要求?貸款支付金額、支付對(duì)象的要求?對(duì)外擔(dān)保、資本出售、資本性支出等的限制三個(gè)辦法一個(gè)指引第68頁(yè)前提條件設(shè)定及審核要求?限制類條件?確定借款人的交易對(duì)手名單、交易商品，必要時(shí)限定交易商品價(jià)格波動(dòng)區(qū)間和應(yīng)收賬款賬齡?鎖定借款人貸款對(duì)應(yīng)的特定還款來(lái)源，提出明確還款來(lái)源、監(jiān)督客戶

25、物流與現(xiàn)金流的具體措施，并落實(shí)貸款的貸后管理責(zé)任人?核實(shí)擔(dān)保落實(shí)情況?保證擔(dān)保?抵押擔(dān)保?質(zhì)押擔(dān)保三個(gè)辦法一個(gè)指引第69頁(yè)前提條件設(shè)定及審核要求?審批日至放款核準(zhǔn)日期間借款人重大風(fēng)險(xiǎn)變化情況?借款人是否存在貸款嚴(yán)重違規(guī)行為?是否涉嫌提供虛假會(huì)計(jì)信息或因其他違法違規(guī)行為被監(jiān)管部門查處?高管是否存在非正常死亡、失蹤或涉嫌違反法律法規(guī)案件被查處情況?國(guó)家有關(guān)部門頒發(fā)的法律法規(guī)及規(guī)章文件是否對(duì)客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大影響?是否會(huì)影響資產(chǎn)安全并可能造成重大風(fēng)險(xiǎn)等三個(gè)辦法一個(gè)指引第70頁(yè)前提條件設(shè)定及審核要求?資本金同比例到位的落實(shí)情況?查驗(yàn)注冊(cè)資本證明、核對(duì)存放資本金賬戶的資金進(jìn)出情況?對(duì)于已經(jīng)用于項(xiàng)目的資

26、本金，還可以核對(duì)發(fā)票或者交易合同與付款憑證等?同比例資本金到位前，貸款人不得將信貸資金劃入借款人賬戶?對(duì)已到位資本金，要防范項(xiàng)目資本金到賬后又轉(zhuǎn)出，未用于項(xiàng)目建設(shè)，而是再以資本金的名義存入資本金賬戶，充作新到位資本金的假出資行為三個(gè)辦法一個(gè)指引第71頁(yè)前提條件設(shè)定及審核要求?審核申請(qǐng)?zhí)峥罱痤~是否與項(xiàng)目進(jìn)度相匹配?項(xiàng)目是否具有有權(quán)部門批準(zhǔn)的初步設(shè)計(jì)文件及批復(fù)文件?建筑工程開工前，是否已取得施工許可證或新開工報(bào)告。?項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中，可要求借款人提供項(xiàng)目年度投資計(jì)劃、監(jiān)理機(jī)構(gòu)簽證意見、設(shè)計(jì)變更文件、工程建設(shè)合同、施工單位已完工程實(shí)物量及已完工程結(jié)算單、材料供應(yīng)合同、設(shè)備采購(gòu)合同、竣工決算文件、付款通

27、知書等文件，作為項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度和貸款支用的依據(jù)三個(gè)辦法一個(gè)指引第72頁(yè)提款條件試題?固定資產(chǎn)貸款的提款條件應(yīng)包括（）?A已按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資的合法管理程序?B 擔(dān)保貸款的，借款人落實(shí)足額有效擔(dān)保?C 項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配?D與貸款同比例的資本金已足額到位?E取得發(fā)改委的審批、核準(zhǔn)或備案文件三個(gè)辦法一個(gè)指引第73頁(yè)獨(dú)立部門或崗位?獨(dú)立的意義?獨(dú)立?獨(dú)立于前臺(tái)和（或）中臺(tái)?發(fā)放和支付的審核工作可以分開進(jìn)行?部門或崗位職責(zé)?審核內(nèi)部授信流程?審核前提條件三個(gè)辦法一個(gè)指引第74頁(yè)獨(dú)立部門或崗位?如何設(shè)置?目前階段至少有獨(dú)立的崗位負(fù)責(zé)發(fā)放與支付?可暫時(shí)做到獨(dú)立于審批或獨(dú)立于前臺(tái)?在獨(dú)立的放款

28、執(zhí)行部門內(nèi)部，根據(jù)四眼原則，至少應(yīng)設(shè)置審查和復(fù)核兩個(gè)崗位?流程再造?必須?不急三個(gè)辦法一個(gè)指引第75頁(yè)試題?根據(jù)“三個(gè)辦法”，關(guān)于放款執(zhí)行部門下列說(shuō)法正確的是（）?A 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的放款執(zhí)行部門或崗位?B 放款執(zhí)行部門應(yīng)獨(dú)立于前臺(tái)?C 放款執(zhí)行部門應(yīng)獨(dú)立于中臺(tái)?D放款執(zhí)行部門應(yīng)負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付的審核?E放款執(zhí)行部門應(yīng)該負(fù)責(zé)貸款的發(fā)放三個(gè)辦法一個(gè)指引第76頁(yè)試題?判斷正誤?對(duì)于小型銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，貸款新規(guī)允許其根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)，在風(fēng)險(xiǎn)有效控制的前提下可以不設(shè)立獨(dú)立的放款執(zhí)行部門，但需由獨(dú)立的崗位負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付的審核工作三個(gè)辦法一個(gè)指引第77頁(yè)發(fā)放與支付幾個(gè)難題?借款人和貸款使用

29、主體不一致?母貸子用，子貸母用?政府融資平臺(tái)?按照貸款實(shí)際使用主體的用款進(jìn)度發(fā)放貸款?集團(tuán)客戶財(cái)務(wù)公司?不作為執(zhí)行主體?從銀行貸款要執(zhí)行?應(yīng)在貸款資金被歸集前，通過(guò)借款人賬戶及時(shí)對(duì)外支付?怎么辦？三個(gè)辦法一個(gè)指引第78頁(yè)發(fā)放與支付幾個(gè)難題?客戶強(qiáng)勢(shì)，不配合?同一客戶的其他行不執(zhí)行?涉密?受托支付對(duì)企業(yè)資金使用形成制約，借?釗嗽謚鞴凵洗嬖詰執(zhí)樾魅靄旆桓鮒敢?9頁(yè)發(fā)放與支付案例?客戶對(duì)外支付資金是有事先約定的專門賬戶的。比如，大型建設(shè)項(xiàng)目可能會(huì)在多家銀行融資，但只開立一個(gè)項(xiàng)目支付賬戶實(shí)施項(xiàng)目資金管理，貸款資金對(duì)外支付統(tǒng)一由某行賬戶支付。再比如，客戶如辦理了網(wǎng)上申報(bào)實(shí)時(shí)繳稅，稅金必須通過(guò)同稅務(wù)局簽訂

30、的網(wǎng)上申報(bào)實(shí)時(shí)繳稅協(xié)議書中約定的賬戶（基本戶）支付。遇到這種專戶不在我行開立的情況，我行無(wú)法通過(guò)受托支付的方式將信貸資金直接劃給交易對(duì)手，只能劃給在他行的指定賬戶。三個(gè)辦法一個(gè)指引第80頁(yè)發(fā)放與支付案例銀團(tuán)貸款?銀團(tuán)貸款由主貸行負(fù)責(zé)貸款發(fā)放與支付?參貸行并不直接將貸款資金支付給借款人交易對(duì)手，因而無(wú)法執(zhí)行受托支付管理。同時(shí)，對(duì)于部分參貸行較多、支付對(duì)象較多的行外銀團(tuán)貸款，主貸行通常并不會(huì)去刻意區(qū)分到底哪些行的哪些貸款資金是支付給哪些交易對(duì)手的，參貸行也就無(wú)法準(zhǔn)確了解自己的貸款份額具體對(duì)應(yīng)哪些個(gè)交易對(duì)手。三個(gè)辦法一個(gè)指引第81頁(yè)發(fā)放與支付案例?對(duì)于采用受托支付方式的貸款，操作上一般有放款前簽署受

31、托支付協(xié)議、提款時(shí)提供用途審核材料和支付憑證、對(duì)多個(gè)支付對(duì)象分多張借據(jù)發(fā)放貸款（系統(tǒng)升級(jí)前）、貸款發(fā)放T+1（放款當(dāng)日為T，下同）日內(nèi)對(duì)外支付等多項(xiàng)嚴(yán)格、具體的要求，貸后監(jiān)測(cè)檢查也是遵照此要求。故有時(shí)支行會(huì)因?yàn)椴糠忠筮_(dá)不到或?qū)嵤┢饋?lái)比較麻煩而選擇采用自主支付方式。例如：某筆貸款有10個(gè)支付對(duì)象，由于系統(tǒng)原因，一張借據(jù)只能錄入一個(gè)支付對(duì)象，若采用受托支付方式，必須分十張借據(jù)發(fā)放貸款，顯然過(guò)于煩瑣。又如：某筆貸款雖然支付對(duì)象明確，且僅有一家，但無(wú)法確保T+1日內(nèi)對(duì)外支付（可能第三、四天或一周后支付），寬松起見就采用自主支付方式。三個(gè)辦法一個(gè)指引第82頁(yè)發(fā)放與支付案例?隨著企業(yè)經(jīng)營(yíng)的規(guī)范化和集約化

32、，為加強(qiáng)資金管理或監(jiān)管，部分流動(dòng)資金貸款或固定資產(chǎn)貸款的借款人，會(huì)要求將貸款資金統(tǒng)一歸集至某一專用帳戶或集團(tuán)內(nèi)財(cái)務(wù)公司，再統(tǒng)籌使用。同時(shí)，這些借款人往往又是我行優(yōu)質(zhì)客戶，實(shí)力或背景雄厚，有些還建立了先進(jìn)的財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)或現(xiàn)金管理系統(tǒng)，使我行難以直接采用受托支付方式。例如：某跨國(guó)公司實(shí)施資金統(tǒng)籌管理，在匯豐銀行開立了統(tǒng)一的供應(yīng)商付款賬戶，并與其ERP系統(tǒng)對(duì)接，因此我行發(fā)放的貸款資金須先劃轉(zhuǎn)至其在匯豐銀行開立的賬戶，再對(duì)外支付貨款。對(duì)此，我行只能要求借款人及時(shí)提供我行貸款資金支付貨款的匯豐銀行對(duì)賬單，落實(shí)后續(xù)跟蹤，確保貸款用途合規(guī)。又如：部分承建重大市政項(xiàng)目的國(guó)有企業(yè)，從節(jié)約資金成本的角度考慮，通過(guò)

33、非銀團(tuán)方式向多個(gè)銀行融資，并要求各家銀行將貸款資金集中到企業(yè)在某一家銀行開立的指定基建專戶或監(jiān)管帳戶（也是政府相關(guān)部門要求），由企業(yè)統(tǒng)籌使用。我行作為非開戶行，無(wú)法直接實(shí)施受托支付管理，只能與開戶行協(xié)商，委托開戶行進(jìn)行受托支付管理。三個(gè)辦法一個(gè)指引第83頁(yè)發(fā)放與支付案例?個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款的主要用途為支付貨款，部分借款人的貨款需按購(gòu)貨合同分次支付，但我行個(gè)人貸款均為一次發(fā)放到位，尚未推出分次放款。若采用受托支付方式，必須將貸款資金一次性全額支付給借款人交易對(duì)手，無(wú)法按照購(gòu)貨合同要求分批支付。因此，只能將貸款發(fā)放至借款人賬戶由其自主支付，但要求借款人定期告知我行貸款資金支付情況，并在對(duì)外支付后半個(gè)月內(nèi)

34、提供付款憑證歸檔，否則我行有權(quán)提前收回貸款。個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款分次支付，所以只能是合同而非單筆？三個(gè)辦法一個(gè)指引第84頁(yè)發(fā)放與支付案例-留學(xué)貸款?提款型留學(xué)貸款主要用于支付借款人的出國(guó)留學(xué)費(fèi)用以及在國(guó)外求學(xué)期間所需學(xué)費(fèi)、生活費(fèi)及其它費(fèi)用，貸款申請(qǐng)時(shí)均要求提供相應(yīng)的錄取通知書。但由于借款人的生活費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用支付較瑣碎，且支付對(duì)象難以確定，同時(shí)因?yàn)橘J款資金無(wú)法向境外學(xué)校直接支付，不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式，因此我行在嚴(yán)格審定貸款用途的基礎(chǔ)上允許貸款資金發(fā)放至借款人賬戶由其自主支付。三個(gè)辦法一個(gè)指引第85頁(yè)發(fā)放與支付案例-網(wǎng)銀質(zhì)押貸款?網(wǎng)上銀行質(zhì)押貸款實(shí)行系統(tǒng)自動(dòng)審批和自動(dòng)發(fā)放，借款申請(qǐng)人申請(qǐng)網(wǎng)上銀

35、行個(gè)人質(zhì)押貸款時(shí)自助在線簽訂總行統(tǒng)一的網(wǎng)上銀行個(gè)人質(zhì)押借款合同，從系統(tǒng)設(shè)置來(lái)看申請(qǐng)時(shí)無(wú)須注明貸款具體用途，只需承諾不流入股市等法律法規(guī)禁止進(jìn)入的用途，放款賬戶只能選擇借款人本人在網(wǎng)上銀行注冊(cè)的的理財(cái)金賬戶卡、牡丹靈通卡或牡丹靈通卡、e時(shí)代卡下掛的活期存款基本賬戶。因此從系統(tǒng)設(shè)置來(lái)說(shuō)，只能采取自主支付方式。三個(gè)辦法一個(gè)指引第86頁(yè)發(fā)放與支付案例-XX集團(tuán)股份有限公司?2010年6月23日我行向該企業(yè)發(fā)放流動(dòng)資金貸款1筆金額5000萬(wàn)元。該企業(yè)系多家銀行競(jìng)爭(zhēng)客戶，其2010年6月末貸款總額高達(dá)20億元，而我行貸款僅僅5000萬(wàn)元，占比2.5%。根據(jù)我行對(duì)該企業(yè)調(diào)查得知，該企業(yè)除我行5000萬(wàn)元貸款

36、，其他各行均未對(duì)客戶提出類似要求，故我行要求難以執(zhí)行。該企業(yè)貸款用途為其子公司采購(gòu)原材料使用，由于其采購(gòu)公司相對(duì)較為零散，并且存在貨比三家的情況，為降低成本，可能會(huì)選擇價(jià)位相對(duì)低廉的供應(yīng)商，因此貸款發(fā)放時(shí)無(wú)法確定具體所購(gòu)買商家，故該筆貸款未采用受托支付方式。三個(gè)辦法一個(gè)指引第87頁(yè)發(fā)放與支付案例-大德地產(chǎn)置業(yè)有限公司?2010年5月4日我行向該企業(yè)發(fā)放住房開發(fā)貸款1筆金額15000萬(wàn)元。該企業(yè)貸款用途為住房項(xiàng)目開發(fā)建設(shè)，其項(xiàng)目由多家承建商負(fù)責(zé)建設(shè)，同時(shí)其還需向政府部門、電力公司、廣告公司等多個(gè)單位付款，付款筆數(shù)較多，且在放款時(shí)無(wú)法確定全部金額，因此難以采用受托支付方式。目前，該戶企業(yè)雖然未采取

37、受托支付，但我行嚴(yán)格按照有關(guān)管理要求，對(duì)其支付的每筆資金均按照審批權(quán)限，由相關(guān)有權(quán)審批人員簽字后方可支付，其資金使用完全在我行監(jiān)管下進(jìn)行支付。三個(gè)辦法一個(gè)指引第88頁(yè)發(fā)放與支付案例-借新還舊?置換他行貸款業(yè)務(wù)，由于貸款用途為置換貸款企業(yè)在他行的貸款，貸款資金須匯劃入貸款企業(yè)在他行的存款賬戶，受托支付對(duì)象只能選擇貸款企業(yè)自身。三個(gè)辦法一個(gè)指引第89頁(yè)發(fā)放與支付案例土地儲(chǔ)備?某市土地收購(gòu)儲(chǔ)備交易中心。支付方式為受托支付，目前尚有0000萬(wàn)元在我行帳戶上未進(jìn)行支付。該客戶是我行重點(diǎn)營(yíng)銷的優(yōu)質(zhì)客戶，貸款發(fā)放前我行與客戶簽定了委托支付協(xié)議，客戶也提供了提款申請(qǐng)書。但貸款發(fā)放后，由于項(xiàng)目進(jìn)度變化等原因，客

38、戶不同意將貸款支付給原支付對(duì)象，造成貸款在我行帳戶上有0000萬(wàn)元未進(jìn)行受托支付。三個(gè)辦法一個(gè)指引第90頁(yè)發(fā)放與支付案例-金額變化?2010年5月13日向X房地產(chǎn)開發(fā)有限公司發(fā)放一筆金額為0.5億元的住房開發(fā)貸款，采用受托支付的方式，但由于收款人Y建設(shè)有限公司臨時(shí)要求付款金額變更，X地產(chǎn)需要對(duì)泓源公司建設(shè)的工程量進(jìn)行驗(yàn)收測(cè)算，故實(shí)際支付日期為5月24日。三個(gè)辦法一個(gè)指引第91頁(yè)發(fā)放與支付案例貸款規(guī)模?受規(guī)模配置影響。由于今年信貸規(guī)模偏緊，很多項(xiàng)目貸款，尤其是需要置換到期貸款的情況，需要提前申請(qǐng)排隊(duì)等候規(guī)模，因此難以確定貸款的發(fā)放時(shí)間，當(dāng)規(guī)模一旦申請(qǐng)下來(lái)必須當(dāng)天發(fā)放貸款，由此導(dǎo)致“實(shí)貸實(shí)付“中要

39、求貸款資金到位后在當(dāng)天或最晚不超過(guò)第2個(gè)工作日支付出去難以執(zhí)行。三個(gè)辦法一個(gè)指引第92頁(yè)發(fā)放與支付目前實(shí)踐?總體情況?主要商業(yè)銀行做法?各地銀監(jiān)局三個(gè)辦法一個(gè)指引第93頁(yè)貸款發(fā)放與支付試題?某銀行同意為某公司貸款8000萬(wàn)元，用于某固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目。該項(xiàng)目總投資為1.5億元。1月1日，貸款銀行為該公司發(fā)放允許其自主支付的貸款資金3000萬(wàn)元，自主支付貸款資金流出情況如下：貸款用途資金劃出交易對(duì)手日期金額（萬(wàn)元）賬戶名稱開戶行工程款1月5日200A工程公司工行增資1月10日800同名戶農(nóng)行購(gòu)買鋼材1月15日360C鋼廠中行購(gòu)買鋼材1月16日400C鋼廠中行購(gòu)買水泥1月20日600B水廠建行購(gòu)買水

40、泥1月30日300D水泥廠工行三個(gè)辦法一個(gè)指引第94頁(yè)貸款發(fā)放與支付試題?關(guān)于1月10日劃出的800萬(wàn)元，下列說(shuō)法正確的是（）?A化整為零?B借款人屬于貸款詐騙?C貸款使用合規(guī)?D貸款使用違規(guī)，應(yīng)要求客戶盡快將款項(xiàng)劃回，或盡快歸還貸款三個(gè)辦法一個(gè)指引第95頁(yè)貸款發(fā)放與支付試題?關(guān)于1月15日和1月16日劃出的兩筆款項(xiàng)，下列說(shuō)法正確的是（）?A有化整為零嫌疑?B有挪用貸款嫌疑?C 貸款資金支付正常，無(wú)違規(guī)嫌疑?D 貸款用途與約定用途相符，可以自主支付三個(gè)辦法一個(gè)指引第96頁(yè)貸款發(fā)放與支付試題?關(guān)于1月20日劃出的600萬(wàn)元，下列說(shuō)法正確的是（）?A該項(xiàng)目受托支付起點(diǎn)為750萬(wàn)元，該筆支出未超過(guò)受

41、托支付起點(diǎn)金額?B該項(xiàng)目受托支付起點(diǎn)為500萬(wàn)元，該筆支出超過(guò)受托支付起點(diǎn)金額?C該項(xiàng)目受托支付起點(diǎn)為400萬(wàn)元，該筆支出超過(guò)受托支付起點(diǎn)金額，支付方式違規(guī)?D貸款資金已發(fā)放至借款人賬戶，允許其自主支付，因而不須涉及受托支付方式問(wèn)題三個(gè)辦法一個(gè)指引第97頁(yè)貸款發(fā)放與支付試題?某銀行已審批同意借款人發(fā)放1億元固定資產(chǎn)貸款，現(xiàn)借款人申請(qǐng)先以期限為6個(gè)月的銀行承兌匯票支付采購(gòu)建筑材料款，下列哪種說(shuō)法是正確的（）?A 這是違規(guī)行為，不能辦理這類業(yè)務(wù)?B 如貿(mào)易背景真實(shí)，貸款人就可以為借款人辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)案例三個(gè)辦法一個(gè)指引第98頁(yè)貸款發(fā)放與支付試題?某銀行已同意向借款人發(fā)放1億元固定資產(chǎn)貸款，現(xiàn)

42、借款人申請(qǐng)先以期限為6個(gè)月的銀行承兌匯票支付采購(gòu)建筑材料款，下列哪種說(shuō)法是正確的（）?C 貸款人應(yīng)在為借款人辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)前，確認(rèn)各項(xiàng)提款前提條件已落實(shí)?D 貸款人可將貸款作為保證金，為該借款人辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)?E 貸款人應(yīng)在銀行承兌匯票到期時(shí)及時(shí)進(jìn)行貸款發(fā)放三個(gè)辦法一個(gè)指引第99頁(yè)貸款發(fā)放與支付總結(jié)?按照?qǐng)?zhí)行?有剛性條件的?管理創(chuàng)新?適當(dāng)規(guī)避?約定不明的?大膽償試?堅(jiān)持實(shí)貸實(shí)付原則?用時(shí)支付?誰(shuí)用給誰(shuí)三個(gè)辦法一個(gè)指引第100頁(yè)問(wèn)題：工程進(jìn)度?在固貸新規(guī)中明確禁止“項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度”，而現(xiàn)實(shí)中，許多企業(yè)的工程款一般采取預(yù)付款方式進(jìn)行結(jié)算支付，這樣造成了項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用

43、進(jìn)度的真實(shí)情況。如不采取預(yù)付款的方式，工程往往無(wú)法按時(shí)完工。同時(shí)，在實(shí)行預(yù)付款或先期墊資的模式中，由于前期企業(yè)已墊付款項(xiàng)，因此，銀行的貸款不能直接支付給交易對(duì)手（造成重復(fù)付款），使得受托支付難以落實(shí)。三個(gè)辦法一個(gè)指引問(wèn)題：貸款用途細(xì)化程度?固貸第十六條規(guī)定“貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定具體的貸款金額、期限、利率、用途、支付、還貸保障及風(fēng)險(xiǎn)處置等要素和有關(guān)細(xì)節(jié)”，流貸第九條也規(guī)定“貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途”，基于上述條款，銀行在執(zhí)行中存在如下顧慮：由于貸款合同約定的用途過(guò)細(xì)，當(dāng)貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，擔(dān)保人會(huì)以貸款人沒(méi)有按照合同約定的貸款用途為由進(jìn)行反訴，并最終導(dǎo)致?lián)o(wú)效。三個(gè)辦法一個(gè)

44、指引問(wèn)題：貸款用途描述?流貸中規(guī)定“貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途”，但銀行流動(dòng)資金貸款采用循環(huán)貸款的模式比較普遍，無(wú)法在合同中具體約定每筆貸款的用途，是否可以理解為上述要求只針對(duì)非循環(huán)貸款合同。三個(gè)辦法一個(gè)指引問(wèn)題：自主支付超過(guò)受托標(biāo)準(zhǔn)?企業(yè)用款計(jì)劃的變化性與新規(guī)的靈活性之間存在矛盾，如某企業(yè)向銀行提交了合規(guī)的自主支付用款計(jì)劃后，由于種種原因發(fā)生延后支付，已提款而無(wú)法對(duì)外支付，當(dāng)新的支付金額在500萬(wàn)以上時(shí)，銀行則不允許企業(yè)使用已提款而未支付的自主支付部分的貸款資金，這在一定程度上影響了企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。三個(gè)辦法一個(gè)指引問(wèn)題：流貸發(fā)工資?流動(dòng)資金貸款用以企業(yè)發(fā)放員工工資，而且企業(yè)

45、的基本戶尚不開在貸款行的情況下，貸款行一般將款項(xiàng)轉(zhuǎn)往其基本戶，且列明用途為發(fā)放工資，并有客戶提供的工資發(fā)放清單為貸款支持文件，對(duì)于這種貸款支付能否視為受托支付？三個(gè)辦法一個(gè)指引問(wèn)題：流貸適用范圍?建議明確貿(mào)易融資、票據(jù)貼現(xiàn)、法人賬戶透支業(yè)務(wù)等是否適用于流貸辦法。如適用，希望能夠?qū)唧w業(yè)務(wù)的操作流程作進(jìn)一步明確，如信用證業(yè)務(wù)中，貸款行與支付行分離時(shí)，如何執(zhí)行受托支付規(guī)定。三個(gè)辦法一個(gè)指引問(wèn)題：適用范圍?銀行向非銀行機(jī)構(gòu)如汽車金融公司、租賃公司等發(fā)放的貸款（不通過(guò)人行同業(yè)拆借市場(chǎng)）是否遵循流貸辦法進(jìn)行管理。如果融資租賃公司向銀行申請(qǐng)的貸款用于購(gòu)買資產(chǎn)出租，能否將由承租人租金形成的應(yīng)收賬款質(zhì)押與貸款

46、行形成的貸款品種歸為固定資產(chǎn)貸款。三個(gè)辦法一個(gè)指引問(wèn)題：涉外貸款?借款人申請(qǐng)的消費(fèi)性抵押貸款用途為海外留學(xué)，依照新規(guī)要求，貸款應(yīng)發(fā)放到交易對(duì)手賬戶，即境外學(xué)校賬戶，而貸款幣種為人民幣，這樣在目前的外匯管制下，很難做到受托支付，希望對(duì)此類貸款業(yè)務(wù)能否給予一定的靈活度，允許采用借款人自主支付的方式。三個(gè)辦法一個(gè)指引第108頁(yè)問(wèn)題：實(shí)質(zhì)性增加融資?固貸及流貸中均規(guī)定“貸款人應(yīng)要求借款人在合同中承諾實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大事項(xiàng)前征得貸款人同意”，由于“實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資”借貸雙方理解不一，使得在執(zhí)行中存在困難。希望能夠?qū)Α皩?shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資”給予明確定義，并將“事先征得貸款人同意”修改為“事先通知貸款

47、人”。三個(gè)辦法一個(gè)指引第109頁(yè)問(wèn)題：賬戶管理?流貸中規(guī)定“貸款人應(yīng)通過(guò)借款合同的約定，要求借款人指定專門資金回籠賬戶并及時(shí)提供該賬戶資金進(jìn)出情況”，但當(dāng)借款人的資金回籠賬戶開在他行時(shí)，銀行難以進(jìn)行日常跟蹤監(jiān)測(cè)。三個(gè)辦法一個(gè)指引第110頁(yè)問(wèn)題：個(gè)貸自主支付?個(gè)貸規(guī)定了自主支付的四個(gè)條件，其中“無(wú)法事先確定具體交易對(duì)象”和“不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式”等條款的操作標(biāo)準(zhǔn)難以界定，容易出現(xiàn)各行理解和執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)不一的情況。三個(gè)辦法一個(gè)指引第111頁(yè)問(wèn)題：個(gè)貸受托支付標(biāo)準(zhǔn)?消費(fèi)金融公司發(fā)放的個(gè)人耐用消費(fèi)品貸款和一般用途個(gè)人消費(fèi)貸款，屬于小額無(wú)擔(dān)保信用貸款，在實(shí)際業(yè)務(wù)中較難做到現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地調(diào)查。同時(shí)，一般

48、用途消費(fèi)貸款在受托支付方面也難以執(zhí)行，而且個(gè)貸的30萬(wàn)自主支付標(biāo)準(zhǔn)對(duì)消費(fèi)金融公司來(lái)說(shuō)過(guò)高，基本上絕大多數(shù)的業(yè)務(wù)都在30萬(wàn)以下，希望將自主支付標(biāo)準(zhǔn)降低，實(shí)行更嚴(yán)格的管理。三個(gè)辦法一個(gè)指引第112頁(yè)總結(jié)：具體問(wèn)題怎么辦?確有業(yè)務(wù)需求，符合經(jīng)營(yíng)實(shí)踐?貸款不會(huì)被挪用，管住用途?屬于個(gè)案性質(zhì)，極少數(shù)情況?能按照還款，無(wú)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)三個(gè)辦法一個(gè)指引第六部分流貸測(cè)算?模型?應(yīng)用?評(píng)價(jià)2010年12月12日流貸資金需求量測(cè)算：模型?營(yíng)運(yùn)資金量上年度銷售收入×（1上年度銷售利潤(rùn)率）×（1預(yù)計(jì)銷售收入年增長(zhǎng)率）/營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)預(yù)計(jì)今年銷售成本÷營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)（推導(dǎo)過(guò)程）三個(gè)辦法一個(gè)指

49、引第115頁(yè)流貸資金需求量測(cè)算：模型?營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)=360÷（營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)天數(shù)）存貨，應(yīng)收，預(yù)付；應(yīng)付，預(yù)收?周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/周轉(zhuǎn)次數(shù)?應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售收入/平均應(yīng)收賬款余額?預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售收入/平均預(yù)收賬款余額?存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售成本/平均存貨余額?預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售成本/平均預(yù)付賬款余額?應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售成本/平均應(yīng)付賬款余額三個(gè)辦法一個(gè)指引第116頁(yè)流貸資金需求量測(cè)算：模型?銷售收入?為財(cái)務(wù)報(bào)告中的營(yíng)業(yè)收入凈額?銷售利潤(rùn)率?為營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率，即營(yíng)業(yè)利潤(rùn)除以營(yíng)業(yè)收入凈額。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)還可以根據(jù)借款人所屬行業(yè)、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、發(fā)展階段及申請(qǐng)貸款結(jié)構(gòu)等特有因素，采用更嚴(yán)格

50、的利潤(rùn)率指標(biāo)，如毛利率?損益表三個(gè)辦法一個(gè)指引流貸資金需求量測(cè)算：模型?新增流貸額度=營(yíng)運(yùn)資金量-（自有資金+現(xiàn)有流貸+其他融資）?自有資金?未分配利潤(rùn)?扣：資本性支付，股利支付等三個(gè)辦法一個(gè)指引第118頁(yè)流貸資金需求量測(cè)算：模型?現(xiàn)有流貸?現(xiàn)有用于營(yíng)運(yùn)資金的銀行貸款，可扣除即將到期或馬上需歸還的貸款三個(gè)辦法一個(gè)指引第119頁(yè)流貸資金需求量測(cè)算：模型?其他融資?發(fā)行債券、股東借款、吸收直接投資、發(fā)行股票、商業(yè)信用、非銀行金融機(jī)構(gòu)融資等可用于借款人日常經(jīng)營(yíng)生?鈉淥謐剩煽鄢唇狡諢蚵砩閑韞榛蠱淥謐省0?被算入的其他融資應(yīng)是可用于借款人日常經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)的其他融資，如果該融資被用于固定資產(chǎn)建設(shè)或者其他投資，

51、應(yīng)該從該項(xiàng)中扣除。三個(gè)辦法一個(gè)指引流貸資金需求量測(cè)算：模型?取哪期的報(bào)表數(shù)?年度報(bào)表？?月度報(bào)表？?360？?180？?90？?未分配利潤(rùn)?上年度銷售收入三個(gè)辦法一個(gè)指引算到此就對(duì)了嗎？?模型錯(cuò)了？?結(jié)果錯(cuò)了？?怎么辦？三個(gè)辦法一個(gè)指引流貸資金需求量測(cè)算：調(diào)整因素?根據(jù)實(shí)際情況和未來(lái)發(fā)展情況分別合理預(yù)測(cè)借款人應(yīng)收賬款、存貨和應(yīng)付賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)，并可考慮一定的保險(xiǎn)系數(shù)。?如借款人所屬行業(yè)、規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等?集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶合并報(bào)表？?小企業(yè)融資、訂單融資、預(yù)付租金或者臨時(shí)大額債項(xiàng)融資?季節(jié)性生產(chǎn)借款人?煤炭生產(chǎn)三個(gè)辦法一個(gè)指引第123頁(yè)具體問(wèn)題?小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)?銀監(jiān)會(huì)設(shè)立了單戶授信總額500萬(wàn)

52、元（含）以下和企業(yè)資產(chǎn)總額1000萬(wàn)元（含）以下，或授信總額500萬(wàn)元（含）以下和企業(yè)年銷售額3000萬(wàn)元（含）以下的小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，但這一標(biāo)準(zhǔn)只是統(tǒng)計(jì)口徑，在指導(dǎo)意見中并不對(duì)服務(wù)對(duì)象的授信總額、資產(chǎn)總額、年銷售額和職工人數(shù)等作具體規(guī)定，各家銀行可根據(jù)業(yè)務(wù)需要靈活掌握。?這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)還有效嗎？?債項(xiàng)融資三個(gè)辦法一個(gè)指引第124頁(yè)流貸需求量測(cè)算：?jiǎn)栴}?模型完美嗎?是否要參考?如何應(yīng)用銀監(jiān)會(huì)：流動(dòng)資金貸款需求量測(cè)算是流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法的要義和精髓，體現(xiàn)了貸款精細(xì)化管理的理念三個(gè)辦法一個(gè)指引第125頁(yè)流貸需求量測(cè)算試題?關(guān)于流動(dòng)資金貸款需求量測(cè)算，下列說(shuō)法正確的是（）?A 流動(dòng)資金貸款需求量應(yīng)基于借款

53、人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需營(yíng)運(yùn)資金與現(xiàn)有流動(dòng)資金的差額確定?B 流動(dòng)資金貸款管理辦法所附測(cè)算公式是測(cè)算借款人流動(dòng)資金貸款需求量的參考依據(jù)?C 新增流動(dòng)資金貸款額等于借款人營(yíng)運(yùn)資金需求量扣除借款人自有資金、現(xiàn)有流動(dòng)資金貸款以及其他融資三個(gè)辦法一個(gè)指引第126頁(yè)流貸需求量測(cè)算試題?關(guān)于流動(dòng)資金貸款需求量測(cè)算，下列說(shuō)法正確的是（）?D 營(yíng)運(yùn)資金量上年銷售收入×（1-上年度銷售利潤(rùn)率）×（1+預(yù)計(jì)銷售收入年增長(zhǎng)率）/營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)天數(shù)?E借款人營(yíng)運(yùn)資金需求量會(huì)受到其所屬行業(yè)、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等因素的影響三個(gè)辦法一個(gè)指引第127頁(yè)第五部分法律責(zé)任?監(jiān)管措施?行政處罰2010年12月

54、4日法律責(zé)任?監(jiān)管措施?違規(guī)情形?具體措施?行政處罰?違規(guī)情形?具體措施三個(gè)辦法一個(gè)指引法律責(zé)任監(jiān)管措施?固貸和流貸?貸款業(yè)務(wù)流程有缺陷的?未按本辦法要求將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體部門和崗位的?貸款調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)未盡職的?未按本辦法規(guī)定對(duì)借款人和項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行持續(xù)有效監(jiān)控的（固貸）?對(duì)借款人違反合同約定的行為未及時(shí)采取有效措施的（固貸）?對(duì)借款人違反合同約定的行為應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)，或雖發(fā)現(xiàn)但未及時(shí)采取有效措施的三個(gè)辦法一個(gè)指引法律責(zé)任監(jiān)管措施?個(gè)貸?貸款調(diào)查、審查未盡職的?未按規(guī)定建立、執(zhí)行貸款面談、借款合同面簽制度的?借款合同采用格式條款未公示的?違反本辦法第二十七條規(guī)定的?支付管理

55、不符合本辦法要求的三個(gè)辦法一個(gè)指引銀行業(yè)監(jiān)管管理法第三十七條?銀行違反審慎經(jīng)營(yíng)原則，銀監(jiān)會(huì)及各地銀監(jiān)局應(yīng)當(dāng)責(zé)令限期改正；逾期未改，或其行為嚴(yán)重危機(jī)該銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)、損害存款人或其他客戶利益的，銀監(jiān)會(huì)及各地銀監(jiān)局可采取下列措施?（一）責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)，停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù)?（二）限制分配紅利和其他收入?（三）限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓?（四）責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或限制有關(guān)股東的權(quán)利?（五）責(zé)令調(diào)整董事、高級(jí)管理人員或限制其權(quán)利?（六）停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)三個(gè)辦法一個(gè)指引法律責(zé)任行政處罰?固貸?受理不符合條件的固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)并發(fā)放貸款的?與借款人串通，違法違規(guī)發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的?超越、變相超越權(quán)限或不按規(guī)定流程審

56、批貸款的?未按本辦法規(guī)定簽訂貸款協(xié)議的?與貸款同比例的項(xiàng)目資本金到位前發(fā)放貸款的?未按本辦法規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理與控制的三個(gè)辦法一個(gè)指引法律責(zé)任行政處罰?流貸?以降低信貸條件或超過(guò)借款人實(shí)際資金需求發(fā)放貸款的?未按本辦法規(guī)定簽訂借款合同的?與借款人串通，違法違規(guī)發(fā)放貸款的?放任借款人將流動(dòng)資金貸款用于固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資以及國(guó)家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的領(lǐng)域和用途的?超越或變相超越權(quán)限審批貸款的?未按本辦法規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理與控制的三個(gè)辦法一個(gè)指引法律責(zé)任行政處罰?個(gè)貸?發(fā)放不符合條件的個(gè)人貸款的?簽訂的借款合同不符合本辦法規(guī)定的?違反本辦法第七條規(guī)定的?將貸款調(diào)查的全部事項(xiàng)委托第三方完成的?超越或變相超越權(quán)限審批貸款的?授意借款人虛構(gòu)情節(jié)獲得貸款的?對(duì)借款人