金融學(xué)431考研大綱

1、431 金融學(xué)綜合考試大綱考試目的金融學(xué)綜合是金融碩士 ( 專業(yè)學(xué)位 ) ( 025100) 入學(xué)考試專業(yè)基礎(chǔ)綜合筆試科目，其 目的是考察考生對(duì)于金融學(xué)基本理論和公司財(cái)務(wù)基本知識(shí)的掌握和運(yùn)用能力。二、 考試的性質(zhì)與范圍金融學(xué)綜合是金融碩士(MF)專業(yè)學(xué)位研究生入學(xué)統(tǒng)一考試的科目之一。金融學(xué)綜 合考試要力求反映金融碩士專業(yè)學(xué)位的特點(diǎn)，科學(xué)、公平、準(zhǔn)確、規(guī)范地測(cè)評(píng)考生的基本素質(zhì)和綜合能力，選拔具有發(fā)展?jié)摿Φ膬?yōu)秀人才入學(xué)，為國(guó)家的經(jīng)濟(jì)建設(shè)培養(yǎng)具有良好職業(yè)道德、具有較強(qiáng)分析與解決實(shí)際問(wèn)題能力的高層次、應(yīng)用型、復(fù)合型的金融專業(yè)人才?？荚嚪秶ń鹑趯W(xué)和公司財(cái)務(wù)兩門(mén)課程的基礎(chǔ)知識(shí)。三、 考試基本要求測(cè)試考

2、生對(duì)于與金融學(xué)和公司財(cái)務(wù)相關(guān)的基本概念、基礎(chǔ)理論的掌握和運(yùn)用能力。4、 考試形式本考試滿分150 分，考試時(shí)間為 3 小時(shí)，答題方式閉卷、筆試。5、 考試內(nèi)容內(nèi)容比例：金融學(xué)部分為 90 分，公司財(cái)務(wù)部分為 60 分。I ?金融學(xué)一、貨幣與貨幣制度1?貨幣(1) 貨幣的職能2?貨幣制度(2) 貨幣制度的構(gòu)成要素(3) 貨幣制度的演變和發(fā)展 銀本位制 金銀復(fù)本位制：格雷欣法則 金本位制 信用貨幣本位制3. 國(guó)際貨幣體系(1) 國(guó)際貨幣制度的概念及分類(2) 國(guó)際貨幣制度的歷史演進(jìn) 國(guó)際金本位制度的特點(diǎn)(2) 布雷森林體系的主要內(nèi)容4. 現(xiàn)行國(guó)際貨幣體系(1) 牙買(mǎi)加協(xié)議的主要內(nèi)容(2) 牙買(mǎi)加體

3、系的運(yùn)行情況(3) 國(guó)際貨幣基金組織的構(gòu)成與職能5. 歐洲貨幣一體化(1) 最優(yōu)貨幣區(qū)理論( OCA 理論 )(2) 歐洲貨幣一體化的沿革：四個(gè)階段(3) 歐洲貨幣體系的主要內(nèi)容與運(yùn)行情況(4) 歐洲單一貨幣與歐元二、 利息與利率1?利息(1) 利息本質(zhì)的理論：古典經(jīng)濟(jì)學(xué)的利息本質(zhì)理論、近代西方經(jīng)濟(jì)學(xué)的利息本質(zhì)理論、馬 克 思關(guān)于利息本質(zhì)的理論(2) 利息的計(jì)算: 單利和復(fù)利(3) 利率的分類 市場(chǎng)利率、官定利率與公定利率 固定利率與浮動(dòng)利率 名義利率與實(shí)際利率 1 般利率與優(yōu)惠利率(4) 利率的作用1 利率的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)：成本效應(yīng)、資產(chǎn)組合調(diào)整效應(yīng)、財(cái)富效應(yīng)、利率的預(yù)期效應(yīng)、利率的 匯率 效應(yīng)

4、利率對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)和微觀經(jīng)濟(jì)的杠桿作用 利率充分發(fā)揮作用的條件2?利率決定理論(1) 古典學(xué)派的儲(chǔ)蓄一投資理論(2) 凱恩斯的流動(dòng)性偏好理論(3) 可貸資金理論和 IS-LM 模型3. 利率的期限結(jié)構(gòu)(1) 利率的期限結(jié)構(gòu)(2) 解釋利率期限結(jié)構(gòu)的理論：預(yù)期理論、市場(chǎng)分割理論、偏好理論三、 外匯與匯率2?外匯(1) 外匯的概念(2) 一種外幣資產(chǎn)成為外匯的條件：自由兌換性、普遍接受性、可償性(3) 外匯的基本特征：外國(guó)貨幣當(dāng)局發(fā)行的，各國(guó)政府和居民普遍接受的，能夠在外匯市場(chǎng)上自由交易的貨幣資產(chǎn)。2. 匯率與匯率制(1) 匯率的概念(2) 匯率的標(biāo)價(jià)方法直接標(biāo)價(jià)法與間接標(biāo)價(jià)法(3) 匯率的種類固定匯

5、率和浮動(dòng)匯率單一匯率、復(fù)匯率名義匯率、實(shí)際匯率和有效匯率3. 幣值、利率與匯率(1) 幣值與利率(2) 幣值與匯率4?匯率決定理論(1) 購(gòu)買(mǎi)力平價(jià)理論(2) 利率平價(jià)理論(3) 國(guó)際收支理論四、 金 融市場(chǎng)與機(jī)構(gòu)1?金融市場(chǎng)及其要素(1) 金融市場(chǎng)的定義(2) 金融資產(chǎn)的定義與特征(3) 金融市場(chǎng)的功能2?貨幣市場(chǎng)(1) 票據(jù)與貼現(xiàn)市場(chǎng)(2) 國(guó)庫(kù)券市場(chǎng)(3) 可轉(zhuǎn)讓大額存單市場(chǎng)(4) 回購(gòu)市場(chǎng)(5) 銀行間拆借市場(chǎng)3 資本市場(chǎng)(1) 股票市場(chǎng)(2) 債券市場(chǎng)4. 衍生工具市場(chǎng)(1) 遠(yuǎn)期和期貨(2) 期權(quán)(3) 互換5. 金融機(jī)構(gòu) ( 種類、功能 )(1) 銀行機(jī)構(gòu)(2) 信托投資公司(3

6、) 財(cái)務(wù)公司(4) 金融租賃公司(5) 保險(xiǎn)公司(6) 投資基金五、 商 業(yè)銀行1?商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)(1) 資本金業(yè)務(wù)(2) 存款業(yè)務(wù)(3) 借款業(yè)務(wù)2. 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)(1) 現(xiàn)金業(yè)務(wù)(2) 貸款業(yè)務(wù)(3) 投資業(yè)務(wù)3. 商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)(1) 結(jié)算業(yè)務(wù)(2) 信托業(yè)務(wù)(3) 代理業(yè)務(wù)(4) 租賃業(yè)務(wù)(5) 表外業(yè)務(wù)4. 商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)特征(1) 信用風(fēng)險(xiǎn)的特征(2) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的特征(3) 操作性風(fēng)險(xiǎn)的特征六、 現(xiàn) 代貨幣創(chuàng)造機(jī)制1. 存款貨幣的創(chuàng)造機(jī)制(1) 貨幣層次劃分的理論及實(shí)踐(2) 存款創(chuàng)造的條件(3) 多倍存款擴(kuò)張的過(guò)程(4) 存款收縮過(guò)程2?中央銀行的職能(1

7、) 發(fā)行的銀行(2) 政府的銀行(3) 銀行的銀行(4) 管理金融的銀行3 中央銀行體制下的貨幣創(chuàng)造過(guò)程(1) 現(xiàn)金如何進(jìn)入流通(2) 現(xiàn)金發(fā)行與現(xiàn)金回籠(3) 基礎(chǔ)貨幣與貨幣乘數(shù)七、 貨 幣供求與均衡 1 貨幣需求理論(1) 傳統(tǒng)的貨幣數(shù)量論 費(fèi)雪方程式 劍橋方程式(2) 凱恩斯的流動(dòng)性偏好理論 凱恩斯的貨幣需求函數(shù) 流動(dòng)性陷阱2?貨幣供給(3) 弗里德曼的貨幣需求函數(shù)(1) 基礎(chǔ)貨幣 基礎(chǔ)貨幣的概念 基礎(chǔ)貨幣的決定因素3 基礎(chǔ)貨幣對(duì)貨幣供給的影響(2) 貨幣乘數(shù) 貨幣乘數(shù)的概念 貨幣乘數(shù)的決定因素 貨幣乘數(shù)對(duì)貨幣供給的影響(3) 中國(guó)的貨幣供給(1) 中國(guó)貨幣層次及其乘數(shù)(2) 基礎(chǔ)貨幣的

8、影響因素(3) 貨幣乘數(shù)(4) 中國(guó)貨幣供應(yīng)的波動(dòng)3. 貨幣均衡(1) 貨幣均衡與貨幣非均衡(2) 貨幣均衡與利率4. 通貨膨脹與通貨緊縮(1) 通貨膨脹概述 通貨膨脹的定義 通貨膨脹的分類 通貨膨脹的度量(2) 通貨膨脹的成因 需求拉動(dòng) 成本推進(jìn)( 結(jié)構(gòu)性通貨膨脹(3) 通貨膨脹的效應(yīng) 通貨膨脹的產(chǎn)出效應(yīng)：促進(jìn)論、促退論、中性論 通貨膨脹的收入再分配效應(yīng) 通貨膨脹與失業(yè)：菲利普斯曲線、自然失業(yè)率(4) 通貨膨脹的治理 需求政策 收入政策 供給政策 結(jié)構(gòu)調(diào)整政策5?通貨緊縮(1) 通貨緊縮的定義(2) 通貨緊縮的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效應(yīng) 八、貨幣政策1?貨幣政策及其目標(biāo)(1) 貨幣政策的含義(2) 貨幣政

9、策目標(biāo)的含義(3) 貨幣政策最終目標(biāo) 貨幣政策最終目標(biāo)的內(nèi)容( 2) 貨幣政策最終目標(biāo)之間的相互聯(lián)系 我國(guó)貨幣政策最終目標(biāo)的選擇(4) 貨幣政策的中間目標(biāo) 中間目標(biāo)的必要和選擇標(biāo)準(zhǔn) 幾種可供選擇的中間目標(biāo)2?貨幣政策工具(1) 般性質(zhì)政策工具 法定存款準(zhǔn)備金制度 再貸款和再貼現(xiàn)業(yè)務(wù) 公開(kāi)市場(chǎng)操作(2) 選擇性的貨幣政策工具信用控制：信用配額、不動(dòng)產(chǎn)信用控制、證券市場(chǎng)信用控制2. 利率控制 ( 規(guī)定存貸款利率的上下限、差別利率) 3 流動(dòng)比例控制 直接干預(yù) 道義勸告與窗口指導(dǎo)3?貨幣政策的傳導(dǎo)機(jī)制和中介指標(biāo)(1) 貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制的內(nèi)涵(2) 貨幣政策傳導(dǎo)渠道的理論分析 ，凱恩斯的利率傳導(dǎo)機(jī)制理

10、論 托賓的 q 理論 莫迪利安尼的恒久收入效應(yīng) ?財(cái)富調(diào)整論 信貸配給傳導(dǎo)機(jī)制 ，匯率傳導(dǎo)機(jī)制 ( 國(guó)際傳導(dǎo) )(3) 貨幣政策中介指標(biāo)的選擇標(biāo)準(zhǔn)九、國(guó)際收支與國(guó)際資本流動(dòng)1?國(guó)際收支(1) 國(guó)際收支項(xiàng)目 國(guó)際收支的定義 國(guó)際收支與國(guó)際借貸的關(guān)系(2) 國(guó)際收支平衡表 國(guó)際收支平衡表的定義 國(guó)際收支平衡的編制原則3 國(guó)際收支平衡表的基本內(nèi)容：經(jīng)常項(xiàng)目、資本與金融項(xiàng)目、官方儲(chǔ)備、凈誤差和遺漏(3) 國(guó)際收支平衡表的分析 國(guó)際收支平衡的含義 國(guó)際收支順差與逆差的含義貿(mào)易收支差額經(jīng)常項(xiàng)目收支差額資本與金融項(xiàng)目收支差額國(guó)際收支的局部差額國(guó)際收支的綜合差額凈誤差與遺漏2?國(guó)際儲(chǔ)備(1) 國(guó)際儲(chǔ)備政策的概

11、念0) 國(guó)際儲(chǔ)備的概念國(guó)際儲(chǔ)備的構(gòu)成6 國(guó)際儲(chǔ)備與國(guó)際清償力(2) 國(guó)際儲(chǔ)備的作用支付國(guó)際收支逆差 干預(yù)外匯市場(chǎng)、維持本國(guó)匯率穩(wěn)定充當(dāng)對(duì)外舉債的保證(3)國(guó)際儲(chǔ)備的結(jié)構(gòu)管理儲(chǔ)備貨幣種類的安排 儲(chǔ)備資產(chǎn)流動(dòng)性結(jié)構(gòu)的確定3國(guó)際資本流動(dòng)(1)國(guó)際資本流動(dòng)的概念(2)長(zhǎng)期資本流動(dòng)長(zhǎng)期資本流動(dòng)的定義長(zhǎng)期資本流動(dòng)的類型 證券投資與直接投資的區(qū)別(3)短期資本流動(dòng)短期資本流動(dòng)的定義短期資本流動(dòng)的類型(4)國(guó)際資本流動(dòng)的影響國(guó)際資本流動(dòng)對(duì)資本輸出國(guó)經(jīng)濟(jì)的影響2國(guó)際資本流動(dòng)對(duì)資本輸入國(guó)經(jīng)濟(jì)的影響十、金融監(jiān)管1 .金融監(jiān)管理論(1)社會(huì)利益論(2)金融風(fēng)險(xiǎn)論(3)投資者利益保護(hù)論2 .巴塞爾協(xié)議(1) 1988年

12、版巴塞爾協(xié)議的主要內(nèi)容(1) 2004年新版巴塞爾協(xié)議的主要內(nèi)容3 .金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管4 .金融市場(chǎng)監(jiān)管II、公司財(cái)務(wù)一、公司財(cái)務(wù)概述1 .什么是公司財(cái)務(wù)2 .財(cái)務(wù)管理目標(biāo)(1)利潤(rùn)最大化(2)股東財(cái)富最大化(3)企業(yè)價(jià)值最大化二、財(cái)務(wù)報(bào)表分析1 .會(huì)計(jì)報(bào)表2 .財(cái)務(wù)報(bào)表比率分析(1)償債能力分析(2)營(yíng)運(yùn)能力分析(3)獲利能力分析(4)綜合財(cái)務(wù)比率分析三、長(zhǎng) 期財(cái)務(wù)規(guī)劃1 . 銷(xiāo)售百分比法(1) 銷(xiāo)售百分比法的定義(2) 銷(xiāo)售百分比法的步驟(3) 銷(xiāo)售百分比預(yù)測(cè)模型2 .外部融資與增長(zhǎng)(1)穩(wěn)定狀態(tài)下的持續(xù)增長(zhǎng)模型(2)非穩(wěn)定狀態(tài)下的持續(xù)增長(zhǎng)模型四、 折 現(xiàn)與價(jià)值1. 現(xiàn)金流與折現(xiàn)(1) 現(xiàn)值與

13、終值(2) 單利終值與現(xiàn)值的計(jì)算(3) 復(fù)利終值與現(xiàn)值的計(jì)算(4) 年金終值與現(xiàn)值的計(jì)算2. 債券的估值(1) 永久債券的定價(jià)模型(2) 有限到期日的債券 非零息債券 零息債券3. 股票的估值(1) 優(yōu)先股定價(jià)(2) 普通股定價(jià) ，股利貼現(xiàn)模型 市盈率 PE五、 資本預(yù)算1. 投資決策方法(1) 回收期法(2) 會(huì)計(jì)平均收益法(3) 凈現(xiàn)值法(4) 內(nèi)部收益率法2?增量現(xiàn)金流增量現(xiàn)金流的定義3. 凈現(xiàn)值運(yùn)用(1) 凈現(xiàn)值的定義(2) 凈現(xiàn)值的計(jì)算4. 資本預(yù)算中的風(fēng)險(xiǎn)分析(1) 公司風(fēng)險(xiǎn)(2) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)六、 風(fēng)險(xiǎn)與收益1. 風(fēng)險(xiǎn)與收益的度量(1) 投資風(fēng)險(xiǎn)收益的定義(2) 單個(gè)證券的收益與風(fēng)險(xiǎn)的衡量(3) 證券組合的收益與風(fēng)險(xiǎn)的衡量2. 均值方差模型3. 資本資產(chǎn)定價(jià)模型4. 無(wú)套利定價(jià)模型七、 加權(quán)平均資本成本1. 貝塔 ( b) 的估計(jì)2?加權(quán)平均資本成本( WACC)(1) 加權(quán)平均資本成本的定義(2) 加權(quán)平均資本成本的計(jì)算As 有效市場(chǎng)假說(shuō)1. 有效資本市場(chǎng)的概念2. 有效資本市場(chǎng)的形式(1) 弱式有效(2) 中強(qiáng)式有效(3) 強(qiáng)式有效3. 有效市場(chǎng)與公司財(cái)務(wù)有效市場(chǎng)對(duì)公司財(cái)務(wù)的影響九、資本結(jié)構(gòu)與公司價(jià)值1. 債務(wù)融資