1固定資產處置流程

1、固定資產處置流程姓名簽字日期編寫審核批準流程責任部門：公司資產產權部流程責任崗位：資產產權部主任1. 流程目標本流程主要闡述公司固定資產處置的相關程序，對處置的固定資產進行價值論證，爭取固定資產在處置中達到最大的經濟效益。2. 適用范圍 中國水利水電第七工程局有限公司 3. 相關政策和制度【AR01】中國電力建設股份有限公司資產轉讓管理辦法（中國建股2014144號）4. 其它說明 5.流程圖 6 流程說明編號流程 步驟責任崗位/人員適用政策與制度流程步驟描述輸出文檔備注流程說明：【C01】股份公司制定中國電力建設股份有限公司資產轉讓管理辦法（中電建股2014144號，為規(guī)范公司資產管理和處置

2、行為，明確資產管理責任和流程，維護資產安全，促進資產合理流動，提高資產使用效率和固定資產處置的經濟效益。流程開始。01編寫固定資產處置報告二級單位資產部門業(yè)務主管人員【AR01】二級單位對需要處置的固定資產，由二級單位資產部門業(yè)務主管人員編寫固定資產處置報告及附表固定資產處置申請明細表各一份。在固定資產處置報告中寫明固定資產狀況及處理原因，提出申請?zhí)幚矸绞降葍热荨Ｔ诠潭ㄙY產處置申請明細表中填寫固定資產的統(tǒng)一編號、財務號、名稱、購置時間、原凈值等內容，填寫制表人。有特殊情況的另行填報說明情況或附相關證明。【EF01】固定資產處置報告固定資產處置申請明細表02審核二級單位主管領導【AR01】【C0

3、2】二級單位領導審核固定資產處置報告及附表固定資產處置申請表主要從管理制度的要求，關注固定資產處置的合理性和合規(guī)性。審核完成后在固定資產處置報告上簽字確認。在固定資產處置申請明細表的“單位主管”一欄中簽字確認。上報時加蓋單位公章。 在權限圍內，轉至步驟03號；超出權限圍內，轉至步驟04號；【EF01】固定資產處置報告固定資產處置申請明細表03審批二級單位主管領導【AR01】【C03】二級單位主管領導審批固定資產處置報告及附表固定資產處置申請表主要從資產管理制度的要求，關注固定資產處置的合理性和合規(guī)性。審批完成后在固定資產處置報告上簽字確認。進入二級單位固定資產處置的子流程。 【EF01】固定資

4、產處置報告固定資產處置申請明細表04審核公司資產產權部資產管理處處長【AR01】【C04】公司資產產權部資產管理處處長審核二級單位提交的固定資產處置報告及附表固定資產處置申請表等資料，關注固定資產處置的數據準確性和資產狀況、處理原因的真實性，關注固定資產安全的合規(guī)性。審核完成后，在固定資產處置申請表中填寫審核意見并簽字確認，并根據國家相關法規(guī)和公司管理制度提出處置方式或確認二級單位提出的處理方式?！綞F01】固定資產處置報告固定資產處置申請明細表05審核公司資產產權部副主任【AR01】【C05】公司資產產權部副主任審核固定資產處置報告及附表固定資產處置申請表等資料，關注固定資產處置的數據準確性

5、和資產現行狀況、處理原因的真實性，處置后的利與弊進行分析，并對處置方式進行確認。審核完成后，在固定資產處置申請表中填寫審核意見并簽字確認。【EF01】固定資產處置報告固定資產處置申請明細表06審核公司資產產權部主任【AR01】【C06】公司資產產權部主任審核固定資產處置報告及附表固定資產處置申請表等資料，關注資產狀況、處理原因的真實性，關注資產安全和處置的合規(guī)性，對處置后的利與弊進行分析，并對處理方式進行確認或提出意見。審核完成后，在固定資產處置申請表中填寫審核意見并簽字確認?！綞F01】固定資產處置報告固定資產處置申請明細表07審核公司分管 副總經理【AR01】【C07】公司主管副總經理從資

6、產管理理要求審核固定資產處置報告及附表固定資產處置申請表等資料，查看各級主管意見，關注固定資產處置的合規(guī)性。審核完成后在固定資產處置申請表中填寫公司主管領導意見并簽字確認。【EF01】固定資產處置報告固定資產處置申請明細表08審批公司總經理【AR01】【C08】在權限范圍內的，轉入步驟12號，由總經理審批固定資產處置報告及附表固定資產處置申請表等資料，查看各級主管意見，關注固定資產處置的合規(guī)性。審核完成后在固定資產處置申請表中填寫公司主管領導意見并簽字確認。超出權限范圍，總經理審核簽字后由資產產權部資產管理處處長再請示股份公司?！綞F01】固定資產處置報告固定資產處置申請明細表09請示股份公司

7、公司資產產權部資產管理處處長公司資產產權部資產管理處處長根據公司領導審核通過后的固定資產處置報告上報給股份公司對口部門人員，股份公司對該請示報告進行審核批復。如股份公司同意此報告，則轉入07號；如股份公司不同意，則流程結束?！綞F03】固定資產處置的請示10收文處理總經理工作部秘書處機要室經辦人總經理工作部秘書處機要室經辦人收到股份公司的批復，給分管副總經理和總經理審閱，并在在中國水電七局收文辦理單簽字確認。【EF04】中國水電七局收文辦理單11審核公司分管副總經理【C09】公司分管副總經理根據股份公司的審核批復，在中國水電七局收文辦理單簽字確認?！綞F04】中國水電七局收文辦理單12審批公司

8、總經理【C10】公司總經理根據股份公司的審核批復，在中國水電七局收文辦理單簽字確認?！綞F04】中國水電七局收文辦理單13編寫固定資產處置協(xié)議書資產產權部資產管理處處長【AR01】資產產權部資產管理處處長根據股份公司批復的意見及公司總經理審閱的意見，編寫固定資產處置協(xié)議，主要內容為處置的原因、處置完成的時間、處置的價格等。【EF05】固定資產處置的協(xié)議14審核資產產權部主任【AR01】【C11】資產經營部主任根據股份公司批復的意見及公司總經理審閱的意見，審核固定資產處置協(xié)議書，主要關注處置完成的時間和價格，審核完在重要事項審簽單上簽字確認?！綞F05】固定資產處置的協(xié)議15審核公司分管副總經理【AR01】【C12】公司分管副總經理根據股份公司批復的意見及公司總經理審閱的意見，審核固定資產處置協(xié)議書，要關注處置完成的時間和價格，審核完在重要事項審簽單上簽字確認?！綞F05】固定資產處置的協(xié)議16審批公司總經理【AR01】【C13】公司總經理審批固定資產處置協(xié)議，審批通過后在重要事項審簽單上簽字確認，并授權委托公司分管副總理簽署協(xié)議?！綞F06】授權委托協(xié)議17簽署固定資產處置協(xié)議公司分管副總經理【AR01】【C14】公司分管副總經理受總經理委托，簽署固定資產處置協(xié)議。18蓋章總經理工作部秘書處機要室經辦人根據公司分管