煤炭銷售管理辦法

1、.實(shí)用文檔 .煤炭銷售管理方法第一章總那么第一條為加強(qiáng)山西朔州平魯區(qū)茂華東易煤業(yè)以下簡稱本礦煤炭營銷管 理，進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)煤炭營銷工作，使本礦煤炭銷售管理標(biāo)準(zhǔn)化、程序化、正規(guī)化、 制度化，特制定本方法。第二條本方法規(guī)定了各部門在煤炭銷售中的職責(zé)、權(quán)限和工作要求。內(nèi)容 包括方案管理、合同管理、發(fā)運(yùn)管理、統(tǒng)計結(jié)、算管理等。第二章 管理內(nèi)容及要求第三條方案管理一、根據(jù)公司對煤炭的銷售方案，礦上方案經(jīng)營科應(yīng)結(jié)合實(shí)際情況編制相應(yīng)的煤炭銷售年度方案、月度方案和日方案。二、方案經(jīng)營科是礦上煤炭銷售的專職部門，主要負(fù)責(zé)煤炭銷售方案的實(shí)施 和調(diào)整，煤場根據(jù)日方案，組織煤炭裝車、計量、統(tǒng)計等工作。第四條合同管理一、礦

2、上根據(jù)公司市場營銷部簽訂的書面合同， 結(jié)合礦上的銷售方案，銷售 科要做好銷售合同的登記和管理，建立合同臺賬。第五條發(fā)運(yùn)管理一、方案經(jīng)營科根據(jù)客戶提供的煤炭銷售合同和提貨單，確認(rèn)發(fā)貨時間、單位、煤種、數(shù)量、金額。二、方案經(jīng)營科負(fù)責(zé)人和財務(wù)核對煤款的情況， 然后審批稱重管理系統(tǒng)中的 客戶信息，最后組織客戶拉煤。三、煤場工作人員要合理安排車輛的運(yùn)煤路線，空車、重車進(jìn)出路線要明確分開，要保存足夠的平安距離。.四、開票員和司磅員要認(rèn)真核對客戶信息， 開出過磅單后要與客戶和司機(jī)核 對票據(jù)，如果誤差要及時修改，防止客戶混淆。五、進(jìn)入煤廠的駕駛員必須遵守煤場管理制度， 不得擾亂煤場的正常管理秩序，否那么煤場管

3、理員根據(jù)情節(jié)輕重做相應(yīng)懲罰。六、煤場工作人員有弄虛作假，損公肥私的行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴(yán)肅處理。第六條 統(tǒng)計、結(jié)算管理一、統(tǒng)計員根據(jù)當(dāng)日的銷售情況制作日報表并及時報送相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)公司。2、 統(tǒng)計員要及時和財務(wù)、 公司核對數(shù)據(jù)， 結(jié)合實(shí)際銷售情況填報銷售臺賬。3、 礦上接收到由公司銷售部開具的結(jié)算單時， 根據(jù)銷售合同和客戶的運(yùn)煤情況， 核對結(jié)算單數(shù)據(jù)， 確認(rèn)無誤后開具相應(yīng)的結(jié)算單， 辦理相應(yīng)的手續(xù)并盡快移交到財務(wù)。4、 對于未履行完合同量的客戶， 經(jīng)過客戶和公司相關(guān)部門的協(xié)商， 有公司銷售部開具相應(yīng)的單據(jù)，然后銷售科再辦理相應(yīng)的手續(xù)。計量管理方法第一章 總 那么第一條 為加強(qiáng)過磅管理，提高過磅效率，保證計

4、量數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確及時，合理標(biāo)準(zhǔn)過磅流程，根據(jù)?商品煤炭銷售計量管理方法?制定本方法。第二章 數(shù)據(jù)錄入第二條衡器只允許本單位過磅員使用，外來人員一律禁止使用。第三條司磅員必須在規(guī)定職責(zé)范圍內(nèi)辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)，不得越權(quán)操作。臨時離崗必須退出系統(tǒng)，注冊密碼只限本人使用，嚴(yán)格保密，定期更換。發(fā)現(xiàn)泄漏，要立即修改和報告。第四條 票據(jù)管理員向財務(wù)部領(lǐng)取過磅單，將所領(lǐng)取的磅單號碼在財務(wù)部登記。并妥善保管，防止票據(jù)喪失。礦上收到公司開出的結(jié)算單之后，煤場應(yīng)盡快核對數(shù)據(jù)，履行相應(yīng)手續(xù)，然后交給財務(wù)科。第五條司磅員核對銷售部出具的發(fā)貨單，確認(rèn)無誤前方可組織車輛回皮。第六條司磅員錄入根本信息時不得出現(xiàn)以下情形：一車輛在衡器

5、上沒有停穩(wěn)。二車上人員沒有全部下車。三車號不符。四車皮內(nèi)有雜物。第三章 復(fù)磅計重第七條裝車單上必須注明煤種、單位、車號。第八條裝車后裝載機(jī)司機(jī)在裝車單上簽字，車輛司機(jī)過磅時將裝車單交給司磅員，司磅員確認(rèn)后稱重，將相關(guān)票據(jù)交給司機(jī)。第九條司磅員每日將當(dāng)班所有票據(jù)統(tǒng)計核對后交本部門統(tǒng)計。第十條司磅員交接班時做好交接記錄，并簽字。交接記錄包括：磅單號、交接時間、交接人等內(nèi)容。第十一條 作廢票據(jù)嚴(yán)禁私自留存或銷毀，全部登記票號收回后交財務(wù)部處理。第四章 衡器的保養(yǎng)維護(hù)第十二條 經(jīng)常保持磅房衡器的清潔， 嚴(yán)格按衡器的保養(yǎng)操作手冊使用衡器，保證對所使用設(shè)備進(jìn)行日常維護(hù)及保養(yǎng) 如遇雷雨天氣必須切斷電源， 以

6、防觸電和雷擊造成衡器損壞 。第十三條明確衡器管理負(fù)責(zé)人，健全衡器技術(shù)檔案，做到衡器計量準(zhǔn)確，有檢定合格證。要控制好輕、重磅灑水次數(shù)。做到基坑內(nèi)無積煤、積水和雜物。第十四條未經(jīng)允許不得擅自拆卸、安裝和外借。 如衡器、 微機(jī)為人為損壞，按照損壞程度做出相應(yīng)處理。第十五條嚴(yán)禁在微機(jī)上玩游戲和使用來源不明軟件和磁盤。第十六條過磅人員在操作過程中發(fā)現(xiàn)任何軟、硬件出現(xiàn)錯誤，應(yīng)立即通知系統(tǒng)管理員，并等待處理，不得使用非正常手段對系統(tǒng)及數(shù)據(jù)進(jìn)行非法操作。第十七條嚴(yán)格執(zhí)行過磅監(jiān)磅制度。工作前必須按照操作規(guī)程和計量規(guī)章制度，對所用衡器、儀表進(jìn)行檢查、校對和清零工作，對遠(yuǎn)程計量硬件產(chǎn)品 （ 主要包括網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、控制儀

7、、天線讀寫器、 ID 卡讀寫器 ）運(yùn)行指示燈狀態(tài)進(jìn)行核對，確認(rèn)無誤前方可進(jìn)行發(fā)煤工作， 如遇設(shè)備故障， 應(yīng)及時向公司匯報并通知系統(tǒng)維護(hù)人員解決問題。磅房內(nèi)應(yīng)保持清潔衛(wèi)生，稱重儀表、打印機(jī)、地面、墻面、門窗防塵， 做到窗明幾凈。 操作臺擺放整齊， 計量人員能方便準(zhǔn)確地觀察到車輛上、下衡器。第十八條 磅房門口設(shè)立“非計量人員不得進(jìn)入的標(biāo)志，并建立領(lǐng)導(dǎo)檢查登記簿。.實(shí)用文檔.煤炭出入庫管理方法第一章總那么第一條 為加強(qiáng)煤炭出入庫管理，降低庫存，完善和標(biāo)準(zhǔn)煤炭銷售管理工作， 結(jié)合本礦實(shí)際情況，特制訂本制度。第二章煤炭出入庫具體管理方法第二條 原煤的出入庫概述原煤從礦井開采出或購進(jìn)后，進(jìn)行原煤的出入庫管

8、理。購入原煤的入庫數(shù)量 以地磅記錄為準(zhǔn)。開采的原煤，經(jīng)過礦井口的皮帶秤過衡記錄原煤產(chǎn)量， 當(dāng)班調(diào) 度人員依據(jù)皮帶秤記錄每日煤礦調(diào)度報表， 填制入庫單。入庫單經(jīng)調(diào)度室當(dāng)班人 員、調(diào)度室主任簽字確認(rèn)。入庫單應(yīng)至少一式兩份，煤場一份、財務(wù)科一份。煤 場每日在信息系統(tǒng)中登記入庫數(shù)量，月底進(jìn)行匯總，編制產(chǎn)成品入庫月匯總表。第三條 在原煤的入庫和出庫中，銷售科的職責(zé)：1 .每月原煤的銷、存實(shí)物數(shù)據(jù)與調(diào)度室和財務(wù)原煤出、入庫數(shù)據(jù)相符；2 .每月原煤入庫匯總數(shù)據(jù)、購入原煤的過磅記錄合計數(shù)相符。第四條煤炭暫估入庫假設(shè)月末采購的煤炭已入庫但未收到發(fā)票， 財務(wù)部門應(yīng)暫估入賬，待收到發(fā) 票后再根據(jù)發(fā)票進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處

9、理。1 .暫估依據(jù)真實(shí)、完整。1暫估憑證單據(jù)包括購置合同、驗(yàn)收單報告、入庫單。2貨物接收驗(yàn)收單報告、入庫單由方案經(jīng)營科編制，報財務(wù)部門進(jìn) 行煤炭暫估的賬務(wù)處理。2 .復(fù)核暫估內(nèi)容完整、金額正確。1暫估單內(nèi)容完整，包括采購品種、數(shù)量和估價不含稅。2暫估的數(shù)量和單價與采購合同信息相符。3 .暫估處理方案經(jīng)營科提供入庫單價，對于未取得供給商增值稅發(fā)票的，按合同價不 含稅進(jìn)行暫估，實(shí)際收到發(fā)票時進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整。4 .對長期未開發(fā)票的入庫單進(jìn)行監(jiān)督管理， 要求責(zé)任人員查明原因，催促及 時解決。第五條煤炭出庫1 .煤炭出庫確實(shí)認(rèn)煤炭出庫應(yīng)該遵循先進(jìn)先出的原那么，方案經(jīng)營科統(tǒng)計員及時確認(rèn)實(shí)際的煤 炭出庫情況；

10、財務(wù)科根據(jù)手續(xù)齊全的出庫單進(jìn)行出庫賬務(wù)處理。2 .煤炭出方案經(jīng)營科辦理要點(diǎn)：1辦理煤炭的出庫憑證（出庫憑證由方案經(jīng)營科、財務(wù)科、礦上有關(guān)領(lǐng)導(dǎo) 簽字）。出庫憑證附件應(yīng)包括：過磅單、出庫單2在確保名稱、數(shù)量、金額準(zhǔn)確無誤后，由部門領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。及時將手續(xù)齊全的出庫憑證交財務(wù)科審核后進(jìn)行賬務(wù)處理。第六條方案經(jīng)營科每個月底要與調(diào)度室和公司的相關(guān)人員相互配合，對煤廠的庫存進(jìn)行盤點(diǎn)，并做好相應(yīng)的記錄。第七條 方案經(jīng)營科統(tǒng)計員每個月要根據(jù)當(dāng)月的銷售數(shù)量和財務(wù)互相核對， 確保名稱、數(shù)量、金額無誤后，由相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)，及時辦理相應(yīng)的出、入庫 手續(xù)交予財務(wù)科處理。第八條方案經(jīng)營科建立煤炭出入庫管理臺賬，數(shù)據(jù)要做

11、到準(zhǔn)確無誤。統(tǒng)計管理方法第一章總那么第一條 為了標(biāo)準(zhǔn)和加強(qiáng)山西朔州平魯區(qū)茂華東易煤業(yè)限公司煤炭統(tǒng)計管 理工作，保證統(tǒng)計信息的準(zhǔn)確性、及時性和完整性，根據(jù)公司的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合 礦上的實(shí)際情況，特制定本方法。第二章統(tǒng)計管理第二條 統(tǒng)計工作的根本任務(wù)是對本礦的煤炭銷售、 合同管理等主要指標(biāo)進(jìn) 行統(tǒng)計、分析和研究，建立健全統(tǒng)計信息化建設(shè)。第三條統(tǒng)計工作的根本要求是要保證統(tǒng)計資料的準(zhǔn)確性和及時性，為本礦的管理和開展提供效勞。第四條 統(tǒng)計員根據(jù)公司的規(guī)定和實(shí)際工作要求， 匯總?cè)請蟊?、旬報表、?報表和年度報表，并且定期的和公司和對各項(xiàng)報表數(shù)據(jù)， 確保數(shù)據(jù)的真實(shí)性和準(zhǔn) 確性。不得虛報、瞞報、不得偽造和篡改統(tǒng)

12、計數(shù)據(jù)。第五條 對銷售合同應(yīng)該按照時間順序及時登記管理， 做好合同歸檔的管理 工作。妥善保管好合同的原件或復(fù)印件，不得隨意復(fù)制、丟棄或泄露。.實(shí)用文檔 .結(jié)算管理方法第一章 總那么第一條 為加強(qiáng)礦上銷售和收款環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制， 標(biāo)準(zhǔn)結(jié)算作業(yè)程序， 保障 礦上資金回籠和財產(chǎn)平安，提高資金運(yùn)轉(zhuǎn)效率，特制定此方法。第二章 結(jié)算管理流程第二條 礦上結(jié)算流程分為： 煤炭本錢的計價管理和貨款結(jié)算的管理兩個具體子流程， 針對每個業(yè)務(wù)子流程提出具體管理制度， 以躲避煤炭銷售收入管理中涉及的重要風(fēng)險。第三章 結(jié)算管理主要內(nèi)容第三條 礦上方案經(jīng)營科接收到公司開具的結(jié)算單， 根據(jù)結(jié)算單和統(tǒng)計員核對信息是否一致，如果一

13、致即可開相應(yīng)的結(jié)算單據(jù)然后經(jīng)過相應(yīng)部門領(lǐng)導(dǎo)簽字，就交給財務(wù)。第四章 煤炭賒銷管理第四條 在需發(fā)生商品煤賒銷時應(yīng)遵循平安性、 可控性、 效益性、 標(biāo)準(zhǔn)性的 原那么。1. 平安性：即經(jīng)營中必須確保能按時收回賒銷的款項(xiàng)，防止發(fā)生壞賬損失；2. 可控性： 必須嚴(yán)格控制賒銷規(guī)模和比例， 一般情況下賒銷比例不能超過銷售量的20%，未經(jīng)批準(zhǔn)的不準(zhǔn)賒銷，力爭在經(jīng)營中把賒銷降到最低限度。3. 效益性： 即通過賒銷要能真正給企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)效益， 準(zhǔn)確測算因賒銷而發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，包括財務(wù)費(fèi)用。嚴(yán)禁發(fā)生無效益的賒銷行為。4. 標(biāo)準(zhǔn)性：凡臨時性客戶和月用量在一噸以下的客戶原那么上不允許賒銷。凡須發(fā)生賒銷的業(yè)務(wù)必須做到，按

14、本制度標(biāo)準(zhǔn)操作。第五條 賒銷必須簽訂合法有效的煤炭購銷合同 / 協(xié)議，提供企業(yè)工商營業(yè)執(zhí)照和稅務(wù)登記證復(fù)印件。合同應(yīng)詳細(xì)載明煤炭的指標(biāo)、數(shù)量、金額、付款時間和方式、違約責(zé)任等事項(xiàng)，并經(jīng)雙方單位負(fù)責(zé)人簽字蓋章。第六條 標(biāo)準(zhǔn)賒銷手續(xù)。對客戶的賒銷在調(diào)查了解、領(lǐng)導(dǎo)審批、簽訂合同、建立檔案的根底上開展煤炭銷售工作。 給客戶的發(fā)票須有交接記錄。 凡涉及到賒銷的有效賃證需交由財務(wù)資產(chǎn)部保管。第七條建立賒銷客戶跟蹤、分析、對帳制度。對賒銷客戶要定期走訪，了解客戶生產(chǎn)經(jīng)營，資金回籠狀況是否正常，建立煤炭賒銷臺賬。第八條從確定賒銷對象到跟蹤了解直至收回貨款的全過程均由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)具體操作，經(jīng)濟(jì)責(zé)任根據(jù)審批權(quán)限規(guī)定

15、和職責(zé)分工，按照“誰經(jīng)辦，誰負(fù)責(zé)的原那么進(jìn)行落實(shí)。第五章 應(yīng)收賬款管理第九條 建立煤炭銷售應(yīng)收賬款臺賬， 明確責(zé)任人， 實(shí)現(xiàn)對煤礦應(yīng)收賬款的動態(tài)管理和過程控制。第十條 建立健全票據(jù)管理方法， 所有過磅票據(jù)一律機(jī)打， 統(tǒng)一格式， 不允許手寫折損亂涂亂劃等。第十一條各類臺賬、日報、月報、調(diào)撥單及合同要做到口徑一致，真實(shí)準(zhǔn)確，嚴(yán)禁虛報、補(bǔ)報、瞞報和漏報。第十二條制定應(yīng)收款項(xiàng)清理措施，防止利用應(yīng)收款項(xiàng)弄虛作假。 并及時催促清繳賬款，防止呆、壞賬發(fā)生。第六章 預(yù)付款管理第十三條預(yù)付賬款要按照合同的規(guī)定執(zhí)行。 根據(jù)合同及市場情況需要支付預(yù)付賬款的， 在保證業(yè)務(wù)真實(shí)和資金平安的根底上， 礦上要按照合同約定的要求，經(jīng)過審批確認(rèn)后的購貨合同條款， 辦理相關(guān)支付通知、 出具收款收據(jù)、 審批預(yù)付賬款支付手續(xù)，未簽購貨合同的，不得付款。第十四條 預(yù)付貨款后，礦上要設(shè)專人監(jiān)督預(yù)付貨款使用情況，財務(wù)部要及時監(jiān)控到貨情況， 并催促財務(wù)科及時辦理相