某某集團(tuán)公司內(nèi)控部職位說(shuō)明書

1、某某集團(tuán)內(nèi)控部職位說(shuō)明書內(nèi)控總監(jiān)職位說(shuō)明書崗位名稱內(nèi)控總監(jiān)崗位編號(hào)所在部門內(nèi)控部崗位定員1直接上級(jí)董事長(zhǎng)所轄人數(shù)xx （暫）直接下級(jí)審計(jì)經(jīng)理、工程經(jīng)理、內(nèi)控經(jīng)理、 審計(jì)專員、工程監(jiān)察專員、內(nèi)控專 員崗位分析時(shí)間20xx年xx月職責(zé)概述：根據(jù)集團(tuán)總體發(fā)展規(guī)劃，建立健全與之相適應(yīng)的內(nèi)部控制體系，落實(shí)內(nèi)控體系運(yùn)行責(zé)任并監(jiān)督、評(píng)價(jià)其運(yùn)行 情況。內(nèi)控管理責(zé)任職責(zé)與工作任務(wù)工作記錄職 責(zé)職責(zé)表述：負(fù)責(zé)根據(jù)集團(tuán)總體發(fā)展規(guī)劃起草內(nèi)控審計(jì)發(fā)展規(guī)劃和年度計(jì)劃，包括內(nèi)部控制體系建設(shè)規(guī)劃（年度計(jì)劃）、能力發(fā)展規(guī)劃（年度計(jì)劃）、團(tuán)隊(duì)發(fā)展規(guī)劃（年度計(jì)劃）等，提交總經(jīng)理審批；執(zhí)行經(jīng)審批的各 項(xiàng)規(guī)劃和年度計(jì)劃。工作任務(wù)了解集

2、團(tuán)總體發(fā)展規(guī)劃，掌握各部門和分子公司內(nèi)控管 理需求和主要運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，針對(duì)性制定相應(yīng)的內(nèi)控發(fā)展規(guī) 劃草案。內(nèi)部控制體系建設(shè)規(guī)劃草案、能力發(fā)展規(guī) 劃草案、團(tuán)隊(duì)發(fā)展規(guī)劃草案將內(nèi)控各項(xiàng)發(fā)展規(guī)劃分解，制定對(duì)應(yīng)的年度計(jì)劃草案。內(nèi)部控制體系建設(shè)規(guī)劃草案、能力發(fā)展規(guī) 劃草案、團(tuán)隊(duì)發(fā)展規(guī)劃草案征求集團(tuán)各部門和各分子公司意見，匯總意見，并上報(bào) 總經(jīng)理審批。文件審批單根據(jù)修改意見修改規(guī)劃和年度計(jì)劃并報(bào)總經(jīng)理審批。修改后的各項(xiàng)規(guī)劃和年度計(jì)劃、審批單下發(fā)并執(zhí)行經(jīng)批準(zhǔn)的內(nèi)控總體規(guī)劃和年度工作計(jì)劃。經(jīng)批準(zhǔn)的各項(xiàng)規(guī)劃和計(jì)劃，部門聯(lián)絡(luò)通知 單和處理意見職 責(zé)職責(zé)表述：組織各部門分子公司起草各項(xiàng)內(nèi)控制度及標(biāo)準(zhǔn)體系，不斷完善內(nèi)控審計(jì)

3、工作質(zhì)量及標(biāo)準(zhǔn)體系。工作 任務(wù)集團(tuán) 和分 子公 司層 面了解集團(tuán)及各分子公司目標(biāo)、計(jì)劃、預(yù)算、業(yè)務(wù)特點(diǎn)， 掌握內(nèi)部控制要點(diǎn)，分析集團(tuán)及各分子公司業(yè)務(wù)發(fā)展、 組織架構(gòu)、人員、財(cái)務(wù)、資產(chǎn)、內(nèi)控制度建設(shè)和管理現(xiàn) 狀，對(duì)比差距，確定控制要點(diǎn)，針對(duì)性組織、協(xié)調(diào)或提 請(qǐng)各單位制定各自業(yè)務(wù)范圍的內(nèi)控制度及標(biāo)準(zhǔn)，匯總形 成制度和標(biāo)準(zhǔn)體系。1、集團(tuán)層面：組織架構(gòu)圖、總體戰(zhàn)略 目標(biāo)和年度計(jì)劃，分解完成的配套組織架 構(gòu)計(jì)劃、業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃、財(cái)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算、 人力資源計(jì)劃。權(quán)限劃分辦法；決策、 審批制度和流程；預(yù)算管理、投融資管理、 分子公司管理、財(cái)務(wù)管理（含資金與資產(chǎn) 管理）及核算、行政（含內(nèi)部報(bào)告、法律 事務(wù)、對(duì)外

4、關(guān)系）、人力資源管理、內(nèi)控 監(jiān)察審計(jì)制度和流程。2、 分子公司層面：分子公司組織架構(gòu) 圖、年度目標(biāo)和計(jì)劃，配套固定資產(chǎn)新增負(fù)責(zé)內(nèi)控部起草的各項(xiàng)制度標(biāo)準(zhǔn)的征求意見、報(bào)批、下 發(fā)執(zhí)行和歸檔。根據(jù)集團(tuán)培訓(xùn)制度和計(jì)劃，直接組織實(shí)施或監(jiān)督各項(xiàng)制 度、流程、標(biāo)準(zhǔn)的培訓(xùn)、考試，對(duì)培訓(xùn)掌握情況進(jìn)行評(píng) 價(jià)。制定各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)的監(jiān)督、檢查計(jì)劃，上報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后下 發(fā)執(zhí)行檢查計(jì)劃。和處置計(jì)劃、（銷售）業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃、資 金計(jì)劃、費(fèi)用計(jì)劃和預(yù)算、人力資源計(jì)劃。 分子公司權(quán)限劃分、決策、審批制度和 流程；預(yù)算管理、資金資產(chǎn)管理、銷售（業(yè) 務(wù)、客戶、風(fēng)險(xiǎn)）管理、投融資管理、財(cái) 務(wù)管理（含資金與資產(chǎn)管理）及核算、行 政（含內(nèi)部報(bào)告

5、、法律事務(wù)、對(duì)外關(guān)系）、 人力資源管理制度和流程。對(duì)檢查結(jié)果匯總、分析、評(píng)價(jià)、出具檢查結(jié)果報(bào)告，上 報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展需要和實(shí)際執(zhí)行情況直接或提請(qǐng)有權(quán)部門 調(diào)整、修改既有的制度、標(biāo)準(zhǔn)，不斷完善各項(xiàng)制度、標(biāo) 準(zhǔn)。工作 任務(wù)內(nèi)控 部層 面負(fù)責(zé)組織起草工程建設(shè)、財(cái)務(wù)審計(jì)、除工程財(cái)務(wù)以外的 其他制度、標(biāo)準(zhǔn)、流程審計(jì)監(jiān)察工作的制度、標(biāo)準(zhǔn)、流 程。3、內(nèi)控部審核標(biāo)準(zhǔn)和流程：工程建設(shè) 管理：工程建設(shè)相關(guān)法規(guī)；內(nèi)部管理制度 和流程，包括項(xiàng)目比選和可行性分析、立項(xiàng)審批、規(guī)劃、初步設(shè)計(jì)和概算、擴(kuò)大設(shè) 計(jì)和預(yù)算、招投標(biāo)（供應(yīng)商確定）、合同 審批、施工進(jìn)度質(zhì)量造價(jià)控制、結(jié)算、竣工驗(yàn)收與決算、外部審計(jì)機(jī)構(gòu)選擇與

6、結(jié)果 處理、工程保修等制度；內(nèi)控部工程項(xiàng)目 審批制度和流程。財(cái)務(wù)審計(jì)：審計(jì)工作 計(jì)劃、審計(jì)工作規(guī)范、工作底稿編制、審 計(jì)結(jié)論形成、征求意見和審批、審計(jì)結(jié)果 跟蹤督辦、審計(jì)總結(jié)等制度和標(biāo)準(zhǔn)。內(nèi) 控制度檢查：除工程、財(cái)務(wù)以外的其他各 項(xiàng)內(nèi)控制度的定期不定期檢查計(jì)劃、工作規(guī)范、工作底稿編制、審計(jì)結(jié)論形成、征 求意見和審批；各項(xiàng)財(cái)務(wù)、非財(cái)務(wù)指標(biāo)監(jiān) 控與分析的制度、實(shí)施辦法和標(biāo)準(zhǔn)。審計(jì)監(jiān)察工作的制度、標(biāo)準(zhǔn)、流程的部門內(nèi)討論征求意 見，形成初稿。審計(jì)監(jiān)察工作的制度、標(biāo)準(zhǔn)、流程初稿在集團(tuán)、各分子 公司、執(zhí)行部門征求意見，并上報(bào)總經(jīng)理審閱。根據(jù)征求意見結(jié)果修改完善工作制度、流程，并上報(bào)總 經(jīng)理批準(zhǔn)。經(jīng)批準(zhǔn)的審

7、計(jì)監(jiān)察工作制度、標(biāo)準(zhǔn)、流程下發(fā)執(zhí)行、內(nèi) 控部?jī)?nèi)部組織培訓(xùn)。實(shí)施經(jīng)批準(zhǔn)的審計(jì)監(jiān)察工作制度、標(biāo)準(zhǔn)、流程，控制審 計(jì)監(jiān)察工作質(zhì)量，降低審計(jì)監(jiān)察工作風(fēng)險(xiǎn)。職 責(zé)負(fù)責(zé)起草公司整體內(nèi)部控制獨(dú)立檢查、評(píng)價(jià)和報(bào)告體系的建設(shè)計(jì)劃，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，并協(xié)調(diào)推動(dòng)計(jì)劃的實(shí)施，組織集團(tuán)層面、各板塊、各業(yè)務(wù)流程內(nèi)部控制的年度風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估工作。工作任務(wù)了解集團(tuán)及各分子公司目標(biāo)、預(yù)算，掌握內(nèi)部控制要點(diǎn)， 分析集團(tuán)及各分子公司業(yè)務(wù)發(fā)展、組織架構(gòu)、人員、財(cái) 務(wù)、資產(chǎn)、內(nèi)控制度建設(shè)和管理現(xiàn)狀，對(duì)比差距，確定 控制要點(diǎn)，確定內(nèi)控檢查重點(diǎn)、流程節(jié)點(diǎn)。內(nèi)控檢查重點(diǎn)、流程節(jié)點(diǎn)說(shuō)明。根據(jù)確定的業(yè)務(wù)流程、控制要點(diǎn)、節(jié)點(diǎn)，直接或組織、 提請(qǐng)各部門、

8、分子公司設(shè)計(jì)內(nèi)部控制方案、流程節(jié)點(diǎn)， 制定并下發(fā)執(zhí)行內(nèi)控評(píng)價(jià)范圍、要點(diǎn)、頻率、要求、報(bào) 告標(biāo)準(zhǔn)模式和報(bào)送要求。內(nèi)部控制設(shè)計(jì)方案、評(píng)價(jià)報(bào)告和配套表格 模板、報(bào)送要求。根據(jù)確定的業(yè)務(wù)流程、控制要點(diǎn)、節(jié)點(diǎn)，組織設(shè)計(jì)審計(jì) 監(jiān)察工作方法、審計(jì)監(jiān)察要點(diǎn)、節(jié)點(diǎn)；組織制定審計(jì)監(jiān) 察工作程序、工作頻率和報(bào)告模式。審計(jì)監(jiān)察工作方案、審計(jì)監(jiān)察工作報(bào)告和 配套表格模板，包括財(cái)務(wù)審計(jì)工作底稿模 板、財(cái)務(wù)比率分析、預(yù)算執(zhí)行對(duì)比、資產(chǎn) 盤點(diǎn)報(bào)告；工程項(xiàng)目預(yù)算、合同、造價(jià)對(duì) 比模板、商品房銷售進(jìn)度報(bào)告；門店業(yè)績(jī) 分析、存貨周轉(zhuǎn)分析、商品價(jià)格對(duì)比分析； 對(duì)外擔(dān)?？蛻舴治?、法律訴訟資料；人力 資源結(jié)構(gòu)分析、離職率分析等。協(xié)調(diào)、制

9、定內(nèi)控培訓(xùn)計(jì)劃，并組織協(xié)調(diào)集團(tuán)各部門、各 分子公司實(shí)施內(nèi)控自我評(píng)價(jià)培訓(xùn)。培訓(xùn)計(jì)劃、培訓(xùn)記錄。組織實(shí)施內(nèi)部控制各單位自我評(píng)價(jià)，搜集、匯總各單位 內(nèi)控自我評(píng)價(jià)報(bào)告。結(jié)合審計(jì)監(jiān)察工作結(jié)果和各單位評(píng) 價(jià)報(bào)告，形成分析報(bào)告，提出改善建議，提交總經(jīng)理批 準(zhǔn)。各單位內(nèi)控自我評(píng)價(jià)報(bào)告、 分析報(bào)告、審 批單。下發(fā)執(zhí)行經(jīng)批準(zhǔn)的內(nèi)控改善方案，并監(jiān)督改善方案的實(shí) 施情況。內(nèi)控改善方案，實(shí)施情況報(bào)告。職 責(zé) 四職責(zé)表述：組織實(shí)施內(nèi)控審計(jì)監(jiān)察工作，形成審計(jì)監(jiān)察意見，出具審計(jì)檢查報(bào)告并上報(bào)批準(zhǔn)，監(jiān)督審計(jì)結(jié) 論的執(zhí)行情況。工作任務(wù)參與研究、制定集團(tuán)總體發(fā)展規(guī)劃、年度計(jì)劃、季度和 月度計(jì)劃、預(yù)算等，了解、掌握、監(jiān)督經(jīng)批準(zhǔn)的各類

10、規(guī) 劃、計(jì)劃、預(yù)算執(zhí)行情況。按照管理權(quán)限和程序?qū)徟黜?xiàng)計(jì)劃、預(yù)算、支出。審批單組織工程組、審計(jì)組、內(nèi)控檢查組依據(jù)各自管轄范圍和 專業(yè)分工分別收集各類財(cái)務(wù)、非財(cái)務(wù)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)分析報(bào) 告、運(yùn)營(yíng)情況報(bào)告、工程進(jìn)展情況報(bào)告，查找異常指標(biāo)， 分析原因，匯總形成內(nèi)控部?jī)?nèi)部報(bào)告；審核內(nèi)部報(bào)告， 根據(jù)報(bào)告調(diào)整審計(jì)監(jiān)察工作重點(diǎn)和工作計(jì)劃，安排人員 實(shí)施專項(xiàng)調(diào)查，形成專項(xiàng)調(diào)查報(bào)告。上報(bào)審批專項(xiàng)調(diào)查 報(bào)告。跟蹤專項(xiàng)調(diào)查報(bào)告結(jié)果落實(shí)情況，形成跟蹤報(bào)告， 審核跟蹤報(bào)告并上報(bào)。各單位部門提交的執(zhí)行情況報(bào)告，包括財(cái)務(wù)分析、預(yù)算執(zhí)行情況分析、資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào) 告；工程項(xiàng)目進(jìn)度、質(zhì)量、造價(jià)分析，商 品房銷售進(jìn)度報(bào)告；門店業(yè)績(jī)分析、存貨

11、 周轉(zhuǎn)情況分析、商品價(jià)格分析、對(duì)外租賃 報(bào)告；對(duì)外擔(dān)?？蛻舴治觥①J款情況分析 報(bào)告、風(fēng)控會(huì)議報(bào)告、法律訴訟資料；人 力資源結(jié)構(gòu)分析、離職率分析等。工作聯(lián) 系單、專項(xiàng)調(diào)查報(bào)告、審批單。組織實(shí)施工程建設(shè)審計(jì)計(jì)劃。組織工程組按審計(jì)計(jì)劃要 求參與項(xiàng)目可行性研究、立項(xiàng)審批、規(guī)劃、初步設(shè)計(jì)和 概算、擴(kuò)大設(shè)計(jì)和預(yù)算、招投標(biāo)（供應(yīng)商確定）、合同審批、施工進(jìn)度質(zhì)量造價(jià)管理、結(jié)算、竣工驗(yàn)收與決算、 外部審計(jì)機(jī)構(gòu)選擇與結(jié)果處理、工程保修、工程變更質(zhì) 量異議法律糾紛每個(gè)環(huán)節(jié)，審核實(shí)施情況并形成報(bào)告。報(bào)告上報(bào)審批、審核跟蹤報(bào)告。項(xiàng)目立項(xiàng)審批意見、概預(yù)算審核意見、合 同審核報(bào)告、結(jié)算審核意見、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告及 意見、造價(jià)審核報(bào)

12、告、異常情況（包括異 常地質(zhì)情況、異常施工方法、異常房地產(chǎn) 銷售價(jià)格、異常結(jié)算、異常合同等）審核 意見、審批單、工作聯(lián)系函。組織實(shí)施財(cái)務(wù)審計(jì)計(jì)劃。組織財(cái)務(wù)審計(jì)組按照審計(jì)計(jì)劃 實(shí)施集團(tuán)及各分子公司財(cái)務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)清查、預(yù)算執(zhí)行 情況審計(jì)，根據(jù)上級(jí)要求和需要執(zhí)行各項(xiàng)專項(xiàng)審計(jì)，編 制審計(jì)底稿、形成審計(jì)意見、出具審計(jì)報(bào)告，并履行報(bào) 批程序；根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的審計(jì)意見監(jiān)督審計(jì)結(jié)果的實(shí)施， 審批。外出派遣單、審計(jì)底稿、工作聯(lián)系函、審 計(jì)報(bào)告初稿、審批單會(huì)簽表、正式審計(jì)報(bào) 告、審計(jì)結(jié)果實(shí)施情況監(jiān)督檢查報(bào)告。組織實(shí)施內(nèi)部控制檢查計(jì)劃。組織財(cái)務(wù)審計(jì)組、內(nèi)控組 按照各自分工，分別實(shí)施集團(tuán)行政、人事、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù) 各項(xiàng)獎(jiǎng)懲制

13、度落實(shí)情況；工程建設(shè)獎(jiǎng)懲措施落實(shí)情況； 超市、門店管理各項(xiàng)制度落實(shí)情況，形成檢查報(bào)告，上 報(bào)批準(zhǔn)后，監(jiān)督檢查結(jié)果實(shí)施。外出派遣單、工作聯(lián)系函、監(jiān)督檢查報(bào)告、 處理決定執(zhí)行情況檢查報(bào)告。按程序做好與相關(guān)部門的橫向聯(lián)系，協(xié)調(diào)、安排上級(jí)和 有關(guān)部門的監(jiān)督檢查，及時(shí)對(duì)部門間爭(zhēng)議提出界定要求。工作聯(lián)系函。職 責(zé) 五負(fù)責(zé)內(nèi)控審計(jì)團(tuán)隊(duì)的建設(shè)，包括制定人員需求計(jì)劃、人員內(nèi)外部培訓(xùn)計(jì)劃、日常業(yè)務(wù)考核方案等，并組織、 跟蹤計(jì)劃實(shí)施情況。工作任務(wù)培養(yǎng)和發(fā)現(xiàn)人才，根據(jù)審計(jì)監(jiān)察工作總體規(guī)劃、年度計(jì) 劃提出內(nèi)控部崗位設(shè)置方案、人員需求、任職要求，并 編寫該崗位的崗位職責(zé)和任職資格，提交總經(jīng)理批準(zhǔn)后， 交人力資源部門執(zhí)行。

14、參與內(nèi)控部應(yīng)聘人員面試。內(nèi)控部崗位設(shè)置方案、人員需求、任職要 求。提出直接下級(jí)的聘用或解聘意見，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。決定 直接下級(jí)以下的人員的聘用或解聘。按權(quán)限審批本部門 員工聘用、解聘、離職、辭退、除名、開除，超出權(quán)限 的簽署意見后報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。審批單。采用多種形式對(duì)下屬人員進(jìn)行培訓(xùn)，包括但不限于入職 業(yè)務(wù)流程培訓(xùn)、每月定期內(nèi)部培訓(xùn)、財(cái)務(wù)工程造價(jià)等外 部行業(yè)主管部門組織的法定培訓(xùn)、以案例分析為主的專 項(xiàng)培訓(xùn)等，可以采用外聘專家、內(nèi)部講解、內(nèi)部分享、 外出培訓(xùn)、自學(xué)加作業(yè)等培訓(xùn)方式，培訓(xùn)范圍包括崗位 職責(zé)、業(yè)務(wù)流程、內(nèi)部控制、流程管理、財(cái)務(wù)、審計(jì)、 工程造價(jià)和管理、賣場(chǎng)管理、營(yíng)銷管理等。制定內(nèi)控部

15、 人員培訓(xùn)計(jì)劃、培訓(xùn)費(fèi)用計(jì)劃，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施。 直接組織或協(xié)調(diào)培訓(xùn)計(jì)劃實(shí)施工作，實(shí)施培訓(xùn)，組織對(duì) 培訓(xùn)內(nèi)容分享、考核。內(nèi)控部人員培訓(xùn)計(jì)劃、 培訓(xùn)費(fèi)用計(jì)劃、審 批單。培訓(xùn)執(zhí)行記錄、考核結(jié)果記錄。組織制定內(nèi)控部各崗位職責(zé)、考核指標(biāo)、考核辦法，報(bào) 批準(zhǔn)后實(shí)施。實(shí)施經(jīng)批準(zhǔn)的崗位職責(zé)、考核指標(biāo)、考核 辦法。崗位職責(zé)、考核指標(biāo)、考核辦法。審批本部門外出單、請(qǐng)假單、支出單據(jù)，審核下級(jí)上報(bào) 的月度、周工作計(jì)劃總結(jié)。外出單、請(qǐng)假單、報(bào)銷單。定期將自己的各項(xiàng)工作及下級(jí)部門工作以書面的形式向 總經(jīng)理述職。聽取直接下級(jí)述職，對(duì)直接下級(jí)進(jìn)行績(jī)效 考評(píng)，并進(jìn)行考評(píng)溝通。根據(jù)管理權(quán)限提出人員獎(jiǎng)懲、 升遷、任免方案，報(bào)批

16、準(zhǔn)后執(zhí)行。監(jiān)督檢查、批準(zhǔn)直接 下級(jí)的直接下級(jí)的績(jī)效考評(píng)結(jié)果。指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查所 屬下級(jí)的各項(xiàng)工作，視情況填寫過失單或獎(jiǎng)勵(lì)單，按程 序辦理。述職報(bào)告、績(jī)效考評(píng)結(jié)果、過失單、獎(jiǎng)勵(lì) 單。在必要的情況下向下級(jí)授權(quán)。書面或口頭授權(quán)。開展內(nèi)部民主管理活動(dòng)，調(diào)動(dòng)和發(fā)揮員工工作的積極性、 主動(dòng)性、創(chuàng)造性，向上級(jí)或有關(guān)部門提供合理化建議。 受理下級(jí)員工上報(bào)的合理化建議，并按程序處理。關(guān)心 本部門員工的思想、生活和待遇。領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任1、 按權(quán)限對(duì)本公司中長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)、年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、預(yù)算的順利實(shí)施負(fù)監(jiān)督檢查責(zé)任。2、按權(quán)限對(duì)本公司內(nèi)部控制制度、流程建立、健全和有效實(shí)施負(fù)監(jiān)督檢查督導(dǎo)責(zé)任。3、按權(quán)限對(duì)本公司審計(jì)

17、監(jiān)督、工程質(zhì)量進(jìn)度造價(jià)監(jiān)督管理的有效性負(fù)監(jiān)督檢查督導(dǎo)責(zé)任。4、對(duì)本部門人員的紀(jì)律、工作秩序、工作效果、整體精神面貌負(fù)責(zé)。5、依管理權(quán)限對(duì)本部門的一切法律行為負(fù)責(zé)。主要權(quán)利1、預(yù)算編制參與權(quán)、調(diào)整建議權(quán)、本部門預(yù)算執(zhí)行權(quán)。2、 預(yù)算內(nèi)經(jīng)費(fèi)開支簽批權(quán)，超預(yù)算經(jīng)費(fèi)開支的簽批權(quán)、 建議權(quán)，本部門預(yù)算內(nèi)經(jīng)費(fèi)開支的審批權(quán)。3、本公司中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃、投資計(jì)劃和方案、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃參與制定權(quán)、簽批權(quán)。4、本公司組織機(jī)構(gòu)設(shè)置、人力資源政策、定崗方案參與制定權(quán)、簽批權(quán)、調(diào)整建議權(quán)。5、按管理權(quán)限對(duì)本公司的基本管理制度、內(nèi)部控制制度、流程的組織制定權(quán)、調(diào)整建議權(quán)和具體 實(shí)施辦法的制定權(quán)。6、對(duì)本公司內(nèi)部控制制度、流程執(zhí)行

18、情況的監(jiān)督權(quán)和各級(jí)員工工作的檢查權(quán)。7、按管理權(quán)限對(duì)本公司對(duì)內(nèi)審計(jì)、監(jiān)察、工程項(xiàng)目管理報(bào)告的審批權(quán)。8、按管理權(quán)限對(duì)本公司違反內(nèi)部控制制度、流程行為的處罰建議權(quán)。9、按管理權(quán)限對(duì)本公司內(nèi)部控制制度、流程的解釋權(quán)。10、對(duì)本部門審計(jì)、造價(jià)、內(nèi)控經(jīng)理、主管聘任或解聘建議權(quán)、獎(jiǎng)懲建議權(quán)；對(duì)除本部門審計(jì)、 造價(jià)、內(nèi)控經(jīng)理、主管以外人員的聘任、解聘、獎(jiǎng)懲決定權(quán)。11、對(duì)本部門各級(jí)員工在工作中的爭(zhēng)議有裁判權(quán)。12、對(duì)本部門各級(jí)員工違反紀(jì)律、工作秩序的情況有批評(píng)、獎(jiǎng)懲權(quán)或獎(jiǎng)懲建議權(quán)。13、向集團(tuán)總經(jīng)理報(bào)告權(quán)。管轄范圍1、本部門所有員工及下屬分子公司直接管轄內(nèi)控專員。2、本部門辦公場(chǎng)所、辦公設(shè)施、設(shè)備。3、本

19、部門審計(jì)、監(jiān)察業(yè)務(wù)、人員所及的范圍。審計(jì)經(jīng)理職位說(shuō)明書崗位名稱審計(jì)經(jīng)理崗位編號(hào)所在部門內(nèi)控部崗位定員1直接上級(jí)內(nèi)控總監(jiān)所轄人數(shù)xx （暫）直接下級(jí)審計(jì)專員崗位分析時(shí)間20xx年xx月職責(zé)概述：參與起草集團(tuán)審計(jì)工作規(guī)劃和計(jì)劃，參與擬定財(cái)務(wù)審計(jì)及與財(cái)務(wù)審計(jì)有關(guān)的內(nèi)部控制制度，擬定財(cái)務(wù)審計(jì)標(biāo) 準(zhǔn)，具體實(shí)施財(cái)務(wù)審計(jì)，審核并出具審計(jì)報(bào)告，監(jiān)督檢查審計(jì)意見執(zhí)行情況。審計(jì)責(zé)任職責(zé)與工作任務(wù)工作記錄職 責(zé)職責(zé)表述：參與起草內(nèi)控審計(jì)發(fā)展規(guī)劃和年度計(jì)劃中財(cái)務(wù)審計(jì)有關(guān)的部分，提交內(nèi)控總監(jiān)匯總上報(bào)審批； 執(zhí)行經(jīng)審批的各項(xiàng)規(guī)劃和年度計(jì)劃中的財(cái)務(wù)審計(jì)計(jì)劃。工作任務(wù)了解集團(tuán)總體發(fā)展規(guī)劃，掌握各部門和分子公司財(cái)務(wù)管 理風(fēng)險(xiǎn)，

20、參與擬定相應(yīng)的財(cái)務(wù)審計(jì)規(guī)劃草案。內(nèi)部控制體系建設(shè)規(guī)劃草案、能力發(fā)展規(guī) 劃草案、團(tuán)隊(duì)發(fā)展規(guī)劃草案。將財(cái)務(wù)審計(jì)發(fā)展規(guī)劃分解，制定對(duì)應(yīng)的年度計(jì)劃草案。內(nèi)部控制體系建設(shè)規(guī)劃草案、能力發(fā)展規(guī) 劃草案、團(tuán)隊(duì)發(fā)展規(guī)劃草案。征求、匯總集團(tuán)各部門和各分子公司意見，并上報(bào)內(nèi)控 總監(jiān)。文件審批單。根據(jù)修改意見修改財(cái)務(wù)審計(jì)規(guī)劃和年度計(jì)劃并報(bào)內(nèi)控總 監(jiān)。修改后的各項(xiàng)規(guī)劃和年度計(jì)劃、審批單。執(zhí)行經(jīng)批準(zhǔn)的財(cái)務(wù)審計(jì)規(guī)劃和年度工作計(jì)劃，具體實(shí)施 月度季度審計(jì)工作計(jì)劃。部門聯(lián)絡(luò)通知單和審計(jì)工作底稿、審計(jì)報(bào)告。職 責(zé)職責(zé)表述：熟練掌握集團(tuán)及分子公司各項(xiàng)與財(cái)務(wù)管理有關(guān)的內(nèi)控制度及標(biāo)準(zhǔn)，參與擬定財(cái)務(wù)審計(jì)質(zhì)量監(jiān)督制度及標(biāo)準(zhǔn)體系。工作任務(wù)

21、了解集團(tuán)及各分子公司目標(biāo)、計(jì)劃、預(yù)算、業(yè)務(wù)特點(diǎn)， 掌握內(nèi)部控制要點(diǎn)，分析集團(tuán)及各分子公司業(yè)務(wù)發(fā)展、 組織架構(gòu)、人員、財(cái)務(wù)、資產(chǎn)、內(nèi)控制度建設(shè)和管理現(xiàn) 狀，對(duì)比差距，確定控制要點(diǎn)，針對(duì)性制定或參與制定 財(cái)務(wù)審計(jì)工作規(guī)范、工作程序、工作底稿編制、審計(jì)結(jié) 論形成、征求意見和審批、審計(jì)結(jié)果跟蹤督辦、審計(jì)總 結(jié)等制度和標(biāo)準(zhǔn)。審計(jì)工作計(jì)劃、審計(jì)工作規(guī)范、工作底稿 編制、審計(jì)結(jié)論形成、征求意見和審批、 審計(jì)結(jié)果跟蹤督辦、審計(jì)總結(jié)等制度和標(biāo) 準(zhǔn)。將財(cái)務(wù)審計(jì)工作程序、工作底稿編制、審計(jì)結(jié)論形成、 征求意見和審批、審計(jì)結(jié)果跟蹤督辦、審計(jì)總結(jié)等制度 和標(biāo)準(zhǔn)草案報(bào)內(nèi)控總監(jiān)修改后報(bào)批。米用多種方式，如授課、自學(xué)加作業(yè)、

22、考核、現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)、 案例分析等方式，對(duì)直接下屬進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的 培訓(xùn)、督導(dǎo)。執(zhí)行經(jīng)批準(zhǔn)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，保證財(cái)務(wù)審計(jì)工作質(zhì) 量、審計(jì)報(bào)告質(zhì)量，控制審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。職 責(zé)負(fù)責(zé)檢查集團(tuán)層面、各板塊、各分子公司與財(cái)務(wù)管理、核算有關(guān)的內(nèi)部控制的年度風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估工作，分 析財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)，提出改進(jìn)建議。工作任務(wù)了解集團(tuán)及各分子公司目標(biāo)、預(yù)算，掌握內(nèi)部控制要點(diǎn)， 分析集團(tuán)及各分子公司業(yè)務(wù)發(fā)展、組織架構(gòu)、人員、財(cái) 務(wù)、資產(chǎn)、內(nèi)控制度建設(shè)和管理現(xiàn)狀，對(duì)比差距，確定 控制要點(diǎn)，確定財(cái)務(wù)管理內(nèi)控檢查重點(diǎn)、流程節(jié)點(diǎn)。財(cái)務(wù)管理內(nèi)控檢查重點(diǎn)、流程節(jié)點(diǎn)說(shuō)明。擬定與財(cái)務(wù)管理、財(cái)務(wù)核算有關(guān)的內(nèi)控評(píng)價(jià)范圍、要點(diǎn)、 頻率、要求、報(bào)

23、告標(biāo)準(zhǔn)模式和報(bào)送要求。內(nèi)部控制設(shè)計(jì)方案、評(píng)價(jià)報(bào)告和配套表格 模板、報(bào)送要求。根據(jù)確定的業(yè)務(wù)流程、控制要點(diǎn)、節(jié)點(diǎn)，擬定財(cái)務(wù)審計(jì) 工作方法、審計(jì)要點(diǎn)、節(jié)點(diǎn)；擬定審計(jì)工作程序、工作 頻率和報(bào)告模式。財(cái)務(wù)審計(jì)工作方法、配套表格模板，包括 財(cái)務(wù)審計(jì)工作底稿模板、財(cái)務(wù)比率分析、 預(yù)算執(zhí)行對(duì)比、資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告、往來(lái)分析 報(bào)告、商品房銷售進(jìn)度報(bào)告、稅務(wù)報(bào)告； 對(duì)外擔(dān)?？蛻舴治龅?。協(xié)調(diào)集團(tuán)、各分子公司財(cái)務(wù)管理有關(guān)內(nèi)控自我評(píng)價(jià)培訓(xùn)。培訓(xùn)計(jì)劃、培訓(xùn)記錄。協(xié)調(diào)各單位財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)，搜集、匯總各 單位內(nèi)控自我評(píng)價(jià)報(bào)告，形成分析報(bào)告，提出改善建議， 提交內(nèi)控總監(jiān)批準(zhǔn)。各單位內(nèi)控自我評(píng)價(jià)報(bào)告、分析報(bào)告。下發(fā)執(zhí)行經(jīng)批

24、準(zhǔn)的財(cái)務(wù)管理內(nèi)控改善方案，并監(jiān)督改善 方案的實(shí)施情況。內(nèi)控改善方案，實(shí)施情況報(bào)告。職 責(zé) 四職責(zé)表述：具體實(shí)施財(cái)務(wù)審計(jì)工作，形成審計(jì)意見，出具審計(jì)報(bào)告并上報(bào)內(nèi)控總監(jiān)核準(zhǔn)，監(jiān)督審計(jì)處理意 見的執(zhí)行情況。工作任務(wù)參與研究、制定集團(tuán)總體發(fā)展規(guī)劃、年度計(jì)劃、季度和 月度計(jì)劃、預(yù)算等，了解、掌握、監(jiān)督經(jīng)批準(zhǔn)的各類規(guī) 劃、計(jì)劃、預(yù)算執(zhí)行情況。收集各類財(cái)務(wù)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)分析報(bào)告，查找異常指標(biāo)，分 析原因，匯總形成內(nèi)控部財(cái)務(wù)管理內(nèi)部報(bào)告；根據(jù)報(bào)告 調(diào)整審計(jì)工作重點(diǎn)和工作計(jì)劃，安排人員實(shí)施專項(xiàng)調(diào)查， 形成專項(xiàng)調(diào)查報(bào)告。跟蹤專項(xiàng)調(diào)查報(bào)告結(jié)果落實(shí)情況， 形成跟蹤報(bào)告，審核跟蹤報(bào)告并上報(bào)。各單位提交的財(cái)務(wù)分析、預(yù)算執(zhí)行情

25、況分 析、往來(lái)賬齡分析、資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告、商品 房銷售進(jìn)度報(bào)告、存貨周轉(zhuǎn)情況分析、商 品價(jià)格分析、對(duì)外擔(dān)?？蛻舴治?、 貸款情 況分析報(bào)告、風(fēng)控會(huì)議報(bào)告、法律訴訟資 料。工作聯(lián)系單、專項(xiàng)調(diào)查報(bào)告、審批單。組織實(shí)施財(cái)務(wù)審計(jì)計(jì)劃。按照審計(jì)計(jì)劃實(shí)施集團(tuán)及各分 子公司財(cái)務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)清查、預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)，根據(jù) 上級(jí)要求和需要執(zhí)行各項(xiàng)專項(xiàng)審計(jì)，編制審計(jì)底稿、形 成審計(jì)意見、出具審計(jì)報(bào)告，并履行報(bào)批程序；根據(jù)經(jīng) 批準(zhǔn)的審計(jì)意見監(jiān)督審計(jì)結(jié)果的實(shí)施。外出派遣單、審計(jì)底稿、工作聯(lián)系函、審 計(jì)報(bào)告初稿、審批單會(huì)簽表、正式審計(jì)報(bào) 告、審計(jì)結(jié)果實(shí)施情況監(jiān)督檢查報(bào)告。組織實(shí)施財(cái)務(wù)管理有關(guān)的內(nèi)部控制檢查計(jì)劃，落實(shí)集團(tuán) 與財(cái)務(wù)管

26、理、資金管理有關(guān)的各項(xiàng)獎(jiǎng)懲制度落實(shí)情況， 形成檢查報(bào)告，上報(bào)批準(zhǔn)后，監(jiān)督檢查結(jié)果實(shí)施。外出派遣單、工作聯(lián)系函、監(jiān)督檢查報(bào)告、 處理決定執(zhí)行情況檢查報(bào)告。按程序做好與相關(guān)部門的橫向聯(lián)系，及時(shí)對(duì)部門間爭(zhēng)議 提出界定要求。工作聯(lián)系函。職 責(zé) 五參與審計(jì)團(tuán)隊(duì)的建設(shè)， 包括參與審計(jì)人員需求計(jì)劃、人員內(nèi)外部培訓(xùn)計(jì)劃、 日常業(yè)務(wù)考核方案等， 并組織、跟蹤計(jì)劃實(shí)施情況。工作任務(wù)培養(yǎng)和發(fā)現(xiàn)人才，提出財(cái)務(wù)審計(jì)專員崗位人員需求、任 職要求，并編寫該崗位的崗位職責(zé)和任職資格，提交內(nèi) 控總監(jiān)核準(zhǔn)。參與直接下屬應(yīng)聘人員面試。財(cái)務(wù)審計(jì)專員崗位設(shè)置方案、人員需求、 任職要求，崗位職責(zé)和任職資格。提出直接下級(jí)的聘用或解聘意見，

27、報(bào)內(nèi)控總監(jiān)批準(zhǔn)。審批單。采用多種形式對(duì)下屬人員進(jìn)行培訓(xùn)，包括但不限于入職 業(yè)務(wù)流程培訓(xùn)、每月定期內(nèi)部培訓(xùn)、財(cái)務(wù)工程造價(jià)等外 部行業(yè)主管部門組織的法定培訓(xùn)、以案例分析為主的專 項(xiàng)培訓(xùn)等，可以采用外聘專家、內(nèi)部講解、內(nèi)部分享、 外出培訓(xùn)、自學(xué)加作業(yè)等培訓(xùn)方式，培訓(xùn)范圍包括崗位 職責(zé)、業(yè)務(wù)流程、內(nèi)部控制、流程管理、經(jīng)濟(jì)法規(guī)與說(shuō) 法、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、財(cái)務(wù)核算、審計(jì)等。擬定財(cái)務(wù)審計(jì)人員 培訓(xùn)計(jì)劃、培訓(xùn)費(fèi)用計(jì)劃，報(bào)內(nèi)控總監(jiān)核準(zhǔn)后實(shí)施。直 接實(shí)施培訓(xùn)，組織對(duì)培訓(xùn)內(nèi)容分享、考核。財(cái)務(wù)審計(jì)人員培訓(xùn)計(jì)劃、培訓(xùn)費(fèi)用計(jì)劃、 審批單。培訓(xùn)執(zhí)行記錄、考核結(jié)果記錄。擬定直接下屬崗位職責(zé)、考核指標(biāo)、考核辦法，報(bào)批準(zhǔn) 后實(shí)施。崗位職

28、責(zé)、考核指標(biāo)、考核辦法。定期將自己的各項(xiàng)工作及下級(jí)部門工作以書面的形式向 內(nèi)控總監(jiān)述職。聽取直接下級(jí)述職，對(duì)直接下級(jí)進(jìn)行績(jī) 效考評(píng)，并進(jìn)行考評(píng)溝通。根據(jù)管理權(quán)限提出人員獎(jiǎng)懲、 升遷、任免方案，報(bào)批準(zhǔn)后執(zhí)行。指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查所 屬下級(jí)的各項(xiàng)工作，視情況填寫過失單或獎(jiǎng)勵(lì)單，按程 序辦理。述職報(bào)告、績(jī)效考評(píng)結(jié)果、過失單、獎(jiǎng)勵(lì) 單。在必要的情況下向下級(jí)授權(quán)。書面或口頭授權(quán)。向上級(jí)或有關(guān)部門提供合理化建議。受理下級(jí)員工上報(bào) 的合理化建議，并按程序處理。關(guān)心下屬員工的思想、 生活和待遇。領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任1按權(quán)限對(duì)本公司財(cái)務(wù)管理有關(guān)的內(nèi)部控制制度、流程建立、健全和有效實(shí)施負(fù)監(jiān)督檢查督導(dǎo)責(zé) 任。2、按權(quán)限對(duì)本公司財(cái)務(wù)

29、審計(jì)監(jiān)督的有效性負(fù)監(jiān)督檢查督導(dǎo)責(zé)任。3、對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)程序執(zhí)行的規(guī)范性、審計(jì)工作底稿編制的合規(guī)性、審計(jì)意見公允性、財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告 的真實(shí)、準(zhǔn)確、合理、合規(guī)性負(fù)責(zé)。4、對(duì)直接下屬的工作紀(jì)律、工作秩序、工作效果、整體精神面貌負(fù)責(zé)。5、依管理權(quán)限對(duì)本人及直接下屬的法律行為負(fù)責(zé)。主要權(quán)利1按管理權(quán)限對(duì)本公司的基本管理制度、內(nèi)部控制制度、流程的調(diào)整建議權(quán)和具體實(shí)施辦法的擬 定權(quán)。2、對(duì)本公司內(nèi)部控制制度、流程執(zhí)行情況的監(jiān)督權(quán)和各級(jí)員工工作的檢查權(quán)。3、按管理權(quán)限對(duì)本公司對(duì)內(nèi)審計(jì)報(bào)告的審核、修改權(quán)，審計(jì)工作底稿的復(fù)核權(quán)。4、按管理權(quán)限對(duì)本公司違反內(nèi)部控制制度、流程行為的處罰建議權(quán)。5、對(duì)本部門審計(jì)專員聘任或解聘

30、建議權(quán)、獎(jiǎng)懲建議權(quán)。6、對(duì)直接下屬在工作中的爭(zhēng)議有裁判權(quán)。7、對(duì)直接下屬違反紀(jì)律、工作秩序的情況有批評(píng)、獎(jiǎng)懲建議權(quán)。8、向內(nèi)控總監(jiān)報(bào)告權(quán)。9、重大事項(xiàng)越級(jí)報(bào)告權(quán)。管轄范圍1本部門審計(jì)專員及下屬分子公司直接管轄審計(jì)專員。2、本人辦公場(chǎng)所、辦公設(shè)施、設(shè)備。3、本人及下屬業(yè)務(wù)所及的范圍。工程經(jīng)理職位說(shuō)明書崗位名稱工程經(jīng)理崗位編號(hào)所在部門內(nèi)控部崗位定員1直接上級(jí)內(nèi)控總監(jiān)所轄人數(shù)xx （暫）直接下級(jí)工程監(jiān)祭專員崗位分析時(shí)間20xx年xx月職責(zé)概述：參與起草集團(tuán)工程項(xiàng)目管理工作規(guī)劃和計(jì)劃，參與擬定工程審核及與工程審核有關(guān)的內(nèi)部控制制度，擬定工 程審核標(biāo)準(zhǔn)，具體實(shí)施工程審核，出具審核報(bào)告，監(jiān)督檢查審核意見執(zhí)

31、行情況。工程項(xiàng)目管理責(zé)任職責(zé)與工作任務(wù)工作記錄職 責(zé)職責(zé)表述：參與起草內(nèi)控審計(jì)發(fā)展規(guī)劃和年度計(jì)劃中工程審核有關(guān)的部分，提交內(nèi)控總監(jiān)匯總上報(bào)審批； 執(zhí)行經(jīng)審批的各項(xiàng)規(guī)劃和年度計(jì)劃中的工程審核計(jì)劃。工作 任務(wù)了解集團(tuán)總體發(fā)展規(guī)劃，掌握各部門和分子公司工程管 理風(fēng)險(xiǎn)，參與擬定相應(yīng)的工程審核規(guī)劃草案。內(nèi)部控制體系建設(shè)規(guī)劃草案、能力發(fā)展規(guī) 劃草案、團(tuán)隊(duì)發(fā)展規(guī)劃草案。將工程審核發(fā)展規(guī)劃分解，制定對(duì)應(yīng)的年度計(jì)劃草案。內(nèi)部控制體系建設(shè)規(guī)劃草案、能力發(fā)展規(guī) 劃草案、團(tuán)隊(duì)發(fā)展規(guī)劃草案。征求、匯總集團(tuán)各部門和各分子公司意見，并上報(bào)內(nèi)控 總監(jiān)。文件審批單。根據(jù)修改意見修改工程審核規(guī)劃和年度計(jì)劃并報(bào)內(nèi)控總 監(jiān)。修改后的

32、各項(xiàng)規(guī)劃和年度計(jì)劃、審批單。執(zhí)行經(jīng)批準(zhǔn)的工程審核規(guī)劃和年度工作計(jì)劃，具體實(shí)施 月度季度審核工作計(jì)劃。部門聯(lián)絡(luò)通知單和審核工作底稿、審核報(bào) 告。職 責(zé)職責(zé)表述：熟練掌握集團(tuán)及分子公司各項(xiàng)與工程項(xiàng)目管理有關(guān)的內(nèi)控制度及標(biāo)準(zhǔn)，參與擬定工程審核質(zhì)量監(jiān)督制度及標(biāo)準(zhǔn)體系。工作任務(wù)了解集團(tuán)及各分子公司工程項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)、計(jì)劃、預(yù)算， 掌握工程管理要點(diǎn)，分析集團(tuán)及各分子公司工程管理人 員、制度建設(shè)和工程管理現(xiàn)狀，對(duì)比差距，確定控制要 點(diǎn)，針對(duì)性制定或參與制定工程審核工作規(guī)范、工作程 序、工作底稿編制、審核結(jié)論形成、征求意見和審批、 審核結(jié)果跟蹤督辦、審核工作總結(jié)等制度和標(biāo)準(zhǔn)。工程建設(shè)相關(guān)法規(guī)；內(nèi)部管理制度和流

33、程，包括項(xiàng)目比選和可行性分析、立項(xiàng)審批、規(guī)劃、初步設(shè)計(jì)和概算、擴(kuò)大設(shè)計(jì)和 預(yù)算、招投標(biāo)（供應(yīng)商確定）、合同審批、 施工進(jìn)度質(zhì)量造價(jià)控制、結(jié)算、竣工驗(yàn)收 與決算、外部審計(jì)機(jī)構(gòu)選擇與結(jié)果處理、 工程保修等制度；內(nèi)控部工程項(xiàng)目審批制 度和流程、工作程序、工作底稿編制、審 核結(jié)論形成、征求意見和審批、審核結(jié)果 跟蹤督辦、審核工作總結(jié)等制度和標(biāo)準(zhǔn)。將工程審核工作規(guī)范、工作程序、工作底稿編制、審核 結(jié)論形成、征求意見和審批、審核結(jié)果跟蹤督辦、審核 工作總結(jié)等制度和標(biāo)準(zhǔn)草案報(bào)內(nèi)控總監(jiān)修改后報(bào)批。米用多種方式，如授課、自學(xué)加作業(yè)、考核、現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)、 案例分析等方式，對(duì)直接下屬進(jìn)行工程審核標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的 培訓(xùn)、督導(dǎo)。

34、執(zhí)行經(jīng)批準(zhǔn)的各項(xiàng)工程審核標(biāo)準(zhǔn)，保證工程審核工作質(zhì) 量、審核報(bào)告質(zhì)量，控制工程內(nèi)控官理風(fēng)險(xiǎn)。職 責(zé)負(fù)責(zé)檢查集團(tuán)層面、各板塊、各分子公司與工程管理有關(guān)的內(nèi)部控制的年度風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估工作，分析工程項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)，提出改進(jìn)建議。工作任務(wù)了解集團(tuán)及各分子公司工程項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)、計(jì)劃、預(yù)算， 掌握內(nèi)部控制要點(diǎn)；分析集團(tuán)及各分子公司工程管理人 員、管理現(xiàn)狀，對(duì)比差距，確定控制要點(diǎn)，確定工程管 理管理內(nèi)控檢查重點(diǎn)、流程節(jié)點(diǎn)。工程管理監(jiān)祭重點(diǎn)說(shuō)明。擬定與工程管理有關(guān)的內(nèi)控評(píng)價(jià)范圍、要點(diǎn)、頻率、要 求、報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)模式和報(bào)送要求。內(nèi)部控制設(shè)計(jì)方案、評(píng)價(jià)報(bào)告和配套表格 模板、報(bào)送要求。根據(jù)確定的業(yè)務(wù)流程、控制要點(diǎn)、節(jié)點(diǎn)，擬定

35、工程審核 工作方法、審核要點(diǎn)、節(jié)點(diǎn)；擬定審核工作程序、工作 頻率和報(bào)告模式。工程審核工作方法、配套表格模板，包括 工程審核工作底稿模板、概預(yù)算結(jié)算對(duì)比 分析、工程驗(yàn)收差異報(bào)告等。協(xié)調(diào)集團(tuán)、各分子公司工程項(xiàng)目管理有關(guān)內(nèi)控自我評(píng)價(jià) 培訓(xùn)。培訓(xùn)計(jì)劃、培訓(xùn)記錄。協(xié)調(diào)各單位工程項(xiàng)目管理內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)，搜集、匯 總各單位項(xiàng)目管理內(nèi)控自我評(píng)價(jià)報(bào)告，形成分析報(bào)告， 提出改善建議，提交內(nèi)控總監(jiān)批準(zhǔn)。各單位內(nèi)控自我評(píng)價(jià)報(bào)告、分析報(bào)告。下發(fā)執(zhí)行經(jīng)批準(zhǔn)的工程項(xiàng)目管理內(nèi)控改善方案，并監(jiān)督 改善方案的實(shí)施情況。工程管理內(nèi)控改善方案，實(shí)施情況報(bào)告。職 責(zé) 四職責(zé)表述：具體實(shí)施工程審核工作，形成審核意見，出具審核報(bào)告并上報(bào)

36、內(nèi)控總監(jiān)核準(zhǔn)，監(jiān)督審核處理意 見的執(zhí)行情況。工作任務(wù)參與研究、制定集團(tuán)總體發(fā)展規(guī)劃、年度計(jì)劃中與工程 項(xiàng)目建設(shè)相關(guān)的部分，了解、掌握、監(jiān)督經(jīng)批準(zhǔn)的各類 規(guī)劃、計(jì)劃、預(yù)算執(zhí)行情況。組織工程組收集各類立項(xiàng)、可行性分析、規(guī)劃、征地、 設(shè)計(jì)、概預(yù)算、招投標(biāo)評(píng)標(biāo)中標(biāo)、合同、地勘、開工許 可、工程進(jìn)度報(bào)告、變更設(shè)計(jì)與簽證、結(jié)算資料、調(diào)查 材料價(jià)格信息、價(jià)格信息等，查找異常指標(biāo)，分析原因， 匯總形成內(nèi)控部工程管理內(nèi)部報(bào)告；審核內(nèi)部報(bào)告，根 據(jù)報(bào)告調(diào)整工程審核工作重點(diǎn)和工作計(jì)劃，安排人員實(shí) 施專項(xiàng)調(diào)查，形成專項(xiàng)調(diào)查報(bào)告。跟蹤專項(xiàng)調(diào)查報(bào)告結(jié) 果落實(shí)情況，形成跟蹤報(bào)告并上報(bào)。工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)、進(jìn)度、質(zhì)量、造價(jià)缺陷分

37、析，材料價(jià)格信息調(diào)查記錄，工作聯(lián)系單、 專項(xiàng)調(diào)查報(bào)告、審批單。組織實(shí)施工程審核計(jì)劃。組織工程組按審核計(jì)劃要求參 與項(xiàng)目可行性研究、立項(xiàng)審批、規(guī)劃、初步設(shè)計(jì)和概算、 擴(kuò)大設(shè)計(jì)和預(yù)算、招投標(biāo)（供應(yīng)商確定）、合同審批、施工進(jìn)度質(zhì)量造價(jià)管理、結(jié)算、竣工驗(yàn)收與決算、外部審 計(jì)機(jī)構(gòu)選擇與結(jié)果處理、工程保修、工程變更質(zhì)量異議、 法律糾紛每個(gè)環(huán)節(jié)，審核實(shí)施情況并形成報(bào)告。報(bào)告上 報(bào)審批、審核跟蹤報(bào)告。項(xiàng)目立項(xiàng)審批意見、概預(yù)算審核意見、合 同審核報(bào)告、結(jié)算審核意見、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告及 意見、造價(jià)審核報(bào)告、異常情況（包括異 常地質(zhì)情況、異常施工方法、異常房地產(chǎn) 銷售價(jià)格、異常結(jié)算、異常合同等）審核 意見、審批單、工作聯(lián)系

38、函。按程序做好與相關(guān)部門的橫向聯(lián)系，及時(shí)對(duì)部門間爭(zhēng)議 提出界定要求。工作聯(lián)系函。職 責(zé) 五參與審計(jì)團(tuán)隊(duì)的建設(shè)， 包括參與審計(jì)人員需求計(jì)劃、人員內(nèi)外部培訓(xùn)計(jì)劃、 日常業(yè)務(wù)考核方案等， 并組織、跟蹤計(jì)劃實(shí)施情況。工作 任務(wù)培養(yǎng)和發(fā)現(xiàn)人才，提出工程監(jiān)察專員崗位人員需求、任 職要求，并編寫該崗位的崗位職責(zé)和任職資格，提交內(nèi) 控總監(jiān)核準(zhǔn)。參與直接下屬應(yīng)聘人員面試。工程監(jiān)察專員崗位設(shè)置方案、人員需求、 任職要求，崗位職責(zé)和任職資格。提出直接下級(jí)的聘用或解聘意見，報(bào)內(nèi)控總監(jiān)批準(zhǔn)。審批單。采用多種形式對(duì)下屬人員進(jìn)行培訓(xùn)，包括但不限于入職 業(yè)務(wù)流程培訓(xùn)、每月定期內(nèi)部培訓(xùn)、行業(yè)主管部門組織 的工程造價(jià)法定培訓(xùn)、以

39、案例分析為主的專項(xiàng)培訓(xùn)等， 可以采用外聘專家、內(nèi)部講解、內(nèi)部分享、外出培訓(xùn)、 自學(xué)加作業(yè)等培訓(xùn)方式，培訓(xùn)范圍包括崗位職責(zé)、業(yè)務(wù) 流程、內(nèi)部控制、流程管理、建設(shè)法規(guī)、施工工藝、造 價(jià)等。擬定工程審核人員培訓(xùn)計(jì)劃、培訓(xùn)費(fèi)用計(jì)劃，報(bào) 內(nèi)控總監(jiān)核準(zhǔn)后實(shí)施。直接實(shí)施培訓(xùn)，組織對(duì)培訓(xùn)內(nèi)容 分享、考核。工程審核人員培訓(xùn)計(jì)劃、培訓(xùn)費(fèi)用計(jì)劃、 審批單。培訓(xùn)執(zhí)行記錄、考核結(jié)果記錄。擬定直接下屬考核指標(biāo)、考核辦法，報(bào)批準(zhǔn)后實(shí)施。考核指標(biāo)、考核辦法。定期將自己的各項(xiàng)工作及下級(jí)部門工作以書面的形式向 內(nèi)控總監(jiān)述職。聽取直接下級(jí)述職，對(duì)直接下級(jí)進(jìn)行績(jī) 效考評(píng)，并進(jìn)行考評(píng)溝通。根據(jù)管理權(quán)限提出人員獎(jiǎng)懲、 升遷、任免方案，報(bào)

40、批準(zhǔn)后執(zhí)行。指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查所 屬下級(jí)的各項(xiàng)工作，視情況填寫過失單或獎(jiǎng)勵(lì)單，按程 序辦理。述職報(bào)告、績(jī)效考評(píng)結(jié)果、過失單、獎(jiǎng)勵(lì) 單。在必要的情況下向下級(jí)授權(quán)。書面或口頭授權(quán)。向上級(jí)或有關(guān)部門提供合理化建議。受理下級(jí)員工上報(bào) 的合理化建議，并按程序處理。關(guān)心下屬員工的思想、 生活和待遇。領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任1按權(quán)限對(duì)本公司工程項(xiàng)目管理有關(guān)的內(nèi)部控制制度、流程建立、健全和有效實(shí)施負(fù)監(jiān)督檢查督 導(dǎo)責(zé)任。2、按權(quán)限對(duì)本公司工程審核監(jiān)督的有效性負(fù)監(jiān)督檢查督導(dǎo)責(zé)任。3、對(duì)工程審核程序執(zhí)行的規(guī)范性、審核工作底稿編制的合規(guī)性、審核報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確、合理、 合規(guī)性負(fù)責(zé)。4、對(duì)直接下屬的工作紀(jì)律、工作秩序、工作效果、整體精神

41、面貌負(fù)責(zé)。5、依管理權(quán)限對(duì)本人及直接下屬的法律行為負(fù)責(zé)。主要權(quán)利1按管理權(quán)限對(duì)本公司的基本管理制度、工程管理內(nèi)部控制制度、流程的調(diào)整建議權(quán)和具體實(shí)施 辦法的擬定權(quán)。2、對(duì)本公司工程管理內(nèi)部控制制度、流程執(zhí)行情況的監(jiān)督權(quán)和各級(jí)員工工作的檢查權(quán)。3、按管理權(quán)限對(duì)本公司對(duì)內(nèi)工程審核報(bào)告的審核、修改權(quán)，審核工作底稿的復(fù)核權(quán)。4、按管理權(quán)限對(duì)本公司違反內(nèi)部控制制度、流程行為的處罰建議權(quán)。5、對(duì)本部門工程監(jiān)察專員聘任或解聘建議權(quán)、獎(jiǎng)懲建議權(quán)。6、對(duì)直接下屬在工作中的爭(zhēng)議有裁判權(quán)。7、對(duì)直接下屬違反紀(jì)律、工作秩序的情況有批評(píng)、獎(jiǎng)懲建議權(quán)。8、向內(nèi)控總監(jiān)報(bào)告權(quán)。9、重大事項(xiàng)越級(jí)報(bào)告權(quán)。1、本部門工程監(jiān)察專員及

42、下屬分子公司直接管轄工程監(jiān)察專員。管轄范圍2、本人辦公場(chǎng)所、辦公設(shè)施、設(shè)備。3、本人及下屬業(yè)務(wù)所及的范圍。內(nèi)控經(jīng)理職位說(shuō)明書崗位名稱內(nèi)控經(jīng)理崗位編號(hào)所在部門內(nèi)控部崗位定員1直接上級(jí)內(nèi)控總監(jiān)所轄人數(shù)xx （暫）直接下級(jí)內(nèi)控專員崗位分析時(shí)間20xx年xx月職責(zé)概述：參與起草集團(tuán)財(cái)務(wù)、工程以外的內(nèi)控管理工作規(guī)劃和計(jì)劃，參與擬定財(cái)務(wù)、工程以外的內(nèi)控監(jiān)察有關(guān)的內(nèi)部 控制制度，擬定財(cái)務(wù)、工程以外的內(nèi)控監(jiān)察標(biāo)準(zhǔn)，具體實(shí)施財(cái)務(wù)、工程以外的內(nèi)控監(jiān)察，出具監(jiān)察報(bào)告，監(jiān)督檢 查監(jiān)察意見執(zhí)行情況。內(nèi)控管理責(zé)任職責(zé)與工作任務(wù)工作記錄職 責(zé)職責(zé)表述：參與起草內(nèi)控審計(jì)發(fā)展規(guī)劃和年度計(jì)劃中財(cái)務(wù)、工程以外的內(nèi)控監(jiān)察有關(guān)的部分，

43、提交內(nèi)控總監(jiān)匯總上報(bào)審批；執(zhí)行經(jīng)審批的各項(xiàng)規(guī)劃和年度計(jì)劃中的財(cái)務(wù)、工程以外的內(nèi)控監(jiān)察計(jì)劃。工作任務(wù)了解集團(tuán)總體發(fā)展規(guī)劃，掌握各部門和分子公司財(cái)務(wù)、 工程以外的管理風(fēng)險(xiǎn)，參與擬定相應(yīng)的財(cái)務(wù)、工程以外 的監(jiān)察規(guī)劃草案。內(nèi)部控制體系建設(shè)規(guī)劃草案、能力發(fā)展規(guī) 劃草案、團(tuán)隊(duì)發(fā)展規(guī)劃草案。將財(cái)務(wù)、工程以外的監(jiān)察發(fā)展規(guī)劃分解，制定對(duì)應(yīng)的年 度計(jì)劃草案。內(nèi)部控制體系建設(shè)規(guī)劃草案、能力發(fā)展規(guī) 劃草案、團(tuán)隊(duì)發(fā)展規(guī)劃草案。征求、匯總集團(tuán)各部門和各分子公司意見，并上報(bào)內(nèi)控 總監(jiān)。文件審批單。根據(jù)修改意見修改財(cái)務(wù)、工程以外的監(jiān)察規(guī)劃和年度計(jì) 劃并報(bào)內(nèi)控總監(jiān)。修改后的各項(xiàng)規(guī)劃和年度計(jì)劃、審批單。執(zhí)行經(jīng)批準(zhǔn)的財(cái)務(wù)、工程以外

44、的監(jiān)察規(guī)劃和年度工作計(jì) 劃，具體實(shí)施月度季度審核工作計(jì)劃。部門聯(lián)絡(luò)通知單和監(jiān)察工作底稿、監(jiān)察報(bào) 告。職 責(zé)職責(zé)表述：熟練掌握集團(tuán)及分子公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)、工程管理以外的內(nèi)控制度及標(biāo)準(zhǔn)，參與擬定財(cái)務(wù)、工程管 理以外的內(nèi)控監(jiān)察質(zhì)量監(jiān)督制度及標(biāo)準(zhǔn)體系。工作任務(wù)了解集團(tuán)及各分子公司目標(biāo)、計(jì)劃、業(yè)務(wù)特點(diǎn)，掌握內(nèi) 部控制要點(diǎn)，分析集團(tuán)及各分子公司業(yè)務(wù)發(fā)展、組織架 構(gòu)、人員、資產(chǎn)、內(nèi)控制度建設(shè)和管理現(xiàn)狀，對(duì)比差距， 確定各項(xiàng)非財(cái)務(wù)非工程內(nèi)部控制要點(diǎn)，針對(duì)性組織、協(xié) 調(diào)或提請(qǐng)各單位制定各自業(yè)務(wù)范圍的財(cái)務(wù)、工程以外的 內(nèi)控制度及標(biāo)準(zhǔn)，匯總形成制度和標(biāo)準(zhǔn)體系。除工程、財(cái)務(wù)以外的其他各項(xiàng)內(nèi)控制度的 每個(gè)控制要點(diǎn)定期不定期

45、檢查計(jì)劃、工作規(guī)范、監(jiān)察工作底稿編制、監(jiān)察結(jié)論形成、 征求意見和審批；各項(xiàng)監(jiān)察指標(biāo)的監(jiān)控與 分析的制度、實(shí)施辦法和標(biāo)準(zhǔn)。將內(nèi)控監(jiān)察審核工作規(guī)范、工作程序、工作底稿編制、 審核結(jié)論形成、征求意見和審批、審核結(jié)果跟蹤督辦、 審核工作總結(jié)等制度和標(biāo)準(zhǔn)草案報(bào)內(nèi)控總監(jiān)修改后報(bào) 批。米用多種方式，如授課、自學(xué)加作業(yè)、考核、現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)、 案例分析等方式，對(duì)直接下屬進(jìn)行工程審核標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的 培訓(xùn)、督導(dǎo)。執(zhí)行經(jīng)批準(zhǔn)的各項(xiàng)內(nèi)控監(jiān)察標(biāo)準(zhǔn)，保證內(nèi)控監(jiān)察工作質(zhì) 量、監(jiān)察報(bào)告質(zhì)量，控制內(nèi)控監(jiān)察風(fēng)險(xiǎn)。職 責(zé)負(fù)責(zé)檢查集團(tuán)層面、各板塊、各分子公司非財(cái)務(wù)、非工程類內(nèi)部控制的年度風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估工作，分析非財(cái) 務(wù)、非工程類內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)，提

46、出改進(jìn)建議。工作 任務(wù)了解集團(tuán)及各分子公司目標(biāo)、計(jì)劃、業(yè)務(wù)特點(diǎn)，掌握內(nèi) 部控制要點(diǎn)，分析集團(tuán)及各分子公司業(yè)務(wù)發(fā)展、組織架 構(gòu)、人員、資產(chǎn)、內(nèi)控制度建設(shè)和管理現(xiàn)狀，對(duì)比差距， 確定控制要點(diǎn)，確定非財(cái)務(wù)、非工程內(nèi)控監(jiān)察重點(diǎn)、流 程節(jié)點(diǎn)。非財(cái)務(wù)、非工程內(nèi)控監(jiān)察重點(diǎn)、流程節(jié)點(diǎn) 說(shuō)明。根據(jù)確定的業(yè)務(wù)流程、控制要點(diǎn)、節(jié)點(diǎn)，直接或組織、 提請(qǐng)各部門、分子公司設(shè)計(jì)內(nèi)部控制方案、流程節(jié)點(diǎn)， 制定并下發(fā)執(zhí)行內(nèi)控評(píng)價(jià)范圍、要點(diǎn)、頻率、要求、報(bào) 告標(biāo)準(zhǔn)模式和報(bào)送要求。內(nèi)部控制設(shè)計(jì)方案、評(píng)價(jià)報(bào)告和配套表格 模板、報(bào)送要求。根據(jù)確定的業(yè)務(wù)流程、控制要點(diǎn)、節(jié)點(diǎn)，組織設(shè)計(jì)內(nèi)控 監(jiān)察工作方法、監(jiān)察要點(diǎn)、節(jié)點(diǎn)；組織制定內(nèi)控監(jiān)察工

47、 作程序、工作頻率和報(bào)告模式。內(nèi)控監(jiān)察工作方案、內(nèi)控監(jiān)察工作報(bào)告和 配套表格模板，包括內(nèi)控監(jiān)察工作底稿模 板、6S檢查、客戶投訴、過期商品檢查、 促銷計(jì)劃效果分析、資產(chǎn)盤點(diǎn)情況分析、 門店業(yè)績(jī)分析、銷售毛利率分析、存貨周 轉(zhuǎn)分析、商品價(jià)格市調(diào)對(duì)比分析、收銀異 常檢查、備用金檢查、貴重商品檢查、負(fù) 毛利檢查、人力資源結(jié)構(gòu)分析、離職率分 析等。協(xié)調(diào)、制定內(nèi)控培訓(xùn)計(jì)劃，并組織協(xié)調(diào)集團(tuán)各部門、各 分子公司實(shí)施內(nèi)控自我評(píng)價(jià)培訓(xùn)。培訓(xùn)計(jì)劃、培訓(xùn)記錄。組織實(shí)施內(nèi)部控制各單位自我評(píng)價(jià)，搜集、匯總各單位 內(nèi)控自我評(píng)價(jià)報(bào)告。結(jié)合審計(jì)監(jiān)察工作結(jié)果和各單位評(píng) 價(jià)報(bào)告，形成分析報(bào)告，提出改善建議，提交總經(jīng)理批 準(zhǔn)。各單

48、位內(nèi)控自我評(píng)價(jià)報(bào)告、 分析報(bào)告、審 批單。下發(fā)執(zhí)行經(jīng)批準(zhǔn)的內(nèi)控改善方案，并監(jiān)督改善方案的實(shí) 施情況。內(nèi)控改善方案，實(shí)施情況報(bào)告。職 責(zé) 四職責(zé)表述：具體實(shí)施非財(cái)務(wù)非工程內(nèi)控監(jiān)察工作，形成審核意見，出具監(jiān)察報(bào)告并上報(bào)內(nèi)控總監(jiān)核準(zhǔn)，監(jiān) 督審核處理意見的執(zhí)行情況。工作任務(wù)參與研究、制定集團(tuán)總體發(fā)展規(guī)劃、年度計(jì)劃、季度和 月度計(jì)劃、預(yù)算等，了解、掌握、監(jiān)督經(jīng)批準(zhǔn)的各類規(guī) 劃、計(jì)劃、預(yù)算執(zhí)行情況。組織收集各類與內(nèi)控監(jiān)察有關(guān)的財(cái)務(wù)、非財(cái)務(wù)報(bào)表、統(tǒng) 計(jì)數(shù)據(jù)、運(yùn)營(yíng)情況報(bào)告，查找異常指標(biāo)，分析原因，匯 總形成內(nèi)控部的監(jiān)察內(nèi)部報(bào)告；審核監(jiān)察內(nèi)部報(bào)告，根 據(jù)報(bào)告調(diào)整內(nèi)控監(jiān)察工作重點(diǎn)和工作計(jì)劃，安排人員實(shí) 施專項(xiàng)調(diào)查

49、，形成專項(xiàng)調(diào)查報(bào)告。跟蹤專項(xiàng)調(diào)查報(bào)告結(jié) 果落實(shí)情況，形成跟蹤報(bào)告，審核跟蹤報(bào)告并上報(bào)。各單位部門提交的執(zhí)行情況報(bào)告，包括月度財(cái)務(wù)報(bào)表、軟件系統(tǒng)生成門店業(yè)績(jī)數(shù) 據(jù)、存貨周轉(zhuǎn)數(shù)據(jù)、商品價(jià)格對(duì)比數(shù)據(jù)、 對(duì)外租賃統(tǒng)計(jì)、銷售毛利率統(tǒng)計(jì)、商品價(jià) 格市調(diào)對(duì)比數(shù)據(jù)、收銀異常數(shù)據(jù)、負(fù)毛利 統(tǒng)計(jì)、資產(chǎn)盤點(diǎn)、備用金檢查、貴重商品 檢查、客戶投訴記錄、人力資源結(jié)構(gòu)離職 率統(tǒng)計(jì)等。工作聯(lián)系單、專項(xiàng)調(diào)查報(bào)告、 審批單。組織實(shí)施內(nèi)部控制監(jiān)察計(jì)劃。組織實(shí)施集團(tuán)行政、人事、 財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)各項(xiàng)獎(jiǎng)懲制度落實(shí)情況，超市、門店管理各 項(xiàng)制度落實(shí)情況，形成監(jiān)察報(bào)告，上報(bào)批準(zhǔn)后，監(jiān)督檢 查結(jié)果實(shí)施。外出派遣單、工作聯(lián)系函、監(jiān)督檢查報(bào)告、 處

50、理決定執(zhí)行情況檢查報(bào)告。按程序做好與相關(guān)部門的橫向聯(lián)系，及時(shí)對(duì)部門間爭(zhēng)議 提出界定要求。工作聯(lián)系函。職 責(zé) 五參與內(nèi)控監(jiān)察團(tuán)隊(duì)的建設(shè)， 包括參與內(nèi)控監(jiān)察人員需求計(jì)劃、人員內(nèi)外部培訓(xùn)計(jì)劃、日常業(yè)務(wù)考核方案等，并組織、跟蹤計(jì)劃實(shí)施情況。工作 任務(wù)培養(yǎng)和發(fā)現(xiàn)人才，根據(jù)內(nèi)控監(jiān)察工作總體規(guī)劃、年度計(jì) 劃提出內(nèi)控監(jiān)察員人員需求、任職要求，并編寫該崗位 的崗位職責(zé)和任職資格，提交內(nèi)控總監(jiān)批準(zhǔn)。參與內(nèi)控 監(jiān)察員應(yīng)聘人員面試。內(nèi)控部崗位設(shè)置方案、人員需求、任職要 求、崗位職責(zé)和任職資格。提出直接下級(jí)的聘用或解聘意見，報(bào)內(nèi)控總監(jiān)批準(zhǔn)。審批單。采用多種形式對(duì)下屬人員進(jìn)行培訓(xùn)，包括但不限于入職 業(yè)務(wù)流程培訓(xùn)、每月定期

51、內(nèi)部培訓(xùn)、財(cái)務(wù)工程造價(jià)等外 部行業(yè)主管部門組織的法定培訓(xùn)、以案例分析為主的專 項(xiàng)培訓(xùn)等，可以采用外聘專家、內(nèi)部講解、內(nèi)部分享、 外出培訓(xùn)、自學(xué)加作業(yè)等培訓(xùn)方式，培訓(xùn)范圍包括崗位 職責(zé)、業(yè)務(wù)流程、內(nèi)部控制、流程管理、6S質(zhì)里管理標(biāo)準(zhǔn)、賣場(chǎng)管理、采購(gòu)管理、營(yíng)銷管理等。參與制定內(nèi)控 監(jiān)察人員培訓(xùn)計(jì)劃、培訓(xùn)費(fèi)用計(jì)劃，報(bào)內(nèi)控總監(jiān)批準(zhǔn)后 實(shí)施。直接組織或協(xié)調(diào)培訓(xùn)計(jì)劃實(shí)施工作，實(shí)施培訓(xùn)， 組織對(duì)培訓(xùn)內(nèi)容分享、考核。內(nèi)控部人員培訓(xùn)計(jì)劃、 培訓(xùn)費(fèi)用計(jì)劃、審 批單。培訓(xùn)執(zhí)行記錄、考核結(jié)果記錄。擬定直接下屬考核指標(biāo)、考核辦法，報(bào)批準(zhǔn)后實(shí)施?？己酥笜?biāo)、考核辦法。定期將自己的各項(xiàng)工作及下級(jí)部門工作以書面的形式向 內(nèi)控總

52、監(jiān)述職。聽取直接下級(jí)述職，對(duì)直接下級(jí)進(jìn)行績(jī) 效考評(píng)，并進(jìn)行考評(píng)溝通。根據(jù)管理權(quán)限提出人員獎(jiǎng)懲、 升遷、任免方案，報(bào)批準(zhǔn)后執(zhí)行。指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查所 屬下級(jí)的各項(xiàng)工作，視情況填寫過失單或獎(jiǎng)勵(lì)單，按程 序辦理。述職報(bào)告、績(jī)效考評(píng)結(jié)果、過失單、獎(jiǎng)勵(lì) 單。在必要的情況下向下級(jí)授權(quán)。書面或口頭授權(quán)。向上級(jí)或有關(guān)部門提供合理化建議。受理下級(jí)員工上報(bào) 的合理化建議，并按程序處理。關(guān)心下屬員工的思想、 生活和待遇。領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任1、 按權(quán)限對(duì)本公司非財(cái)務(wù)非工程內(nèi)部控制制度、流程建立、健全和有效實(shí)施負(fù)監(jiān)督檢查督導(dǎo)責(zé)任。2、按權(quán)限對(duì)本公司非財(cái)務(wù)非工程內(nèi)部控制監(jiān)察監(jiān)督的有效性負(fù)監(jiān)督檢查督導(dǎo)責(zé)任。3、對(duì)內(nèi)控監(jiān)察程序執(zhí)行的規(guī)范

53、性、監(jiān)察工作底稿編制的合規(guī)性、監(jiān)察報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確、合理、 合規(guī)性負(fù)責(zé)。4、對(duì)直接下屬的工作紀(jì)律、工作秩序、工作效果、整體精神面貌負(fù)責(zé)。5、依管理權(quán)限對(duì)本人及直接下屬的法律行為負(fù)責(zé)。主要權(quán)利1、按管理權(quán)限對(duì)本公司的基本管理制度、非財(cái)務(wù)非工程內(nèi)部控制制度、流程的調(diào)整建議權(quán)和具體 實(shí)施辦法的擬定權(quán)。2、對(duì)本公司非財(cái)務(wù)非工程內(nèi)部控制制度、流程執(zhí)行情況的監(jiān)督權(quán)和各級(jí)員工工作的檢查權(quán)。3、按管理權(quán)限對(duì)本公司對(duì)內(nèi)監(jiān)察報(bào)告的審核、修改權(quán)，監(jiān)察工作底稿的復(fù)核權(quán)。4、按管理權(quán)限對(duì)本公司違反內(nèi)部控制制度、流程行為的處罰建議權(quán)。5、對(duì)本部門內(nèi)控監(jiān)察專員聘任或解聘建議權(quán)、獎(jiǎng)懲建議權(quán)。6、對(duì)直接下屬在工作中的爭(zhēng)議有裁判

54、權(quán)。7、對(duì)直接下屬違反紀(jì)律、工作秩序的情況有批評(píng)、獎(jiǎng)懲建議權(quán)。8、向內(nèi)控總監(jiān)報(bào)告權(quán)。9、重大事項(xiàng)越級(jí)報(bào)告權(quán)。管轄范圍1、本部門內(nèi)控監(jiān)察專員及下屬分子公司直接管轄監(jiān)察專員。2、本人辦公場(chǎng)所、辦公設(shè)施、設(shè)備。3、本人及下屬業(yè)務(wù)所及的范圍。審計(jì)專員職位說(shuō)明書崗位名稱審計(jì)專員崗位編號(hào)所在部門內(nèi)控部崗位定員xx （暫）直接上級(jí)審計(jì)經(jīng)理所轄人數(shù)直接下級(jí)崗位分析時(shí)間20xx年xx月職責(zé)概述：按照與財(cái)務(wù)審計(jì)有關(guān)的內(nèi)部控制制度、財(cái)務(wù)審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，具體實(shí)施財(cái)務(wù)審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告，報(bào)審計(jì)經(jīng)理復(fù)核、 審計(jì)總監(jiān)批準(zhǔn)。監(jiān)督檢查審計(jì)意見執(zhí)行情況。審計(jì)責(zé)任職責(zé)與工作任務(wù)工作記錄職 責(zé)職責(zé)表述：熟練掌握集團(tuán)及分子公司各項(xiàng)與財(cái)務(wù)管理

55、有關(guān)的內(nèi)控制度、財(cái)務(wù)審計(jì)質(zhì)量監(jiān)督制度及標(biāo)準(zhǔn)體系，加強(qiáng)財(cái)務(wù)審計(jì)技術(shù)學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)水平。工作任務(wù)了解集團(tuán)及各分子公司目標(biāo)、計(jì)劃、預(yù)算、業(yè)務(wù)特點(diǎn)， 掌握內(nèi)部控制要點(diǎn)；分析集團(tuán)及各分子公司業(yè)務(wù)發(fā)展、 組織架構(gòu)、人員、財(cái)務(wù)、資產(chǎn)、內(nèi)控制度建設(shè)和管理現(xiàn) 狀，掌握財(cái)務(wù)檢查要點(diǎn)，熟練掌握財(cái)務(wù)審計(jì)工作規(guī)范、 工作程序、工作底稿規(guī)范，正確出具審計(jì)意見；掌握征 求意見和審批、審計(jì)結(jié)果跟蹤督辦、審計(jì)總結(jié)等制度和 流程。審計(jì)工作底稿、審計(jì)報(bào)告、征求意見和審 批、審計(jì)結(jié)果跟蹤督辦、審計(jì)總結(jié)、培訓(xùn) 記錄。積極參與內(nèi)控部組織的培訓(xùn)，米用多種方式學(xué)習(xí)、掌握 會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、財(cái)務(wù)審計(jì)、內(nèi)部控制的原理、技巧和相關(guān)內(nèi) 控制度、操作流程。職

56、 責(zé)職責(zé)表述：熟練掌握集團(tuán)層面、各板塊、各分子公司與財(cái)務(wù)管理、核算有關(guān)的內(nèi)部控制的年度風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng) 估工作原理、規(guī)范和操作流程，主持、參與各單位內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，匯總、評(píng)價(jià)、分析財(cái)務(wù)管理風(fēng) 險(xiǎn)，提出改進(jìn)建議。工作 任務(wù)了解集團(tuán)及各分子公司目標(biāo)、計(jì)劃、預(yù)算，掌握內(nèi)部控 制要點(diǎn)，分析集團(tuán)及各分子公司業(yè)務(wù)發(fā)展、組織架構(gòu)、 人員、財(cái)務(wù)、資產(chǎn)、內(nèi)控制度建設(shè)和管理現(xiàn)狀，對(duì)比差 距，確定檢查要點(diǎn)，確定財(cái)務(wù)管理內(nèi)控檢查重點(diǎn)。財(cái)務(wù)管理內(nèi)控檢查重點(diǎn)、流程節(jié)點(diǎn)說(shuō)明。擬定與財(cái)務(wù)管理、財(cái)務(wù)核算有關(guān)的內(nèi)控評(píng)價(jià)范圍、要點(diǎn)、 頻率、要求、報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)模式和報(bào)送要求。內(nèi)部控制設(shè)計(jì)方案、評(píng)價(jià)報(bào)告和配套表格 模板、報(bào)送要求。根據(jù)確定的