學(xué)校財務(wù)工作報告

1、.學(xué)校財務(wù)工作報告本文從網(wǎng)絡(luò)收集而來，上傳到平臺為了幫到更多的人，如果您需要使用本文檔，請點擊下載按鈕下載本文檔（有償下載） ，另外祝您生活愉快，工作順利，萬事如意！各位代表，同志們：我受學(xué)校委托向大會作xxxx 年度學(xué)校財務(wù)工作報告。xxxx 年是學(xué)校非常關(guān)鍵的一年，學(xué)校的教學(xué)、科研、學(xué)科建設(shè)、管理等各方面都取得了很大的成績。在這一年里，學(xué)校財務(wù)工作按照校黨委校行政的要求，在繼續(xù)深化教育財務(wù)改革的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步建立健全科學(xué)規(guī)范的財務(wù)管理體制和運行機(jī)制，在積極開辟和培植辦學(xué)新財源的同時，通過對現(xiàn)有資源的優(yōu)化配置和合理使用，提高了各項辦學(xué)資金的使用效益，保證了學(xué)校各項事業(yè)的持續(xù)、穩(wěn)定、協(xié)調(diào)發(fā)展。

2、一、 xxxx 年學(xué)校財務(wù)決算情況（一）財務(wù)概況xxxx 年，學(xué)校資產(chǎn)總額為 81,957 萬元，其中：固定資產(chǎn) 46,555 萬元，負(fù)債總額為 5,634 萬元，資產(chǎn)負(fù);.債率為，凈資產(chǎn)總額為76,323 萬元；當(dāng)年實現(xiàn)總收入為43,949 萬元，總支出為 37,269 萬元，總支出占總收入的；本年收入比上年增加 9,081萬元，本年支出比上年增加 5,472萬元。（二） xxxx 年學(xué)校經(jīng)費收支情況、xxxx 年學(xué)校教育經(jīng)費收支情況xxxx 年學(xué)校實現(xiàn)教育經(jīng)費總收入 42,706 萬元，比上年的 33,302 萬元增加 9,404 萬元，其中：）教育經(jīng)費撥款 15,958 萬元，占教育經(jīng)費

3、總收入的，比上年的 11,333 萬元增加 4,625 萬元。2）科研經(jīng)費撥款548 萬元，占教育經(jīng)費總收入的，比上年的730 萬元減少 182 萬元。3）其他經(jīng)費撥款623 萬元，占教育經(jīng)費總收入的，比上年的585 萬元增加 38 萬元。4）教育事業(yè)收入13,627 萬元，占教育經(jīng)費總收入的，比上年11,019 萬元增加 2,608 萬元。5）科研事業(yè)收入 6,978 萬元，占教育經(jīng)費總收入的，比上年的4,711 萬元增加 2,267 萬元。6）經(jīng)營收入 8 萬元，占教育事業(yè)收入的， 比上年的 10 萬元減少 2 萬元。7）附屬單位上繳437 萬元，占教育事業(yè)總收入;.的，比上年的509 萬

4、元減少 72 萬元。8）其他收入 4,527 萬元，占教育事業(yè)總收入的，比上年的 4,405 萬元增加 122 萬元。xxxx 年學(xué)校經(jīng)費總支出 36,026 萬元，其中：）學(xué)校事業(yè)經(jīng)費支出 26,029 萬元，占總支出的，比上年的 22,005 萬元增加 4,024 萬元，包括：人員經(jīng)費支出16,809 萬元，占事業(yè)經(jīng)費支出的，比上年的13,370 萬元增加 3,439 萬元。公用經(jīng)費支出7,038 萬元，占事業(yè)經(jīng)費支出的，比上年的6,697 萬元增加 346 萬元；固定資產(chǎn)支出2,182 萬元，占事業(yè)經(jīng)費支出的，比上年的 1702 萬元增加 480 萬元，其中：設(shè)備購置費 2,135 萬元

5、，基礎(chǔ)設(shè)施大修理 43 萬元，建筑物購建 4 萬元。2）科研經(jīng)費支出 5,424 萬元，占總支出的，比上年的 4,359 萬元增加 1,065 萬元。3）211 工程 ”經(jīng)費支出 1,819 萬元，占總支出的，比上年的 1716 萬元增加 103 萬元）自籌基建支出2,650 萬元，占總支出的，比上年的 2,151 萬元增加 499 萬元；5）對附屬單位補(bǔ)助97 萬元，占總支出的，比上年的 236 萬元減少 139 萬元。;.6）經(jīng)營支出 7 萬元，占總支出的 %。學(xué)校 xxxx 年末賬面累計結(jié)余 31,384 萬元,其中：）學(xué)校教育事業(yè)經(jīng)費累計結(jié)余 19,027 萬元，占學(xué)校賬面總結(jié)余的，比

6、上年的 12,630 萬元增加 6,397萬元。2）科研經(jīng)費結(jié)余 7,472 萬元，占學(xué)校賬面總結(jié)余的，比上年的 5,370 萬元增加 2,102 萬元。3）“211工程 ”經(jīng)費結(jié)余 4,885 萬元，占學(xué)校賬面總結(jié)余的，比上年的6,704 萬元減少 1,819 萬元。需要說明是：以上所述各項經(jīng)費結(jié)余均為財務(wù)賬面累計結(jié)余數(shù)，它不是真正意義上的結(jié)余，以學(xué)校經(jīng)費結(jié)余為例，xxxx 年學(xué)校經(jīng)費賬面結(jié)余為 6,387 萬元，減去：各種暫付款 2,178 萬元，借出款 2,971 萬元， 99 年以前醫(yī)療費超支掛帳 2,111 萬元，住房基金超支 1,939 萬元（主要是發(fā)給教職工的購房補(bǔ)貼等），其他

7、485 萬元，實際學(xué)校經(jīng)費超支3,297 萬元。同樣，科研經(jīng)費、 “211工程 ”經(jīng)費都存在這樣的問題。2、xxxx 年基本建設(shè)經(jīng)費收支概況xxxx 年學(xué)校基建總投資為7,095 萬元，其中國撥;.資金 1,243 萬元、自籌資金 5,556 萬元、其他投資 296 萬元。實際到位資金 4,189 萬元。截止到 xxxx 年底累計欠施工隊工程款 3,347 萬元。二、 xxxx 年財務(wù)運行績效及存在的問題從上面的數(shù)字可以看出， xxxx 年學(xué)校財務(wù)總體運行狀況是好的，財務(wù)運行取得的總體成績和效益也是非常不錯的（xxxx 年決算后在教育部 71 所院校中績效排序第 19 位）。主要表現(xiàn)在以下幾個

8、方面：、隨著學(xué)校辦學(xué)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，經(jīng)濟(jì)保持良好發(fā)展勢頭隨著辦學(xué)規(guī)模的擴(kuò)大，財政撥款、學(xué)費收入、科研經(jīng)費都有較大幅度的提高。在加大了教學(xué)設(shè)施建設(shè)的投入，教職工待遇穩(wěn)步提高的基礎(chǔ)上， xxxx 年學(xué)校財政收支相抵的凈結(jié)余為 6,680 萬元，比 xxxx 年的 3,071 萬元增加了 3,609 萬元，增幅達(dá)17，經(jīng)濟(jì)狀況保持良好的發(fā)展勢頭。2、加大了教學(xué)投入的力度， 保證了教學(xué)工作的順利開展在 xxxx 年學(xué)校總體教學(xué)投入3,250 萬元的基礎(chǔ);.上， xxxx 年增加到 4,453 萬元，增幅為，投入的重點在專業(yè)實驗室建設(shè)、圖書購置、圖書館自動化設(shè)備、師資隊伍建設(shè)及教學(xué)五項支出等方面。3、促

9、進(jìn)了科研及學(xué)科建設(shè)工作穩(wěn)步發(fā)展實行 “四條線 ”財務(wù)管理改革后，院系自主掌握的經(jīng)費逐年增加（已由98 年的 2,851 萬元增長到xxxx年的 8,657 萬元）各院系都相繼出臺一系列鼓勵科研、學(xué)科建設(shè)、國際交流等政策，大大促進(jìn)了科研事業(yè)的發(fā)展，使得我校的科研經(jīng)費xxxx年達(dá)到 7,526 萬元，比上年增長 2,085 萬元，增幅達(dá)%。4、健全了學(xué)生成才經(jīng)費保障體系我校已形成了獎、貸、助、勤、補(bǔ)、免為內(nèi)容的學(xué)生成才保障體系，設(shè)置了1,056 個勤工助學(xué)崗位，xxxx 年共發(fā)放獎學(xué)金 692 萬元，勤工助學(xué)基金 382 萬元，為 1,416名經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生、國家獎學(xué)金獲得者減免學(xué)費219 萬元，發(fā)

10、放校內(nèi)無息貸款299 萬元、國家助學(xué)貸款705 萬元， 9 月份又為304 名新生辦理了貸款手續(xù)。;.5、合理調(diào)度資金， 保證了學(xué)校各項重點支出的需要學(xué)校資金分布的特點是上半年緊，下半年松，為了確保資金安排合理，通過積極爭取教育部提前撥款， 8 月底以前，財政撥款到位 90。與此同時，通過校領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)部門的努力， 學(xué)校 xxxx 年又取得了 2,500 萬的專項撥款， 400 萬元財政利息補(bǔ)貼。這些資金的取得，保證了教學(xué)、科研、 “211 工程 ”等重點支出的需要， 同時通過資金運作實現(xiàn)利息收入 731 萬元。在學(xué)校財務(wù)總體運行狀況良好的情況下，也暴露了一些問題。、教育經(jīng)費與學(xué)校事業(yè)發(fā)展需求之

11、間的矛盾仍很突出學(xué)校目前的經(jīng)濟(jì)狀況較以前相比雖有明顯好轉(zhuǎn)，但仍存在教育投入不足影響學(xué)校事業(yè)發(fā)展問題。對于學(xué)校而言，國家財政綜合定額撥款不夠人員經(jīng)費的支出，而另一大收入 學(xué)費收入又必須按江蘇省的規(guī)定將學(xué)費收入的 1/3 用于學(xué)生的獎、貸、助、勤、補(bǔ)、免等方面，并且國家財政專;.款多用于支持國內(nèi)幾所名牌大學(xué)，學(xué)校專項經(jīng)費撥款很少，而我校許多基礎(chǔ)設(shè)施進(jìn)入老化維修階段，教學(xué)及科研工作用房大量短缺，學(xué)校事業(yè)發(fā)展的資金與學(xué)校的快速發(fā)展要求不相適應(yīng)。2、地方出臺的政策擠占了部分學(xué)校事業(yè)發(fā)展資金。隨著改革的不斷深入，各地方出臺了很多政策，但國家卻沒有相應(yīng)的配套資金。例如，失業(yè)保險基金，我校每年都要交納 80

12、多萬元，并且隨著工資基數(shù)的增加而增加，但地方卻不給安置一個下崗職工；住房制度改革幾年來，學(xué)校購房補(bǔ)貼超支 1,900 多萬元，以前年度的醫(yī)療費掛帳 2,111 多萬，由于沒有國家相應(yīng)配套的專項資金，只能擠占學(xué)校事業(yè)發(fā)展基金。3、院系間、各部門間收入差距存在不合理現(xiàn)象。各院系、各部門的收入是以“四條線 ”啟動前 3 年的財務(wù)收支基數(shù)為測算依據(jù)制定的經(jīng)費分配辦法，雖然陸續(xù)出臺了一些調(diào)整方案，但隨著辦學(xué)規(guī)模的擴(kuò)大，各院系人員結(jié)構(gòu)、師生比、收入與支出的比例， 與 98 年以前相;.比都發(fā)生了很大的變化，且變化的程度不均衡，造成了院系、部門間的收入差距存在不合理現(xiàn)象。4、財政剛性支出居高不下。xxxx

13、年學(xué)校人員經(jīng)費支出占事業(yè)經(jīng)費支出的 %，是財政綜合定額撥款的 %，這個比例在部屬高校中是偏高的三、關(guān)于財務(wù)工作的幾點考慮（一）對 2003 年財務(wù)預(yù)算安排的考慮2003 年校內(nèi)預(yù)算安排重點從以下幾個方面考慮：一是院（系）定額撥款因國家綜合定額與上年相同，各單位正常經(jīng)費仍按現(xiàn)行經(jīng)費分配辦法確定，隨著學(xué)生規(guī)模擴(kuò)大撥款也相應(yīng)增長；二是加大教學(xué)專項投入的力度，在保證校內(nèi)津貼、專業(yè)實驗室建設(shè)、世行貸款配套經(jīng)費、新專業(yè)建設(shè)、教學(xué)專項等支出外，重點放在學(xué)科點的補(bǔ)貼、圖書購置費的投入上；三、機(jī)關(guān)處室經(jīng)費定額維持去年水平，但考慮：隨著學(xué)生人數(shù)增加機(jī)關(guān)處室工作量相應(yīng)增加，費用開支也隨之增大，所以在專項經(jīng)費上適當(dāng)加

14、以調(diào)整。（二）對學(xué)校 “四條線 ”財務(wù)管理運行及完善的考;.慮我校自 1998 年 1 月 1 日開始實施以 “四條線 ”財務(wù)管理為突破口的校內(nèi)綜合管理體制改革，至今已整整5 年了，從某一方面來講這是高校內(nèi)部管理體制的一項制度創(chuàng)新，是學(xué)校努力適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟(jì)、增強(qiáng)自主辦學(xué)能力的需要，是進(jìn)一步提高辦學(xué)質(zhì)量和辦學(xué)效益的需要，也是學(xué)校自身改革和發(fā)展的一種趨勢。通過五年的實踐告訴我們改革所起到的積極作用是不容忽視的?！八臈l線 ”財務(wù)管理體制符合非盈利組織發(fā)展規(guī)律，有利于推進(jìn)我校國際化教育的實施；符合我校以院系為中心以教師學(xué)生為主體的管理運行機(jī)制； “四條線 ”財務(wù)管理體制的實施已在各院系形成了自我

15、激勵、 自我發(fā)展、自我約束的運行機(jī)制；它也推動了后勤服務(wù)的社會化和校辦產(chǎn)業(yè)的市場化。當(dāng)然，在 “四條線 ”財務(wù)管理運行過程中，我們也注意到由于學(xué)校有的相關(guān)配套政策沒到位，沒形成相應(yīng)的制約機(jī)制;.；在經(jīng)費分配中僅以學(xué)生人數(shù)為主要撥款依據(jù)有一定局限性，造成有的單位在經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)動下過分注重規(guī)模效益，而不夠重視內(nèi)涵建設(shè)，過分追求工資性消費支出增長，而忽略了教學(xué)經(jīng)費、學(xué)科建設(shè)經(jīng)費和師資培養(yǎng)經(jīng)費等的同比例增長，存在一定的短期行為；同時由于學(xué)校宏觀調(diào)控能力的減弱，既在一定程度上影響學(xué)校擴(kuò)大規(guī)模對資金的需求，又影響到學(xué)校對公共基礎(chǔ)課及具有礦業(yè)特色的優(yōu)勢學(xué)科進(jìn)行扶持與保護(hù)的問題等等，這些問題目前正在調(diào)研，將逐

16、步加以改進(jìn)和完善。（三）關(guān)于財務(wù)支撐學(xué)校可持續(xù)性發(fā)展問題從財務(wù)數(shù)據(jù)來看，一方面， xxxx 年學(xué)?？傎Y產(chǎn)為億元，總負(fù)債 5,600 多萬元，資產(chǎn)負(fù)債率只有 %。從 5,600 多萬元的負(fù)債構(gòu)成來看，從淮北礦務(wù)局借入的 400 萬元，該局已答應(yīng)給我校用以彌補(bǔ)所欠的 “211工程 ”專項經(jīng)費，應(yīng)交財政?？?29 萬元，按規(guī)定上交財政后，仍返還我校使用，也就是從財政戶頭過一遍。代管經(jīng)費 1,200 多萬元不需歸還，又可以為我校;.使用?？鄢陨? 項內(nèi)容后，我校的實際負(fù)債只有 3,670 多萬元。 實際資產(chǎn)負(fù)債率也只有 4%左右，這個數(shù)字，比教育部其他院校 xxxx 年的平均值還低 30 多個百分點。從管理的角度而言，我?？梢苑Q得上是一種保守型管理方式。另一方面，我校經(jīng)費的帳面凈結(jié)余又呈連續(xù)遞增的趨勢（平均每年凈增的值約為 1,600 萬元左右）。從現(xiàn)在實際情況看，教育部的其他高校，早在我校之前就引入了負(fù)債的概念，普遍從銀行或其他金融機(jī)構(gòu)取得了貸款。其中貸款在 10 億元以上的學(xué)校有 2