企業(yè)經(jīng)營(yíng)實(shí)戰(zhàn)模擬學(xué)員手冊(cè)打印或復(fù)印份

1、金蝶企業(yè)經(jīng)營(yíng)實(shí)戰(zhàn)模擬學(xué)員手冊(cè)第 小組公司： 職位： 姓名： 目錄運(yùn)營(yíng)與競(jìng)賽規(guī)則1企業(yè)經(jīng)營(yíng)實(shí)戰(zhàn)模擬市場(chǎng)預(yù)測(cè)10操作手冊(cè)13運(yùn)營(yíng)與競(jìng)賽規(guī)則規(guī)則強(qiáng)調(diào)1、必須嚴(yán)格按照規(guī)則運(yùn)作，每發(fā)現(xiàn)一次違規(guī)，處以3M的罰款2、必須按照操作順序進(jìn)行，不能私自修改順序。每發(fā)現(xiàn)一次違規(guī)，將處以3M的罰款3、銀行貸款必須和銀行協(xié)商，不能私自貸款，或者延長(zhǎng)貸款期限。每發(fā)現(xiàn)一次違規(guī)，將處以3M的罰款4、在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成報(bào)表，如果超時(shí)： 1-5 分鐘： 罰 2M 5-10 分鐘： 罰 4M 10-20 分鐘： 罰 8M >=20 分鐘： 罰 12M5、賬目不平，強(qiáng)行平賬，罰款5M6、采購(gòu)原材料必須先下采購(gòu)訂單7、年初廣告投入

2、不能超過(guò)盤面上的現(xiàn)金企業(yè)經(jīng)營(yíng)實(shí)戰(zhàn)模擬市場(chǎng)預(yù)測(cè)新的管理層上任之后，對(duì)市場(chǎng)未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)應(yīng)當(dāng)有所了解，因?yàn)檫@將影響你們對(duì)于企業(yè)未來(lái)的戰(zhàn)略規(guī)劃和運(yùn)作管理。以下是關(guān)于市場(chǎng)發(fā)展的一些預(yù)測(cè)。這些預(yù)測(cè)來(lái)自于一家業(yè)內(nèi)公認(rèn)的市場(chǎng)調(diào)研咨詢公司，它針對(duì)市場(chǎng)發(fā)展前景的預(yù)測(cè)有著較高的可信度，不過(guò)應(yīng)當(dāng)記住的是，這畢竟是預(yù)測(cè)，有可能不準(zhǔn)確。企業(yè)介紹：該企業(yè)是一個(gè)典型的本地企業(yè)，經(jīng)營(yíng)狀況良好。它目前的主打產(chǎn)品Beryl含有較新的技術(shù)，在市場(chǎng)的發(fā)展還是不錯(cuò)。不過(guò)，由于原來(lái)的管理層在企業(yè)發(fā)展上比較保守，特別是在市場(chǎng)開發(fā)以及新產(chǎn)品的研發(fā)方面，使得企業(yè)一直處于小規(guī)模經(jīng)營(yíng)的狀況。在未來(lái)的幾年內(nèi)，市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)將越來(lái)越激烈，如果繼續(xù)目前的經(jīng)

3、營(yíng)模式，很可能會(huì)被市場(chǎng)逐漸淘汰。因而，董事會(huì)決定引入新的管理層，對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)模式進(jìn)行變革，使企業(yè)發(fā)展成為更有潛力的實(shí)體。產(chǎn)品發(fā)展：Beryl產(chǎn)品目前在市場(chǎng)上的銷路還不錯(cuò)，但是可以預(yù)見(jiàn)，在不久的將來(lái)激烈的競(jìng)爭(zhēng)即將開始，一方面是來(lái)自于國(guó)內(nèi)同行的紛紛仿效，另外由于WTO開放之后，外國(guó)競(jìng)爭(zhēng)者所構(gòu)成的重大威脅。這些外國(guó)競(jìng)爭(zhēng)者擁有更先進(jìn)的研發(fā)技術(shù)和生產(chǎn)技術(shù)，如果企業(yè)不在產(chǎn)品上進(jìn)行創(chuàng)新，將很容易落伍。Crystal產(chǎn)品是Beryl產(chǎn)品的技術(shù)改進(jìn)版，它繼承了Beryl產(chǎn)品的很多優(yōu)良特性，在一段時(shí)間內(nèi)可以為企業(yè)的發(fā)展帶來(lái)可觀利潤(rùn)。Ruby產(chǎn)品是一個(gè)完全重新設(shè)計(jì)的產(chǎn)品，采用了最新技術(shù)，在技術(shù)創(chuàng)新及有利于環(huán)保方面產(chǎn)

4、生了很大的飛躍。但目前很難評(píng)估客戶針對(duì)這種新技術(shù)的態(tài)度。Saphire產(chǎn)品被視為一個(gè)未來(lái)技術(shù)的產(chǎn)品，大家都存在著期望，然而它的市場(chǎng)何時(shí)才能形成是一個(gè)完全未知的因素。市場(chǎng)分析：本地市場(chǎng)針對(duì)Beryl產(chǎn)品的需求開始減弱，而且利潤(rùn)空間也開始下滑。不過(guò)在未來(lái)幾年中，還是有不少Beryl的需求。而Crystal產(chǎn)品的需求也開始慢慢多起來(lái)。在市場(chǎng)預(yù)測(cè)中可以看到，區(qū)域市場(chǎng)在未來(lái)幾年，Beryl產(chǎn)品有一定銷量，而Crystal產(chǎn)品銷量較多。不過(guò)，相比本地市場(chǎng)和國(guó)內(nèi)市場(chǎng)而言，區(qū)域市場(chǎng)的容量還是要低一些。亞洲市場(chǎng)的開拓需要三年時(shí)間。因此針對(duì)其需求量的預(yù)測(cè)不能特別確定。該市場(chǎng)可能會(huì)有較高的容量，對(duì)于高技術(shù)含量的產(chǎn)品

5、有較多的傾向性。國(guó)際市場(chǎng)的開拓需要四年的時(shí)間。對(duì)于那些研發(fā)技術(shù)和設(shè)備相對(duì)落后的企業(yè)來(lái)說(shuō)，該市場(chǎng)應(yīng)該是一個(gè)比較理想的發(fā)展空間，對(duì)于Beryl產(chǎn)品的需求較多，而且利潤(rùn)空間較高。參與競(jìng)爭(zhēng)的企業(yè)在未來(lái)的發(fā)展中，將主要參考以下的市場(chǎng)預(yù)測(cè)。本圖表示了未來(lái)幾個(gè)產(chǎn)品的發(fā)展趨勢(shì)： 市場(chǎng)預(yù)測(cè)總體來(lái)看，根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況可以比較準(zhǔn)確地預(yù)計(jì)1-3年的銷售情況，但由于市場(chǎng)存在很大的不確定性，4-7年的預(yù)計(jì)只能作為一個(gè)參考，可能蘊(yùn)涵很大的變化性。分類銷量預(yù)測(cè)單價(jià)預(yù)測(cè)本地Beryl是一個(gè)成熟的產(chǎn)品，在未來(lái)3年內(nèi)本地市場(chǎng)上需求較大，但隨著時(shí)間的推移，需求可能迅速下降。Crystal在本地市場(chǎng)的需求呈上升趨勢(shì)。Ruby和Sap

6、hire的需求量不明確。不管哪種產(chǎn)品，未來(lái)可能會(huì)要求企業(yè)具有ISO認(rèn)證資格。Beryl的單價(jià)逐年下滑，利潤(rùn)空間越來(lái)越小。Ruby和Saphire隨著產(chǎn)品的完善，價(jià)格會(huì)逐步提高。區(qū)域區(qū)域市場(chǎng)的需求量相對(duì)本地市場(chǎng)來(lái)講，容量不大，而且對(duì)客戶的資質(zhì)要求相對(duì)較嚴(yán)格，供應(yīng)商可能要求具備ISO資格認(rèn)證包括ISO9000和ISO14000才可以允許接單。由于對(duì)供應(yīng)商的資格要求較嚴(yán)，競(jìng)爭(zhēng)的激烈性相對(duì)較低，價(jià)格普遍比本地市場(chǎng)高。國(guó)內(nèi)Beryl、Crystal的需求逐年上升，第4年達(dá)到頂峰，之后開始下滑。Ruby、Saphire需求預(yù)計(jì)呈上升趨勢(shì)。同時(shí)供應(yīng)商也可能要求得到ISO9000認(rèn)證。與銷售量相類似，Bery

7、l、Crystal的價(jià)格逐年上升，第4年達(dá)到頂峰，之后開始下滑。Ruby、Saphire單價(jià)逐年穩(wěn)步上升。亞洲所有產(chǎn)品幾乎都供不應(yīng)求。Beryl在亞洲市場(chǎng)的價(jià)格相對(duì)于本地市場(chǎng)來(lái)說(shuō)，沒(méi)有競(jìng)爭(zhēng)力。國(guó)際Beryl的需求量非常大，其他產(chǎn)品需求不甚明朗。受各種因素影響，價(jià)格變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)大。操作手冊(cè)起始年任務(wù)清單每年年初：（根據(jù)提示，完成部分打勾）支付應(yīng)付稅（根據(jù)上年度結(jié)果） 支付廣告費(fèi) 登記銷售訂單 每個(gè)季度： 一季度 二季度 三季度 四季度申請(qǐng)短期貸款/更新短期貸款/短款還本付息 更新應(yīng)付款/歸還應(yīng)付款 更新原料訂單/原材料入庫(kù) 下原料訂單 更新生產(chǎn)/完工入庫(kù) 投資新生產(chǎn)線/生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)/變賣生產(chǎn)線 開始下

8、一批生產(chǎn) 產(chǎn)品研發(fā)投資 更新應(yīng)收款/應(yīng)收款收現(xiàn) 按訂單交貨 支付行政管理費(fèi)用 每年年末：申請(qǐng)長(zhǎng)期貸款/更新長(zhǎng)期貸款/長(zhǎng)貸支付利息 支付設(shè)備維修費(fèi) 支付租金（或購(gòu)買建筑） 折舊 新市場(chǎng)開拓投資 /ISO資格認(rèn)證投資 關(guān)賬 起始年訂單項(xiàng)目合計(jì)市場(chǎng)本地產(chǎn)品名稱Berry賬期1Q交貨期Q3單價(jià)6訂單數(shù)量6訂單銷售額36成本12毛利24起始年的財(cái)務(wù)報(bào)表綜合管理費(fèi)用明細(xì)表(百萬(wàn)) 損益表 單位：百萬(wàn)項(xiàng)目金額項(xiàng)目年初數(shù)期末數(shù)廣告費(fèi)一、銷售收入40轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi) 減：成本17產(chǎn)品研發(fā)二、毛利 23行政管理 減：綜合費(fèi)用8維修費(fèi) 折舊4租金 財(cái)務(wù)凈損益1市場(chǎng)開拓三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)10ISO認(rèn)證 加：營(yíng)業(yè)外凈收益0其他四、利潤(rùn)

9、總額10合計(jì)減：所得稅3五、凈利潤(rùn)7資產(chǎn)負(fù)債表 單位：百萬(wàn)資產(chǎn)年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債及所有者權(quán)益年初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：負(fù)債： 現(xiàn)金24 短期負(fù)債20 應(yīng)收帳款14 應(yīng)付帳款0 原材料2 應(yīng)交稅金3 產(chǎn)成品6 長(zhǎng)期負(fù)債20 在制品6流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)52負(fù)債合計(jì)43固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益： 土地建筑凈值40 股東資本50 機(jī)器設(shè)備凈值12 以前年度利潤(rùn)4 在建工程0 當(dāng)年凈利潤(rùn)7固定資產(chǎn)合計(jì)52所有者權(quán)益合計(jì)61資產(chǎn)總計(jì)104負(fù)債及權(quán)益總計(jì)104第一年任務(wù)清單：年初：（根據(jù)提示，完成部分打勾）支付應(yīng)付稅（根據(jù)上年度結(jié)果） 支付廣告費(fèi) 登記銷售訂單 每個(gè)季度： 一季度 二季度 三季度 四季度申請(qǐng)短期貸款/更新短

10、期貸款/短貸還本付息 更新應(yīng)付款/歸還應(yīng)付款 更新原料訂單/原材料入庫(kù) 下原料訂單 更新生產(chǎn)/完工入庫(kù) 投資新生產(chǎn)線/生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)/變賣生產(chǎn)線 開始下一批生產(chǎn) 產(chǎn)品研發(fā)投資 更新應(yīng)收款/應(yīng)收款收現(xiàn) 按訂單交貨 支付行政管理費(fèi)用 年末：申請(qǐng)長(zhǎng)期貸款/更新長(zhǎng)期貸款/長(zhǎng)貸支付利息 支付設(shè)備維修費(fèi) 支付租金（或購(gòu)買建筑） 折舊 新市場(chǎng)開拓投資 /ISO資格認(rèn)證投資 關(guān)賬 第一年訂單項(xiàng)目合計(jì)市場(chǎng)產(chǎn)品名稱賬期交貨期單價(jià)訂單數(shù)量訂單銷售額成本毛利第一年的現(xiàn)金流量表：項(xiàng)目1234應(yīng)收款到期（+）變賣生產(chǎn)線（+）變賣原料（+）變賣廠房（+）短期貸款(+)高利貸貸款(+)長(zhǎng)期貸款(+)收入總計(jì)支付上年應(yīng)交稅廣告費(fèi)貼

11、現(xiàn)費(fèi)用歸還短貸及利息歸還高利貸及利息原料采購(gòu)支付現(xiàn)金成品采購(gòu)支付現(xiàn)金轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)生產(chǎn)線投資加工費(fèi)用產(chǎn)品研發(fā)行政管理費(fèi)長(zhǎng)期貸款及利息維修費(fèi)租金購(gòu)買新建筑市場(chǎng)開拓投資ISO認(rèn)證投資其他支出總計(jì)現(xiàn)金余額第一年的財(cái)務(wù)報(bào)表綜合管理費(fèi)用明細(xì)表(百萬(wàn)) 損益表 單位：百萬(wàn)項(xiàng)目金額項(xiàng)目去年今年廣告費(fèi)一、銷售收入轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi) 減：成本產(chǎn)品研發(fā)二、毛利 行政管理 減：綜合費(fèi)用維修費(fèi) 折舊租金 財(cái)務(wù)凈損益市場(chǎng)開拓三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)ISO認(rèn)證 加：營(yíng)業(yè)外凈收益其他四、利潤(rùn)總額合計(jì)減：所得稅五、凈利潤(rùn)資產(chǎn)負(fù)債表 單位：百萬(wàn)資產(chǎn)年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債及所有者權(quán)益年初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：負(fù)債： 現(xiàn)金 短期負(fù)債 應(yīng)收帳款 應(yīng)付帳款 原材料 應(yīng)交稅金

12、產(chǎn)成品 長(zhǎng)期負(fù)債 在制品流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)負(fù)債合計(jì)固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益： 土地建筑原價(jià) 股東資本 機(jī)器設(shè)備凈值 以前年度利潤(rùn)在建工程 當(dāng)年凈利潤(rùn)固定資產(chǎn)合計(jì)所有者權(quán)益合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債及權(quán)益總計(jì)第二年重要決策：一季度二季度三季度四季度年底現(xiàn)金預(yù)算表項(xiàng)目1234期初現(xiàn)金()變賣生產(chǎn)線(+)變賣原料(+)變賣廠房(+)應(yīng)收款到期(+)支付上年應(yīng)交稅廣告費(fèi)投入貼現(xiàn)費(fèi)用利息（短期貸款）支付到期短期貸款原料采購(gòu)支付現(xiàn)金轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)生產(chǎn)線投資生產(chǎn)費(fèi)用產(chǎn)品研發(fā)投資支付行政管理費(fèi)用利息（長(zhǎng)期貸款）支付到期長(zhǎng)期貸款維修費(fèi)費(fèi)用租金購(gòu)買新建筑市場(chǎng)開拓投資ISO認(rèn)證投資其他現(xiàn)金余額需要新貸款產(chǎn)能預(yù)估：1季度2季度3季度4季度生產(chǎn)線

13、1產(chǎn)品：生產(chǎn)線2產(chǎn)品：生產(chǎn)線3產(chǎn)品：生產(chǎn)線4產(chǎn)品：生產(chǎn)線5產(chǎn)品：生產(chǎn)線6產(chǎn)品：生產(chǎn)線7產(chǎn)品：生產(chǎn)線8產(chǎn)品：生產(chǎn)計(jì)劃與物料需求計(jì)劃：產(chǎn)品： 生產(chǎn)線類型： 項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購(gòu)產(chǎn)品： 生產(chǎn)線類型： 項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購(gòu)產(chǎn)品： 生產(chǎn)線類型： 項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購(gòu)產(chǎn)品： 生產(chǎn)線類型： 項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采

14、購(gòu)產(chǎn)品： 生產(chǎn)線類型： 項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購(gòu)采購(gòu)計(jì)劃匯總： 原材料1季度2季度3季度4季度M1M2M3M4任務(wù)清單：年初：（根據(jù)提示，完成部分打勾）支付應(yīng)付稅（根據(jù)上年度結(jié)果） 支付廣告費(fèi) 登記銷售訂單 每個(gè)季度： 一季度 二季度 三季度 四季度申請(qǐng)短期貸款/更新短期貸款/短貸還本付息 更新應(yīng)付款/歸還應(yīng)付款 更新原料訂單/原材料入庫(kù) 下原料訂單 更新生產(chǎn)/完工入庫(kù) 投資新生產(chǎn)線/生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)/變賣生產(chǎn)線 開始下一批生產(chǎn) 產(chǎn)品研發(fā)投資 更新應(yīng)收款/應(yīng)收款收現(xiàn) 按訂單交貨 支付行政管理費(fèi)用 年末：申請(qǐng)長(zhǎng)期貸款/更新長(zhǎng)期貸款

15、/長(zhǎng)貸支付利息 支付設(shè)備維修費(fèi) 支付租金（或購(gòu)買建筑） 折舊 新市場(chǎng)開拓投資 /ISO資格認(rèn)證投資 關(guān)賬 第二年訂單項(xiàng)目合計(jì)市場(chǎng)產(chǎn)品名稱賬期交貨期單價(jià)訂單數(shù)量訂單銷售額成本毛利第二年的現(xiàn)金流量表：項(xiàng)目1234應(yīng)收款到期（+）變賣生產(chǎn)線（+）變賣原料（+）變賣廠房（+）短期貸款(+)高利貸貸款(+)長(zhǎng)期貸款(+)收入總計(jì)支付上年應(yīng)交稅廣告費(fèi)貼現(xiàn)費(fèi)用歸還短貸及利息歸還高利貸及利息原料采購(gòu)支付現(xiàn)金成品采購(gòu)支付現(xiàn)金轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)生產(chǎn)線投資加工費(fèi)用產(chǎn)品研發(fā)行政管理費(fèi)長(zhǎng)期貸款及利息維修費(fèi)租金購(gòu)買新建筑市場(chǎng)開拓投資ISO認(rèn)證投資其他支出總計(jì)現(xiàn)金余額第二年的財(cái)務(wù)報(bào)表綜合管理費(fèi)用明細(xì)表(百萬(wàn)) 損益表 單位：百萬(wàn)項(xiàng)目金

16、額項(xiàng)目去年今年廣告費(fèi)一、銷售收入轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi) 減：成本產(chǎn)品研發(fā)二、毛利 行政管理 減：綜合費(fèi)用維修費(fèi) 折舊租金 財(cái)務(wù)凈損益市場(chǎng)開拓三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)ISO認(rèn)證 加：營(yíng)業(yè)外凈收益其他四、利潤(rùn)總額合計(jì)減：所得稅五、凈利潤(rùn)資產(chǎn)負(fù)債表 單位：百萬(wàn)資產(chǎn)年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債及所有者權(quán)益年初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：負(fù)債： 現(xiàn)金 短期負(fù)債 應(yīng)收帳款 應(yīng)付帳款 原材料 應(yīng)交稅金 產(chǎn)成品 長(zhǎng)期負(fù)債 在制品流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)負(fù)債合計(jì)固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益： 土地建筑原價(jià) 股東資本 機(jī)器設(shè)備凈值 以前年度利潤(rùn)在建工程 當(dāng)年凈利潤(rùn)固定資產(chǎn)合計(jì)所有者權(quán)益合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債及權(quán)益總計(jì)第三年重要決策：一季度二季度三季度四季度年底現(xiàn)金預(yù)算表項(xiàng)目1234期初現(xiàn)

17、金()變賣生產(chǎn)線(+)變賣原料(+)變賣廠房(+)應(yīng)收款到期(+)支付上年應(yīng)交稅廣告費(fèi)投入貼現(xiàn)費(fèi)用利息（短期貸款）支付到期短期貸款原料采購(gòu)支付現(xiàn)金轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)生產(chǎn)線投資生產(chǎn)費(fèi)用產(chǎn)品研發(fā)投資支付行政管理費(fèi)用利息（長(zhǎng)期貸款）支付到期長(zhǎng)期貸款維修費(fèi)費(fèi)用租金購(gòu)買新建筑市場(chǎng)開拓投資ISO認(rèn)證投資其他現(xiàn)金余額需要新貸款產(chǎn)能預(yù)估：1季度2季度3季度4季度生產(chǎn)線1產(chǎn)品：生產(chǎn)線2產(chǎn)品：生產(chǎn)線3產(chǎn)品：生產(chǎn)線4產(chǎn)品：生產(chǎn)線5產(chǎn)品：生產(chǎn)線6產(chǎn)品：生產(chǎn)線7產(chǎn)品：生產(chǎn)線8產(chǎn)品：生產(chǎn)計(jì)劃與物料需求計(jì)劃：產(chǎn)品： 生產(chǎn)線類型： 項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購(gòu)產(chǎn)品： 生

18、產(chǎn)線類型： 項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購(gòu)產(chǎn)品： 生產(chǎn)線類型： 項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購(gòu)產(chǎn)品： 生產(chǎn)線類型： 項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購(gòu)產(chǎn)品： 生產(chǎn)線類型： 項(xiàng)目去年今年1季度2季度3季度4季度1季度2季度3季度4季度產(chǎn)出計(jì)劃投產(chǎn)計(jì)劃原材料需求原材料采購(gòu)采購(gòu)計(jì)劃匯總： 原材料1季度2季度3季度4季度M1M2M3M4任務(wù)清單：年初：（根據(jù)提示，完成部分打勾）支付應(yīng)付稅（根據(jù)上年度結(jié)果） 支付

19、廣告費(fèi) 登記銷售訂單 每個(gè)季度： 一季度 二季度 三季度 四季度申請(qǐng)短期貸款/更新短期貸款/短貸還本付息 更新應(yīng)付款/歸還應(yīng)付款 更新原料訂單/原材料入庫(kù) 下原料訂單 更新生產(chǎn)/完工入庫(kù) 投資新生產(chǎn)線/生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)/變賣生產(chǎn)線 開始下一批生產(chǎn) 產(chǎn)品研發(fā)投資 更新應(yīng)收款/應(yīng)收款收現(xiàn) 按訂單交貨 支付行政管理費(fèi)用 年末：申請(qǐng)長(zhǎng)期貸款/更新長(zhǎng)期貸款/長(zhǎng)貸支付利息 支付設(shè)備維修費(fèi) 支付租金（或購(gòu)買建筑） 折舊 新市場(chǎng)開拓投資 /ISO資格認(rèn)證投資 關(guān)賬 第三年訂單項(xiàng)目合計(jì)市場(chǎng)產(chǎn)品名稱賬期交貨期單價(jià)訂單數(shù)量訂單銷售額成本毛利第三年的現(xiàn)金流量表：項(xiàng)目1234應(yīng)收款到期（+）變賣生產(chǎn)線（+）變賣原料（+）變賣

20、廠房（+）短期貸款(+)高利貸貸款(+)長(zhǎng)期貸款(+)收入總計(jì)支付上年應(yīng)交稅廣告費(fèi)貼現(xiàn)費(fèi)用歸還短貸及利息歸還高利貸及利息原料采購(gòu)支付現(xiàn)金成品采購(gòu)支付現(xiàn)金轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)生產(chǎn)線投資加工費(fèi)用產(chǎn)品研發(fā)行政管理費(fèi)長(zhǎng)期貸款及利息維修費(fèi)租金購(gòu)買新建筑市場(chǎng)開拓投資ISO認(rèn)證投資其他支出總計(jì)現(xiàn)金余額第三年的財(cái)務(wù)報(bào)表綜合管理費(fèi)用明細(xì)表(百萬(wàn)) 損益表 單位：百萬(wàn)項(xiàng)目金額項(xiàng)目去年今年廣告費(fèi)一、銷售收入轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi) 減：成本產(chǎn)品研發(fā)二、毛利 行政管理 減：綜合費(fèi)用維修費(fèi) 折舊租金 財(cái)務(wù)凈損益市場(chǎng)開拓三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)ISO認(rèn)證 加：營(yíng)業(yè)外凈收益其他四、利潤(rùn)總額合計(jì)減：所得稅五、凈利潤(rùn)資產(chǎn)負(fù)債表 單位：百萬(wàn)資產(chǎn)年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債及所有者權(quán)益

21、年初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：負(fù)債： 現(xiàn)金 短期負(fù)債 應(yīng)收帳款 應(yīng)付帳款 原材料 應(yīng)交稅金 產(chǎn)成品 長(zhǎng)期負(fù)債 在制品流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)負(fù)債合計(jì)固定資產(chǎn)：所有者權(quán)益： 土地建筑原價(jià) 股東資本 機(jī)器設(shè)備凈值 以前年度利潤(rùn) 在建工程 當(dāng)年凈利潤(rùn)固定資產(chǎn)合計(jì)所有者權(quán)益合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債及權(quán)益總計(jì)投資的生產(chǎn)線的回收年數(shù)：設(shè)備初始投資： _設(shè)備產(chǎn)生年收入： _設(shè)備經(jīng)濟(jì)壽命周期：_每年支付： _回收期： _SWOT分析優(yōu)勢(shì)(Strength)劣勢(shì)(Weakness)機(jī)會(huì)(Opportunity)威脅(Threat)關(guān)鍵指標(biāo)計(jì)算：銷售利潤(rùn)率營(yíng)業(yè)利潤(rùn)/銷售額資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率銷售額/總資產(chǎn)毛利率毛利/銷售額負(fù)債與股東權(quán)益的比率負(fù)債/股

22、東權(quán)益現(xiàn)金流(凈利潤(rùn)+折舊)/現(xiàn)金流流動(dòng)性速動(dòng)資產(chǎn)/短期負(fù)債第一年任務(wù)清單：年初：（根據(jù)提示，完成部分打勾）支付應(yīng)付稅（根據(jù)上年度結(jié)果） 支付廣告費(fèi) 登記銷售訂單 每個(gè)季度： 一季度 二季度 三季度 四季度申請(qǐng)短期貸款/更新短期貸款/短貸還本付息 更新應(yīng)付款/歸還應(yīng)付款 更新原料訂單/原材料入庫(kù) 下原料訂單 更新生產(chǎn)/完工入庫(kù) 投資新生產(chǎn)線/生產(chǎn)線轉(zhuǎn)產(chǎn)/變賣生產(chǎn)線 開始下一批生產(chǎn) 產(chǎn)品研發(fā)投資 更新應(yīng)收款/應(yīng)收款收現(xiàn) 按訂單交貨 支付行政管理費(fèi)用 年末：申請(qǐng)長(zhǎng)期貸款/更新長(zhǎng)期貸款/長(zhǎng)貸支付利息 支付設(shè)備維修費(fèi) 支付租金（或購(gòu)買建筑） 折舊 新市場(chǎng)開拓投資 /ISO資格認(rèn)證投資 關(guān)賬 第一年訂單

23、項(xiàng)目合計(jì)市場(chǎng)產(chǎn)品名稱賬期交貨期單價(jià)訂單數(shù)量訂單銷售額成本毛利第一年的現(xiàn)金流量表：項(xiàng)目1234應(yīng)收款到期（+）變賣生產(chǎn)線（+）變賣原料（+）變賣廠房（+）短期貸款(+)高利貸貸款(+)長(zhǎng)期貸款(+)收入總計(jì)支付上年應(yīng)交稅廣告費(fèi)貼現(xiàn)費(fèi)用歸還短貸及利息歸還高利貸及利息原料采購(gòu)支付現(xiàn)金成品采購(gòu)支付現(xiàn)金轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi)生產(chǎn)線投資加工費(fèi)用產(chǎn)品研發(fā)行政管理費(fèi)長(zhǎng)期貸款及利息維修費(fèi)租金購(gòu)買新建筑市場(chǎng)開拓投資ISO認(rèn)證投資其他支出總計(jì)現(xiàn)金余額第一年的財(cái)務(wù)報(bào)表綜合管理費(fèi)用明細(xì)表(百萬(wàn)) 損益表 單位：百萬(wàn)項(xiàng)目金額項(xiàng)目去年今年廣告費(fèi)一、銷售收入轉(zhuǎn)產(chǎn)費(fèi) 減：成本產(chǎn)品研發(fā)二、毛利 行政管理 減：綜合費(fèi)用維修費(fèi) 折舊租金 財(cái)務(wù)凈損益市場(chǎng)開拓三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)ISO認(rèn)證 加：營(yíng)業(yè)外凈收益其他四、利潤(rùn)總額合計(jì)減：所得