2016會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查處理

1、1 2016 年度會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查處理 及整改落實(shí)情況 2016 年，大連市財(cái)政局組織人員對(duì)全市部分行政企事 業(yè)單位開展了會(huì)計(jì)信息質(zhì)量監(jiān)督檢查工作。按照財(cái)政部和遼 寧省財(cái)政廳工作要求，現(xiàn)將被查單位檢查處理及落實(shí)整改情 況公告如下： 大連市醫(yī)療保險(xiǎn)管理中心 大連市財(cái)政局對(duì)大連市醫(yī)療保險(xiǎn)管理中心 2015 年度會(huì) 計(jì)信息質(zhì)量和城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療專項(xiàng)基金使用管理情況進(jìn) 行了檢查。 檢查發(fā)現(xiàn)，該單位存在固定資產(chǎn)核算不規(guī)范 0.5 萬元， 往來款項(xiàng)長(zhǎng)期掛賬 577.60 萬元等違規(guī)問題。 針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，大連市財(cái)政局依法下達(dá)了處理決 定。大連市醫(yī)療保險(xiǎn)管理中心正按要求進(jìn)行整改，落實(shí)處理 決定。 大連市

2、總工會(huì) 大連市財(cái)政局對(duì)大連市總工會(huì) 2015 年度困難職工幫扶 專項(xiàng)資金使用情況進(jìn)行了檢查。 檢查發(fā)現(xiàn)，該單位存在財(cái)政專項(xiàng)資金 2015 年指標(biāo)額度 當(dāng)2 年未使用 1154.73 萬元問題。 針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，大連市財(cái)政局依法下達(dá)了處理決 定。大連市總工會(huì)已按要求進(jìn)行整改，落實(shí)處理決定。 大連市供銷合作社聯(lián)合社 大連市財(cái)政局對(duì)大連市供銷合作社聯(lián)合社 2015 年度會(huì) 計(jì)信息質(zhì)量和遼寧省財(cái)政“新網(wǎng)工程”專項(xiàng)資金使用情況進(jìn)行 了檢查。 檢查發(fā)現(xiàn)，該單位存在固定資產(chǎn)核算不規(guī)范 0.9 萬元， 所管轄的大連吉盛果蔬專業(yè)合作社果品儲(chǔ)藏庫(kù)建設(shè)項(xiàng)目合 同金額與取得發(fā)票金額不符 153 萬等違規(guī)問題。 針

3、對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，大連市財(cái)政局依法下達(dá)了處理決 定。大連市供銷合作社聯(lián)合社已按要求進(jìn)行整改，調(diào)整會(huì)計(jì) 賬務(wù)，落實(shí)處理決定。 大連市足球運(yùn)動(dòng)管理中心 大連市財(cái)政局對(duì)大連市足球運(yùn)動(dòng)管理中心 2015 年度會(huì) 計(jì)信息質(zhì)量和綠茵工程、城市業(yè)余聯(lián)賽、大學(xué)生聯(lián)賽及青少 年足球活動(dòng)經(jīng)費(fèi)使用情況進(jìn)行了檢查。 檢查發(fā)現(xiàn)，該單位存在會(huì)計(jì)憑證未附明細(xì)資料 23.15 萬 元，以不合規(guī)票據(jù)列支 96.74 萬元，發(fā)票報(bào)銷與事實(shí)不符 50.05 萬元等違規(guī)問題。 3 針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，大連市財(cái)政局依法下達(dá)了處理決 定。大連市足球運(yùn)動(dòng)管理中心已按要求進(jìn)行整改，落實(shí)處理 決定。 大連市文化廣播影視局 大連市財(cái)政局對(duì)大連市

4、文化廣播影視局 2015 年度購(gòu)買 演出服務(wù)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)進(jìn)行了監(jiān)督檢查。 檢查發(fā)現(xiàn)，該單位存在部分專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)列支發(fā)票不合規(guī) 17.19 萬元問題。 針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，大連市財(cái)政局依法下達(dá)了處理決 定。 大連市文化廣播影視局已按要求進(jìn)行整改， 落實(shí)處理決 定。 大連市人力資源和社會(huì)保障局 大連市財(cái)政局對(duì)大連市人力資源和社會(huì)保障局 2015 年 度會(huì)計(jì)信息質(zhì)量和大連市“領(lǐng)軍人才培養(yǎng)工程”專項(xiàng)資金管理 和使用情況進(jìn)行了檢查。 檢查發(fā)現(xiàn)，該單位存在往來款項(xiàng)長(zhǎng)期掛賬 172.88 萬元， 項(xiàng)目資金使用單位配套資金不到位 212 萬元、 違規(guī)計(jì)提管理 費(fèi) 20.5 萬元等違規(guī)問題。 針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，大連市

5、財(cái)政局依法下達(dá)了處理決 定。大連市人力資源和社會(huì)保障局已按要求進(jìn)行整改，并上 4 繳相關(guān)財(cái)政款項(xiàng)，落實(shí)處理決定。 大連市殘疾人聯(lián)合會(huì) 大連市財(cái)政局對(duì)大連市殘疾人聯(lián)合會(huì) 2015 年度會(huì)計(jì)信 息質(zhì)量和“殘疾人托養(yǎng)服務(wù)中心建設(shè)項(xiàng)目”經(jīng)費(fèi)使用情況進(jìn)行 了檢查。 檢查發(fā)現(xiàn)， 該單位存在未經(jīng)審批留用結(jié)余資金 88.35 萬 元，擠占專項(xiàng)資金 38.54 萬元等違規(guī)問題。 針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，大連市財(cái)政局依法下達(dá)了處理決 定。大連市殘疾人聯(lián)合會(huì)正按要求進(jìn)行整改， 落實(shí)處理決定。 大連市環(huán)境保護(hù)局 大連市財(cái)政局對(duì)大連市環(huán)境保護(hù)局 2015 年度會(huì)計(jì)信息 質(zhì)量進(jìn)行了檢查。 檢查發(fā)現(xiàn)，該單位存在固定資產(chǎn)核算不規(guī)

6、范 7.7 萬元， 應(yīng)繳未繳財(cái)政款項(xiàng) 174.81 萬元，應(yīng)撤銷未撤銷銀行賬戶等 違規(guī)問題。 針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，大連市財(cái)政局依法下達(dá)了處理決 定。大連市環(huán)境保護(hù)局已按要求進(jìn)行整改 , 調(diào)整會(huì)計(jì)賬務(wù)， 并上繳相關(guān)財(cái)政款項(xiàng)，落實(shí)處理決定。 大連市環(huán)境監(jiān)察支隊(duì) 5 大連市財(cái)政局對(duì)大連市環(huán)境監(jiān)察支隊(duì) 2015 年度會(huì)計(jì)信 息質(zhì)量進(jìn)行了檢查。 檢查發(fā)現(xiàn)，該單位存在應(yīng)繳財(cái)政專戶收支業(yè)務(wù)未進(jìn)行會(huì) 計(jì)核算， 滯留非稅收入 7.69 萬元，挪用應(yīng)繳回財(cái)政國(guó)庫(kù)的生 育保險(xiǎn)金 2.56 萬元等違規(guī)問題。 針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，大連市財(cái)政局依法下達(dá)了處理決 定。大連市環(huán)境監(jiān)察支隊(duì)已按要求進(jìn)行整改，并上繳相關(guān)財(cái) 政款項(xiàng)

7、，落實(shí)處理決定。 大連市環(huán)境監(jiān)測(cè)中心 大連市財(cái)政局對(duì)大連市環(huán)境監(jiān)測(cè)中心 2015 年度會(huì)計(jì)信 息質(zhì)量進(jìn)行了檢查。 檢查發(fā)現(xiàn)， 該單位存在以不合規(guī)票據(jù)列支 1.05 萬元， 在 “事業(yè)支出-項(xiàng)目支出（其他環(huán)境監(jiān)測(cè)與監(jiān)察支出） ”中列支罰 沒款 15.22 萬元等違規(guī)問題。 針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，大連市財(cái)政局依法下達(dá)了處理決 定。大連市環(huán)境監(jiān)測(cè)中心已按要求進(jìn)行整改， 落實(shí)處理決定。 大連市環(huán)境保護(hù)局甘井子分局 大連市財(cái)政局對(duì)大連市環(huán)境保護(hù)局甘井子分局 2015 年 度會(huì)計(jì)信息質(zhì)量進(jìn)行了檢查。 檢查發(fā)現(xiàn)， 該單位存在擴(kuò)大開支范圍列支 17.1 萬元， 會(huì) 6 計(jì)人員無證上崗等違規(guī)問題 針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問

8、題，大連市財(cái)政局依法下達(dá)了處理決 定。大連市環(huán)境保護(hù)局甘井子分局已按要求進(jìn)行整改，落實(shí) 處理決定。 大連市固體廢物管理處 大連市財(cái)政局對(duì)大連市固體廢物管理處 2015 年度會(huì)計(jì) 信息質(zhì)量進(jìn)行了檢查。 檢查發(fā)現(xiàn)， 該單位存在擴(kuò)大開支范圍 6.48 萬元， 總賬及 明細(xì)賬簿扉頁(yè)填寫不全等違規(guī)問題。 針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，大連市財(cái)政局依法下達(dá)了處理決 定。 大連市固體廢物管理處已按要求進(jìn)行整改， 落實(shí)處理決 定。 大連市環(huán)境科學(xué)設(shè)計(jì)研究院 大連市財(cái)政局對(duì)大連市環(huán)境科學(xué)設(shè)計(jì)研究院 2015 年度 會(huì)計(jì)信息質(zhì)量進(jìn)行了檢查。 檢查發(fā)現(xiàn)，該單位存在私設(shè)過渡賬戶以個(gè)人名義存放單 位資金，應(yīng)繳未繳非稅收入 136

9、4.91 萬元，固定資產(chǎn)核算不 規(guī)范，借用其他單位車輛， 擴(kuò)大開支范圍 5.03 萬元， 往來款 項(xiàng)長(zhǎng)期掛賬 145.52 萬元等違規(guī)問題。 針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，大連市財(cái)政局依法下達(dá)了處理決 7 定。大連市環(huán)境科學(xué)設(shè)計(jì)研究院已按要求進(jìn)行整改，調(diào)整會(huì) 計(jì)賬務(wù)，并上繳相關(guān)財(cái)政款項(xiàng)，落實(shí)處理決定。 大連市環(huán)境污染事件應(yīng)急指揮部辦公室 大連市財(cái)政局對(duì)大連市環(huán)境污染事件應(yīng)急指揮部辦公 室 2015 年度會(huì)計(jì)信息質(zhì)量進(jìn)行了檢查。 檢查發(fā)現(xiàn)，該單位存在擴(kuò)大開支范圍 10.02 萬元問題。 針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，大連市財(cái)政局依法下達(dá)了處理決 定。大連市環(huán)境污染事件應(yīng)急指揮部辦公室已按要求進(jìn)行整 改，落實(shí)處理決定

10、。 大連市環(huán)境保護(hù)局高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園區(qū)分局 大連市財(cái)政局對(duì)大連市環(huán)境保護(hù)局高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園區(qū) 分局 2015 年度會(huì)計(jì)信息質(zhì)量進(jìn)行了檢查。 檢查發(fā)現(xiàn)，該單位存在擴(kuò)大開支范圍 15.14 萬元，固定 資產(chǎn)核算不規(guī)范等違規(guī)問題。 針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，大連市財(cái)政局依法下達(dá)了處理決 定。大連市環(huán)境保護(hù)局高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園區(qū)分局已按要求進(jìn)行 整改，調(diào)整會(huì)計(jì)賬務(wù)，落實(shí)處理決定。 大連市環(huán)境保護(hù)局沙河口分局 大連市財(cái)政局對(duì)大連市環(huán)境保護(hù)局沙河口分局 2015 年 度8 會(huì)計(jì)信息質(zhì)量進(jìn)行了檢查。 檢查發(fā)現(xiàn)， 該單位存在擴(kuò)大開支范圍 9.52 萬元， 固定資 產(chǎn)核算不規(guī)范，使用非本單位車輛等違規(guī)問題。 針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問

11、題，大連市財(cái)政局依法下達(dá)了處理決 定。大連市環(huán)境保護(hù)局沙河口分局已按要求進(jìn)行整改，調(diào)整 會(huì)計(jì)賬務(wù)，落實(shí)處理決定。 大連市環(huán)境監(jiān)控和信息中心 大連市財(cái)政局對(duì)大連市環(huán)境監(jiān)控和信息中心 2015 年度 會(huì)計(jì)信息質(zhì)量進(jìn)行了檢查。 檢查發(fā)現(xiàn)，該單位存在原始票據(jù)金額與記賬憑證金額不 一致 0.08 萬元問題。 針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，大連市財(cái)政局依法下達(dá)了處理決 定。大連市環(huán)境監(jiān)控和信息中心已按要求進(jìn)行整改，落實(shí)處 理決定。 大連市環(huán)境宣傳教育中心 大連市財(cái)政局對(duì)大連市環(huán)境宣傳教育中心 2015 年度會(huì) 計(jì)信息質(zhì)量進(jìn)行了檢查。 檢查發(fā)現(xiàn)，該單位存在會(huì)計(jì)憑證未附且不能提供合同及 開支明細(xì)資料 12 萬元，賬簿裝

12、訂前后順序不一致，會(huì)計(jì)報(bào) 表與明細(xì)賬金額不相符等違規(guī)問題。 9 針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，大連市財(cái)政局依法下達(dá)了處理決 定。大連市環(huán)境宣傳教育中心已按要求進(jìn)行整改，落實(shí)處理 決定。 大連市機(jī)動(dòng)車污染管理處 大連市財(cái)政局對(duì)大連市機(jī)動(dòng)車污染管理處 2015 年度會(huì) 計(jì)信息質(zhì)量進(jìn)行了檢查。 檢查發(fā)現(xiàn)，該單位存在會(huì)計(jì)憑證未附明細(xì)資料 0.51 萬 元，會(huì)計(jì)人員無證上崗， 固定資產(chǎn)核算不規(guī)范 2.88 萬元等違 規(guī)問題。 針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，大連市財(cái)政局依法下達(dá)了處理決 定。大連市機(jī)動(dòng)車污染管理處已按要求進(jìn)行整改，調(diào)整會(huì)計(jì) 賬務(wù)，落實(shí)處理決定。 遼寧蛇島老鐵山國(guó)家級(jí)自然保護(hù)區(qū)管理局 大連市財(cái)政局對(duì)遼寧蛇島老鐵

13、山國(guó)家級(jí)自然保護(hù)區(qū)管 理局 2015 年度會(huì)計(jì)信息質(zhì)量進(jìn)行了檢查。 檢查發(fā)現(xiàn)，該單位存在固定資產(chǎn)核算不規(guī)范 1.97 萬元， 擴(kuò)大開支范圍 0.31 萬元，應(yīng)繳未繳財(cái)政款項(xiàng) 80.23 萬元等違 規(guī)問題。 針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，大連市財(cái)政局依法下達(dá)了處理決 定。遼寧蛇島老鐵山國(guó)家級(jí)自然保護(hù)區(qū)管理局已按要求進(jìn)行 10 整改， 調(diào)整會(huì)計(jì)賬務(wù)， 并上繳相關(guān)財(cái)政款項(xiàng)， 落實(shí)處理決定。 大連市環(huán)境保護(hù)局大孤山半島分局 大連市財(cái)政局對(duì)大連市環(huán)境保護(hù)局大孤山半島分局 2015 年度會(huì)計(jì)信息質(zhì)量進(jìn)行了檢查。 檢查發(fā)現(xiàn)，該單位存在財(cái)務(wù)報(bào)告失真，利息收入未上繳 財(cái)政 1.64 萬元，非稅收入管理不當(dāng) 943.71

14、萬元等違規(guī)問題。 針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，大連市財(cái)政局依法下達(dá)了處理決 定。大連市環(huán)境保護(hù)局大孤山半島分局正按要求進(jìn)行整改， 落實(shí)處理決定。 大連市環(huán)境保護(hù)局中山分局 大連市財(cái)政局對(duì)大連市環(huán)境保護(hù)局中山分局 2015 年度 會(huì)計(jì)信息質(zhì)量進(jìn)行了檢查。 檢查發(fā)現(xiàn)，該單位存在固定資產(chǎn)核算不規(guī)范，擴(kuò)大開支 范圍 1.94 萬元等違規(guī)問題。 針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，大連市財(cái)政局依法下達(dá)了處理決 定。大連市環(huán)境保護(hù)局中山分局已按要求進(jìn)行整改，調(diào)整會(huì) 計(jì)賬務(wù)，落實(shí)處理決定。 大連市環(huán)境保護(hù)局西崗分局 大連市財(cái)政局對(duì)大連市環(huán)境保護(hù)局西崗分局 2015 年度 會(huì)11 計(jì)信息質(zhì)量進(jìn)行了檢查。 檢查發(fā)現(xiàn)，該單位存在固定資產(chǎn)

15、核算不規(guī)范，擴(kuò)大開支 范圍 7.78 萬元，結(jié)余資金未上繳財(cái)政 15.39 萬元等違規(guī)問題。 針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，大連市財(cái)政局依法下達(dá)了處理決 定。大連市環(huán)境保護(hù)局西崗分局已按要求進(jìn)行整改，落實(shí)處 理決定。 大連市環(huán)境保護(hù)局花園口辦事處 大連市財(cái)政局對(duì)大連市環(huán)境保護(hù)局花園口辦事處 2015 年度會(huì)計(jì)信息質(zhì)量進(jìn)行了檢查。 檢查發(fā)現(xiàn)，該單位存在會(huì)計(jì)信息失真，非稅收入管理不 當(dāng) 152.27 萬元，擴(kuò)大開支范圍 26.89 萬元等違規(guī)問題。 針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，大連市財(cái)政局依法下達(dá)了處理決 定。大連市環(huán)境保護(hù)局花園口辦事處正按要求進(jìn)行整改，落 實(shí)處理決定。 大連市環(huán)境保護(hù)局長(zhǎng)興島臨港工業(yè)區(qū)辦事處 大

16、連市財(cái)政局對(duì)大連市環(huán)境保護(hù)局長(zhǎng)興島臨港工業(yè)區(qū) 辦事處 2015 年度會(huì)計(jì)信息質(zhì)量進(jìn)行了檢查。 檢查發(fā)現(xiàn)，該單位存在會(huì)計(jì)信息失真，非稅收入管理不 當(dāng) 1315.57 萬元，擴(kuò)大開支范圍 49.02 萬元等違規(guī)問題。 針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，大連市財(cái)政局依法下達(dá)了處理決 12 定。大連市環(huán)境保護(hù)局長(zhǎng)興島臨港工業(yè)區(qū)辦事處正按要求進(jìn) 行整改，落實(shí)處理決定。 大連市中山區(qū)葵英街道辦事處 大連市財(cái)政局對(duì)大連市中山區(qū)葵英街道辦事處 2015 年 度會(huì)計(jì)信息質(zhì)量進(jìn)行了檢查。 檢查發(fā)現(xiàn)，該單位存在擴(kuò)大開支范圍 39.88 萬元，無形 資產(chǎn)核算不規(guī)范 32.27 萬元等違規(guī)問題。 針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，大連市財(cái)政局依法

17、下達(dá)了處理決 定。大連市中山區(qū)葵英街道辦事處已按要求進(jìn)行整改，調(diào)整 會(huì)計(jì)賬務(wù)，落實(shí)處理決定。 大連市西崗區(qū)站北街道辦事處 大連市財(cái)政局對(duì)大連市西崗區(qū)站北街道辦事處 2015 年 度會(huì)計(jì)信息質(zhì)量進(jìn)行了檢查。 檢查發(fā)現(xiàn)，該單位存在往來款項(xiàng)長(zhǎng)期掛賬 3152.85 萬元， 2012 年及以前年度中小企業(yè)發(fā)展項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)資金未交回同級(jí) 財(cái)政統(tǒng)籌使用 411.03 萬元，擴(kuò)大開支范圍 2.09 萬元，原始 憑證未附明細(xì)資料 16.18 萬元， 違規(guī)發(fā)放社區(qū)干部電話補(bǔ)助 10.32 萬元等違規(guī)問題。 針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，大連市財(cái)政局依法下達(dá)了處理決 定。大連市西崗區(qū)站北街道辦事處正按要求進(jìn)行整改，落實(shí) 13

18、處理決定。 大連市中山區(qū)城市建設(shè)管理局 大連市財(cái)政局對(duì)大連市中山區(qū)城市建設(shè)管理局 2015 年 度會(huì)計(jì)信息質(zhì)量和 2015 年既有居住建筑節(jié)能改造工程資金 使用情況進(jìn)行了檢查。 檢查發(fā)現(xiàn)，該單位存在發(fā)票不合規(guī) 1.2 萬元，其他應(yīng)收 款長(zhǎng)期掛賬 678.37 萬元， 其他應(yīng)付款長(zhǎng)期掛賬 637.84 萬元 等違規(guī)問題。 針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，大連市財(cái)政局依法下達(dá)了處理決 定。大連市中山區(qū)城市建設(shè)管理局正按要求進(jìn)行整改，落實(shí) 處理決定。 大連市甘井子區(qū)城市建設(shè)管理局 大連市財(cái)政局對(duì)大連市甘井子區(qū)城市建設(shè)管理局 2015 年度會(huì)計(jì)信息質(zhì)量和 2015 年既有居住建筑節(jié)能改造工程資 金使用情況進(jìn)行了檢

19、查。 檢查發(fā)現(xiàn)，該單位存在項(xiàng)目資金未單獨(dú)核算，非稅收入 未上繳財(cái)政 96.34 萬元等違規(guī)問題。 針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，大連市財(cái)政局依法下達(dá)了處理決 定。大連市甘井子區(qū)城市建設(shè)管理局已按要求進(jìn)行整改，并 上繳相關(guān)財(cái)政款項(xiàng)，落實(shí)處理決定。 14 大連市沙河口區(qū)城市建設(shè)管理局 大連市財(cái)政局對(duì)大連市沙河口區(qū)城市建設(shè)管理局 2015 年度會(huì)計(jì)信息質(zhì)量和 2015 年既有居住建筑節(jié)能改造工程資 金使用情況進(jìn)行了檢查。 檢查發(fā)現(xiàn)，該單位存在區(qū)級(jí)配套資金尚未配套到位，發(fā) 票不合規(guī) 0.23 萬元，往來款項(xiàng)數(shù)額較大長(zhǎng)期掛賬 55511.87 萬元，會(huì)計(jì)報(bào)表與明細(xì)賬金額不符等違規(guī)問題。 針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，大連市財(cái)政局依法下達(dá)了處理決 定。大連市沙河口區(qū)城市建設(shè)管理局正按要求進(jìn)行整改