金蝶固定資產(chǎn)模塊建立

1、金蝶 K/3 固定資產(chǎn)管理 系統(tǒng)手冊版權(quán)聲明本書著作權(quán)屬于金蝶軟件 (中國 有限公司所有, 在未經(jīng)本公司許可的情況下, 任何單位或 個(gè)人不得以任何方式對本書的部分或全部內(nèi)容擅自進(jìn)行增刪,改編,節(jié)錄,翻譯,翻印,改 寫。金蝶軟件(中國有限公司 2005年 4月前 言感謝您使用金蝶 K/3固定資產(chǎn)管理用戶手冊 。本手冊包含的內(nèi)容可以幫助您進(jìn)行有效的固定資產(chǎn)的管理,主要包括以下內(nèi) 容:系統(tǒng)總述系統(tǒng)設(shè)置操作建議詳細(xì)的操作流程系統(tǒng)的功能和特點(diǎn)在手冊的前言部分還向您提供了獲得其它幫助信息的途徑及編寫約定。 讀者對象本手冊假設(shè)您在本手冊涉及的業(yè)務(wù)領(lǐng)域具有較好的工作經(jīng)驗(yàn)和知識(shí),并假設(shè) 您對金蝶 K/3產(chǎn)品基礎(chǔ)

2、知識(shí)有整體的了解。如果您沒有使用過本系統(tǒng),我們 建議您接受一次或者更多的本子系統(tǒng)的培訓(xùn)課程(請同金蝶本地分支機(jī)構(gòu)聯(lián) 系,獲得更多培訓(xùn)信息 。如果您希望了解更加深入的系統(tǒng)知識(shí),如系統(tǒng)接口 等, 請先了解金蝶 K/3系統(tǒng)架構(gòu)、 MS SQL SERVER知識(shí)和閱讀金蝶 K/3系統(tǒng) 技術(shù)文檔。相關(guān)信息來源您還可以通過以下途徑了解我們的系統(tǒng),并獲取您需要的服務(wù)和幫助。1. 在線信息如果您需要及時(shí)了解金蝶 K/3產(chǎn)品動(dòng)態(tài), 交流產(chǎn)品應(yīng)用解決方案, 可以登錄金 蝶網(wǎng)站( 。2. 售前咨詢服務(wù)根據(jù)企業(yè)的發(fā)展和管理需要,提供管理咨詢及解決方案,幫助企業(yè)作出快速、 準(zhǔn)確的決策。3. 產(chǎn)品培訓(xùn)金蝶公司秉承技術(shù)創(chuàng)新

3、、管理創(chuàng)新的宗旨,不斷提供給客戶完整的行業(yè)解決 方案。在提供優(yōu)秀產(chǎn)品的同時(shí),不斷推出配套的培訓(xùn)服務(wù),幫助用戶在應(yīng)用 軟件時(shí)達(dá)到事半功倍的效果。4. 實(shí)施咨詢服務(wù)金蝶公司吸收十多萬客戶的經(jīng)驗(yàn),結(jié)合國內(nèi)外先進(jìn)的管理理念和管理軟件的 實(shí)施方法,推出符合中國國情的標(biāo)準(zhǔn)軟件實(shí)施方法 -金手指實(shí)施方法。我們愿 意運(yùn)用我們在企業(yè)管理及 IT 技術(shù)方面的知識(shí),幫助顧客獲得更大的成功!5. 現(xiàn)場支持服務(wù)我們的資深專業(yè)人員面對面地和您溝通,在運(yùn)行現(xiàn)場對問題進(jìn)行研究分析, 使問題迅速得到解決。6. CRM 服務(wù)借助客戶關(guān)系管理系統(tǒng)(金蝶 EAS-CRM 我們建立了客戶綜合信息管理庫, 能夠快速地解決客戶的問題并保留

4、歷史記錄,以便提供長期、持續(xù)、高效的 服務(wù)。7. CSP 服務(wù)支持金蝶公司融合多年客戶服務(wù)經(jīng)驗(yàn)與國外先進(jìn)的管理思想,提煉出客戶常用的 和最需要的服務(wù)為一體的 CSP 服務(wù)。它是以金蝶公司先進(jìn)的科技手段和專業(yè) 化的服務(wù)隊(duì)伍為依托,在業(yè)界領(lǐng)先推出的項(xiàng)目完整、功能全面的系統(tǒng)性服務(wù) 產(chǎn)品。8. 呼叫中心通過客戶呼叫中心服務(wù)(Call Center ,提供全面、周到的服務(wù),快速解答客 戶應(yīng)用問題。9. 個(gè)性化服務(wù)針對企業(yè)個(gè)性化的需求,我們提供 量身定制 服務(wù),使用一切資源,包括和合 作伙伴一道為您提供全面的應(yīng)用解決方案。10. 便利服務(wù)金蝶不僅是解決方案的提供者,也是相關(guān)附屬產(chǎn)品的提供者。我們提供的便

5、利服務(wù)不僅省去您選擇的苦惱,還有利于保證相關(guān)產(chǎn)品和系統(tǒng)的兼容性和一 致性。11. 合作聯(lián)盟服務(wù)我們和其他 IT 領(lǐng)域先導(dǎo)型的企業(yè)進(jìn)行戰(zhàn)略合作,為您提供企業(yè)管理咨詢、系 統(tǒng)集成、相關(guān)知識(shí)培訓(xùn)等全方位的服務(wù)。在此,您不僅能得到金蝶的服務(wù)資 源,也能以優(yōu)惠的條件享受金蝶合作伙伴的資源。12. 版本升級服務(wù)版本升級服務(wù)將使您隨時(shí)代的進(jìn)步而保持投資的增值,以優(yōu)惠的價(jià)格實(shí)現(xiàn)軟 件 以舊換新 。金蝶 K/3產(chǎn)品設(shè)計(jì)思想金蝶 K/3以企業(yè)基礎(chǔ)管理為核心設(shè)計(jì)思想,對覆蓋產(chǎn)品(服務(wù)價(jià)值鏈的業(yè) 務(wù)的流程進(jìn)行全面的計(jì)劃、組織、協(xié)調(diào),及對業(yè)務(wù)的有效處理和有效控制的 管理。針對戰(zhàn)略企業(yè)管理的特點(diǎn),強(qiáng)調(diào)對企業(yè)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、基本

6、業(yè)務(wù)流程、內(nèi) 部控制、知識(shí)管理、員工行為規(guī)范等管理,通過豐富的工具與方法有機(jī)整合 并提供貫穿戰(zhàn)略企業(yè)管理全過程所需的決策信息,實(shí)時(shí)監(jiān)控戰(zhàn)略執(zhí)行過程中的問題,幫助企業(yè)創(chuàng)造持續(xù)增長的核心競爭力。 基礎(chǔ)管理是企業(yè)持續(xù)的管理實(shí)踐?；A(chǔ)管理的好壞決定了企業(yè)的戰(zhàn)略目標(biāo)能 否實(shí)現(xiàn),也決定了企業(yè)持續(xù)發(fā)展是否有堅(jiān)實(shí)的繁殖內(nèi)核。強(qiáng)調(diào)過程管理是基 礎(chǔ)管理的特性,是因?yàn)樗悄苷鎸?shí)反映業(yè)務(wù)處理過程的第一手的、最詳盡的 資料,使企業(yè)的業(yè)務(wù)決策和戰(zhàn)略決策建立在“理性”的基礎(chǔ)上。關(guān)于金蝶金蝶國際軟件集團(tuán)有限公司是亞太地區(qū)領(lǐng)先的企業(yè)管理軟件及電子商務(wù)應(yīng)用 解決方案供應(yīng)商,是全球軟件市場中成長最快的獨(dú)立軟件廠商之一,是中國 軟件

7、產(chǎn)業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)廠商。金蝶開發(fā)及銷售的軟件產(chǎn)品包括針對快速成長的新興 市場中企業(yè)管理需求的、通過互聯(lián)網(wǎng)提供服務(wù)的企業(yè)管理及電子商務(wù)應(yīng)用軟 件和為企業(yè)構(gòu)筑電子商務(wù)平臺(tái)的中間件軟件。同時(shí),金蝶向全球范圍內(nèi)的顧 客提供與軟件產(chǎn)品相關(guān)的管理咨詢、實(shí)施與技術(shù)服務(wù)。金蝶獨(dú)特的“快速配 置,快速實(shí)施,快速應(yīng)用,快速見效”的全球化產(chǎn)品與服務(wù)定位,能夠幫助 顧客從容面對動(dòng)態(tài)不確定商業(yè)環(huán)境帶來的挑戰(zhàn),實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程與 IT 技術(shù)的完 美結(jié)合,有效管理變革,確保組織快速持續(xù)和健康成長。8金蝶國際軟件集團(tuán)有限公司是中國第一個(gè) WINDOWS 版財(cái)務(wù)軟件,第一個(gè)純 JA V A 中間件軟件, 第一個(gè)基于互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)的三層結(jié)構(gòu)的

8、ERP 系統(tǒng)金蝶 K/3的締造者,其中金蝶 K/3是中國中小型企業(yè)市場中占有率最高的企業(yè)管理軟 件。 2004年 10月, 金蝶正式對外發(fā)布了新一代產(chǎn)品金蝶 EAS 4.0 (KINGDEE ENTERPRISE APPLICATION SUITE。金蝶 EAS 構(gòu)建于金蝶自主研發(fā)的商業(yè) 操作系統(tǒng)金蝶 BOS 之上,面向中大型企業(yè),采用最新的 ERP 管理思想和 一體化設(shè)計(jì),有超過 50個(gè)應(yīng)用模塊高度集成,涵蓋企業(yè)內(nèi)部資源管理、供應(yīng) 鏈管理、客戶關(guān)系管理、知識(shí)管理、商業(yè)智能等,并能實(shí)現(xiàn)企業(yè)間的商務(wù)協(xié) 作和電子商務(wù)的應(yīng)用集成。編寫約定z通用格式約定格式 意義宋體 正文。下劃線 輸入信息。斜體 提

9、示信息。z圖形界面格式約定格式 意義“” 窗口名稱。 普通菜單項(xiàng)或樹狀結(jié)構(gòu)菜單項(xiàng)?！尽?窗口中的按鈕。窗體中的選項(xiàng)。 連續(xù)選擇菜單及其子菜單或樹狀結(jié)構(gòu)。z鍵盤操作約定格式 意義鍵 1 鍵盤上的鍵名。鍵 1+鍵 2 在鍵盤上同時(shí)按下兩個(gè)鍵。z鼠標(biāo)操作約定格式 意義單擊 按下鼠標(biāo)左鍵點(diǎn)擊某一對象。雙擊 連續(xù)兩次鼠標(biāo)左鍵打開某一對象。右擊 選中某一對象按下鼠標(biāo)右鍵。拖放 按住鼠標(biāo)左鍵不放移動(dòng)鼠標(biāo)到指定位置,放開鼠標(biāo)鍵。 z 特別標(biāo)志格式 意義溫馨提醒: 提醒某些操作可能會(huì)導(dǎo)致一些嚴(yán)重的后果,請用戶謹(jǐn)慎 使用。注意:提供一些應(yīng)用關(guān)鍵的描述。舉例:列舉實(shí)例以便用戶加深理解。操作前提:進(jìn)行某一操作之前,必

10、須先完成的操作.定義:定義內(nèi)容中出現(xiàn)的財(cái)務(wù)或計(jì)算機(jī)術(shù)語。流程圖圖例說明本手冊中的主要業(yè)務(wù)流程均采用 EPC (Event-driven-Process Chain圖進(jìn) 行描述。 EPC 全稱 Event-driven-Process Chain,即事件驅(qū)動(dòng)的流程鏈方法,通 過連接事件和任務(wù), 用戶可以明確地建立復(fù)雜的業(yè)務(wù)流程的模型, 并開展分析。 EPC 方法不僅使用易于理解的符號和語言幫助用戶、咨詢顧問描述業(yè)務(wù)信息 系統(tǒng),而且還集成了組織結(jié)構(gòu)、功能、數(shù)據(jù)和信息流等重要特性。 EPC 模型 可以顯示出任務(wù)鏈和責(zé)任鏈發(fā)生中斷,將如何影響到公司優(yōu)化其流程的能力。 通過將組織與各個(gè)任務(wù)進(jìn)行匹配, 用

11、戶可以非常方便地看到一個(gè)流程中涉及到 哪些部門或崗位。EPC 圖中涉及到的元素說明如下表: 10意見反饋感謝您使用我們的產(chǎn)品及用戶手冊。在本手冊的最后附有意見反饋表,您可 以在上面說明您對我們的產(chǎn)品或用戶指南的意見和建議,并通過金蝶分支機(jī) 構(gòu)或直接傳真至 (075526615016 產(chǎn)品管理部 反饋給我們 , 我們將期待你給予 我們好的建議和意見。 金蝶 K/3XXX系統(tǒng)用戶手冊 目 錄目 錄第 1章 系統(tǒng)概述 . - 1 - 1.1 關(guān)于本系統(tǒng) . - 1 - 1.2 本系統(tǒng)在 K/3 ERP系統(tǒng)中的位置 . - 4 - 1.3 與其它系統(tǒng)的接口 . - 5 - 第 2章 主要業(yè)務(wù)流程及規(guī)范

12、 . - 9 - 2.1 系統(tǒng)總體流程 . - 9 - 2.2 系統(tǒng)初始化 . - 9 - 2.3 固定資產(chǎn)新增 . - 12 - 2.4 固定資產(chǎn)變動(dòng) . - 13 - 2.5 固定資產(chǎn)清理 . - 15 - 2.6 期末處理 . - 18 - 第 3章 系統(tǒng)初始化 . - 21 - 3.1 初始化流程 . - 21 - 3.2 初始化操作說明 . - 21 - 第 4章 固定資產(chǎn)新增處理 . - 59 - 4.1 卡片錄入 . - 59 - 4.2 卡片修改 . - 64 - 4.3 卡片審核 . - 65 - 4.4 卡片查詢 . - 66 - 第 5章 固定資產(chǎn)變動(dòng)處理 . - 69

13、- 5.1 固定資產(chǎn)變動(dòng) . - 69 - 5.2 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 . - 71 - 5.3 卡片拆分 . - 72 - 5.4 固定資產(chǎn)清理 . - 73 - 第 6章 設(shè)備檢修 . - 76 - 6.1 設(shè)備檢修記錄單新增 . - 76 - 6.2 設(shè)備檢修記錄表查詢 . - 77 - 第 7章 折舊管理 . - 79 - 7.1 工作量管理 . - 79 - 7.2 計(jì)提折舊 . - 81 - 7.3 折舊管理 . - 81 - 第 8章 行政事業(yè)單位特殊業(yè)務(wù)處理 . - 83 - 8.1 在系統(tǒng)中的處理概述 . - 83 - 8.2 業(yè)務(wù)處理 . - 83 - 8.3 修購基金計(jì)提

14、. - 87 - 第 9章 固定資產(chǎn)核算處理 . - 89 - 9.1 憑證管理選項(xiàng)設(shè)置 . - 89 - 9.2 生成憑證 . - 90 - 9.3 憑證查詢 . - 90 - 第 10章 結(jié)賬處理 . - 92 - 10.1 自動(dòng)對賬 . - 92 - 10.2 期末結(jié)賬 . - 93 - I目錄 金蝶 K/3XXX系統(tǒng)用戶手冊第 11章 查詢與報(bào)表 .- 94 - 11.1 查詢功能操作綜述 .- 94 - 11.2 固定資產(chǎn)清單 .- 97 - 11.3 固定資產(chǎn)價(jià)值變動(dòng)表 .- 97 - 11.4 固定資產(chǎn)數(shù)量統(tǒng)計(jì)表 .- 98 - 11.5 固定資產(chǎn)到期提示表 .- 98 - 11

15、.6 固定資產(chǎn)處理情況表 .- 98 - 11.7 附屬設(shè)備明細(xì)表 .- 99 - 11.8 修購基金計(jì)提情況表 .- 99 - 11.9 固定資產(chǎn)變動(dòng)與結(jié)存表 .- 99 - 11.10 折舊費(fèi)用分配表 .- 99 - 11.11 固定資產(chǎn)明細(xì)賬 .- 100 - 11.12 折舊明細(xì)表 .- 100 - 11.13 折舊匯總表 .- 100 - 11.14 資產(chǎn)構(gòu)成表 .- 101 - 11.15 變動(dòng)歷史記錄表 .- 101 - 11.16 工作總量查詢 .- 101 - 第 12章 系統(tǒng)工具 .- 102 - 12.1 基礎(chǔ)資料引入引出 .- 102 - 12.2 標(biāo)準(zhǔn)卡片引入引出 .

16、- 103 - 12.3 套打設(shè)置 .- 106 - 附錄 A.- 118 - 附錄 B.- 119 - II金蝶 K/3XXX系統(tǒng)用戶手冊 第 1章 系統(tǒng)概述 第 1章 系統(tǒng)概述1.1 關(guān)于本系統(tǒng)金蝶 K/3固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)以固定資產(chǎn)卡片管理為基礎(chǔ),幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)對固定 資產(chǎn)的全面管理,包括固定資產(chǎn)的新增、清理、變動(dòng),按國家會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求 進(jìn)行計(jì)提折舊,以及與折舊相關(guān)的基金計(jì)提和分配的核算工作。它能夠幫助管 理者全面掌握企業(yè)當(dāng)前固定資產(chǎn)的數(shù)量與價(jià)值,追蹤固定資產(chǎn)的使用狀況,加 強(qiáng)企業(yè)資產(chǎn)管理,提高資產(chǎn)利用率。金蝶 K/3固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的具體功能包括:9先進(jìn)的多類別、多層級管理9靈活的固定資產(chǎn)

17、卡片自定義9強(qiáng)大的固定資產(chǎn)折舊方法定義9完整的固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理9多角度的報(bào)表查詢與分析功能9提供卡片的引入引出功能9支持行政事業(yè)單位的固定資產(chǎn)管理1.1.1先進(jìn)的多類別、多層級管理金蝶 K/3固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)對于固定資產(chǎn)的變動(dòng)方式類別、使用狀態(tài)類別、卡 片類別、存放地點(diǎn)基礎(chǔ)資料均采用樹型結(jié)構(gòu),進(jìn)行多級管理,用戶可從不同類 別角度,實(shí)現(xiàn)對固定資產(chǎn)的分類匯總查詢,還可根據(jù)分類的級次,實(shí)現(xiàn)分級次 的匯總查詢,滿足企業(yè)對固定資產(chǎn)的多角度管理和查詢。1.1.2靈活的固定資產(chǎn)卡片自定義金蝶 K/3固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)在預(yù)設(shè)了 26個(gè)固定資產(chǎn)卡片項(xiàng)目的基礎(chǔ)上, 提供了 自定義字段,以滿足企業(yè)對固定資產(chǎn)信息記錄的

18、特殊需要。例如可以在固定資- 1 -第 1章 系統(tǒng)概述 金蝶 K/3XXX系統(tǒng)用戶手冊產(chǎn)卡片上自定義“圖片”字段,這樣可以將固定資產(chǎn)對應(yīng)的圖片作為附件插入 到這個(gè)字段中保存下來, 以后就可以隨時(shí)在系統(tǒng)中調(diào)出固定資產(chǎn)的圖片來查閱。1.1.3強(qiáng)大的固定資產(chǎn)折舊方法定義金蝶 K/3固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)不僅提供了平均年限法、工作量法、年數(shù)總和、雙 倍余額遞減法等常用的固定資產(chǎn)折舊方法供用戶選擇使用,也提供了自定義折 舊方法滿足企業(yè)對特殊資產(chǎn)的折舊處理。同時(shí)系統(tǒng)還首創(chuàng)了動(dòng)態(tài)折舊方法, 包括動(dòng)態(tài)雙倍余額遞減法、 動(dòng)態(tài)年數(shù)總和法、 動(dòng)態(tài)工作量法,這使得企業(yè)固定資產(chǎn)在固定資產(chǎn)原值或者累計(jì)折舊、使用年限 等折舊要素

19、發(fā)生改變后,無需改變原采用的加速折舊方法,便可確保前后期間 折舊額的延續(xù)性。1.1.4完整的固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理金蝶 K/3固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)完整處理固定資產(chǎn)的增加、變動(dòng)、清理和固定資產(chǎn) 折舊計(jì)提與費(fèi)用分?jǐn)倶I(yè)務(wù),具體包括:處理固定資產(chǎn)的增加業(yè)務(wù),包括:固定資產(chǎn)新增、接受投資、接受捐贈(zèng)、融資 租入、在建工程轉(zhuǎn)入及其它增加方式,并自動(dòng)完成相應(yīng)的核算處理。處理各種固定資產(chǎn)變動(dòng)業(yè)務(wù),包括:固定資產(chǎn)清理、資產(chǎn)評估、重要資產(chǎn)重估 價(jià)、固定資產(chǎn)更新改造、固定資產(chǎn)其他變動(dòng),并自動(dòng)完成相應(yīng)的核算處理。固定資產(chǎn)折舊計(jì)提與費(fèi)用分?jǐn)?可按用戶在固定資產(chǎn)卡片中設(shè)置的折舊方法和 輸入的折舊基礎(chǔ)數(shù)據(jù)自動(dòng)完成折舊費(fèi)用的計(jì)提過程,自

20、動(dòng)生成折舊計(jì)提與費(fèi)用 分?jǐn)偟挠涃~憑證。1.1.5多角度的報(bào)表查詢與分析功能金蝶 K/3固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)能夠按照多種條件(部門、類別、存放地點(diǎn)、經(jīng)濟(jì) 用途、變動(dòng)方式、使用狀態(tài)隨意組合查詢固定資產(chǎn)信息,幫助企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn) 統(tǒng)計(jì)分析及各種資產(chǎn)折舊費(fèi)用和成本分析, 并為企業(yè)進(jìn)行固定資產(chǎn)投資、 保養(yǎng)、 修理等提供決策依據(jù)。- 2 -金蝶 K/3XXX系統(tǒng)用戶手冊 第 1章 系統(tǒng)概述 1.1.6卡片引入引出金蝶 K/3固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)提供的引入引出功能,使得用戶可以在系統(tǒng)外進(jìn)行 固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)準(zhǔn)備,再將這部分?jǐn)?shù)據(jù)引入到系統(tǒng)中,從而實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)的平滑切換 或數(shù)據(jù)庫賬套的結(jié)轉(zhuǎn),幫助客戶快速實(shí)施,最小化客戶的系統(tǒng)應(yīng)用風(fēng)

21、險(xiǎn)!1.1.7支持行政事業(yè)單位的固定資產(chǎn)管理金蝶 K/3固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)不僅適用于一般的企業(yè),也適用于行政事業(yè)單位。 針對行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對固定資產(chǎn)管理的特殊要求,系統(tǒng)提供了“不計(jì)提 折舊”的系統(tǒng)參數(shù)選項(xiàng),提供了修購基金的計(jì)提或沖銷處理,及相應(yīng)的修購基 金查詢報(bào)表。- 3 -第 1章 系統(tǒng)概述 金蝶 K/3XXX系統(tǒng)用戶手冊1.2 本系統(tǒng)在 K/3 ERP系統(tǒng)中的位置 圖 1-1 K/3系統(tǒng)總圖- 4 - 金蝶 K/3XXX系統(tǒng)用戶手冊 第 1章 系統(tǒng)概述 1.3 與其它系統(tǒng)的接口固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)既可獨(dú)立使用,也可與其他系統(tǒng)配合使用,形成完整的固定 資產(chǎn)管理和核算體系。以下是固定資產(chǎn)系統(tǒng)與

22、其他系統(tǒng)的接口關(guān)系圖。 圖 1-2 系統(tǒng)接口圖1.3.1與總賬系統(tǒng)的接口固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中,固定資產(chǎn)初始化產(chǎn)生的初始余額可以傳遞到總賬系統(tǒng), 作為固定資產(chǎn)相關(guān)科目的初始余額;固定資產(chǎn)新增、變動(dòng)、清理,折舊計(jì)提與 費(fèi)用分?jǐn)偩勺詣?dòng)生成憑證,并傳遞到總賬系統(tǒng)。1.3.2與成本管理系統(tǒng)的接口成本管理系統(tǒng)可以從固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)引入折舊費(fèi)用的數(shù)據(jù),形成成本對象的 折舊要素費(fèi)用。1.3.3與報(bào)表系統(tǒng)的接口在報(bào)表系統(tǒng)可以利用取數(shù)公式 FOG_PA( ,從固定資產(chǎn)系統(tǒng)中取數(shù),編制用戶第 1章 系統(tǒng)概述 金蝶 K/3XXX系統(tǒng)用戶手冊 需要的固定資產(chǎn)管理報(bào)表。主要業(yè)務(wù)流程及規(guī)范金蝶 K/3XXX系統(tǒng)用戶手冊 第

23、 2章 主要業(yè)務(wù)流程及規(guī)范 第 2章 主要業(yè)務(wù)流程及規(guī)范2.1 系統(tǒng)總體流程 流程圖 2-1 系統(tǒng)總體流程2.2 系統(tǒng)初始化2.2.1系統(tǒng)初始化流程圖第 2章 主要業(yè)務(wù)流程及規(guī)范 金蝶 K/3XXX系統(tǒng)用戶手冊 流程圖 2-1 系統(tǒng)初始化流程圖金蝶 K/3XXX系統(tǒng)用戶手冊 第 2章 主要業(yè)務(wù)流程及規(guī)范- 11 -2.2.2 業(yè)務(wù)流程說明目標(biāo) 進(jìn)行固定資產(chǎn)系統(tǒng)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置, 錄入啟用期間的期初數(shù)據(jù)和歷史卡片, 保證以后 期間對固定資產(chǎn)管理的正常進(jìn)行。業(yè)務(wù)背景 1、 初次實(shí)施本系統(tǒng),在正式啟用系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)處理前,需要進(jìn)行系統(tǒng)的初始化; 2、 在多年使用本系統(tǒng)后,需要結(jié)轉(zhuǎn)到新賬套來進(jìn)行業(yè)務(wù)處理,

24、在正式使用新賬套進(jìn)行業(yè)務(wù)處理前,也需要進(jìn)行系統(tǒng)的初始化。 適用 范圍 在進(jìn)入正式的日常業(yè)務(wù)處理前,都必須要先進(jìn)行系統(tǒng)的初始化。 序號處理說明責(zé)任部門責(zé)任人1 新建賬套:系統(tǒng)安裝完成后,在中間層服務(wù)器的“賬套 管理”中新建賬套,并對賬套的屬性進(jìn)行設(shè)置,以確定 賬套的使用單位名稱、本位幣、會(huì)計(jì)期間等信息;設(shè)置 好屬性后就可以正式啟用賬套了。 (詳細(xì)操作請參見 信息部 系統(tǒng)管理員2 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置:賬套啟用后,要對固定資產(chǎn)系統(tǒng)的參數(shù) 進(jìn)行設(shè)置,系統(tǒng)參數(shù)需要結(jié)合企業(yè)的管理規(guī)章來設(shè)置, 參數(shù)的設(shè)置將影響以后系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程和處理方式。 (詳細(xì)操作請參見 3.2.2系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置 資產(chǎn)管理部 資產(chǎn)管理員3 基礎(chǔ)

25、數(shù)據(jù)設(shè)置:設(shè)置固定資產(chǎn)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù),包括固定資 產(chǎn)特有的基礎(chǔ)資料, 如固定資產(chǎn)的變動(dòng)方式、 使用狀態(tài)、 折舊方法、卡片類別、存放地點(diǎn)等;以及系統(tǒng)的公用基 礎(chǔ)資料,包括科目、部門等。初次實(shí)施本系統(tǒng)需要手工錄入,如果是結(jié)轉(zhuǎn)新賬套,則 可以從舊賬套中導(dǎo)出這些基礎(chǔ)資料,再導(dǎo)入到新賬套 中。 (詳細(xì)操作請參見 3.2.3基礎(chǔ)資料設(shè)置 資產(chǎn)管理部 資產(chǎn)管理員4 歷史卡片錄入:有了基礎(chǔ)數(shù)據(jù)后,就可以將系統(tǒng)啟用期 間前已有的固定資產(chǎn)卡片錄入系統(tǒng)。如果企業(yè)已有固定資產(chǎn)的電子文檔,則可以在 Excel 中 編輯固定資產(chǎn)卡片資料,再導(dǎo)入到賬套中。如果是結(jié)轉(zhuǎn)新賬套,則可以從舊賬套中導(dǎo)出標(biāo)準(zhǔn)卡片, 再導(dǎo)入到新賬套中。 (

26、詳細(xì)操作請參見 3.2.4歷史卡片錄 入 資產(chǎn)管理部 資產(chǎn)管理員6 結(jié)束初始化:數(shù)據(jù)檢查無誤后,就可以結(jié)束初始化,進(jìn) 入日常業(yè)務(wù)的處理。 (詳細(xì)操作請參見 3.2.5結(jié)束初始化 資產(chǎn)管理部 資產(chǎn)管理員第 2章 主要業(yè)務(wù)流程及規(guī)范 金蝶 K/3XXX系統(tǒng)用戶手冊 2.3 固定資產(chǎn)新增2.3.1固定資產(chǎn)新增流程圖 流程圖 2-3 固定資產(chǎn)新增流程圖- 12 -金蝶 K/3XXX系統(tǒng)用戶手冊 第 2章 主要業(yè)務(wù)流程及規(guī)范- 13 -2.3.2 業(yè)務(wù)流程說明目標(biāo) 完成對新增固定資產(chǎn)的信息錄入與核算處理業(yè)務(wù) 背景 企業(yè)通過投資購買、自行建造、接受投資或捐贈(zèng)、融資租賃等方式,取得固定資產(chǎn)的 所有權(quán),且固定

27、資產(chǎn)各項(xiàng)資料信息已準(zhǔn)備充分。適用 范圍 適用于企業(yè)各種固定資產(chǎn)的新增,包括:購置、自行建造、投資轉(zhuǎn)入、接受捐贈(zèng)、改 建擴(kuò)建、租入和盤盈等。序號處理說明 責(zé)任部門 責(zé)任人1卡片新增 /引入 :固定資產(chǎn)到達(dá)既定地點(diǎn)或完成建造或安 裝,各項(xiàng)資料準(zhǔn)備充分后,即可在系統(tǒng)中錄入固定資產(chǎn)卡片, 如果有固定資產(chǎn)的 Excel 電子表格資料, 也可利用 細(xì)統(tǒng)提供的引入功能,引入卡片資料。 (詳細(xì)操作請參 見 4.1卡片錄入 資產(chǎn)管理部 資產(chǎn)管理員 2卡片審核 :如果企業(yè)要求必須對固定資產(chǎn)卡片進(jìn)行審核后才能入賬,則由資產(chǎn)管理的主管人員對卡片進(jìn)行審 核。 (詳細(xì)操作請參見 4.4卡片審核 資產(chǎn)管理部資產(chǎn)管理主管3核

28、算處理:固定資產(chǎn)卡片新增并確認(rèn)后,就可以對固定 資產(chǎn)的取得進(jìn)行核算處理,核算處理可以在系統(tǒng)的“憑 證管理 ” 中處理,由系統(tǒng)依據(jù)固定資產(chǎn)卡片上的信息自 動(dòng)生成憑證并傳遞到總賬系統(tǒng)中。 (詳細(xì)操作請參見 9.2生成憑證 資產(chǎn)管理部 /財(cái)務(wù)部資產(chǎn)管理員/會(huì)計(jì)2.4 固定資產(chǎn)變動(dòng)2.4.1 固定資產(chǎn)變動(dòng)流程圖第 2章 主要業(yè)務(wù)流程及規(guī)范 金蝶 K/3XXX系統(tǒng)用戶手冊 流程圖 2-4 固定資產(chǎn)變動(dòng)流程圖- 14 -金蝶 K/3XXX系統(tǒng)用戶手冊 第 2章 主要業(yè)務(wù)流程及規(guī)范- 15 -2.4.2 業(yè)務(wù)流程說明目標(biāo) 完成固定資產(chǎn)要素的變動(dòng),并對涉及金額變動(dòng)的固定資產(chǎn)進(jìn)行相應(yīng)的核算處理。 業(yè)務(wù) 背景 固

29、定資產(chǎn)新增后,固定資產(chǎn)的使用部門、類別、 減值準(zhǔn)備等資料發(fā)生變動(dòng),需要相應(yīng) 的修改固定資產(chǎn)卡片上的相關(guān)信息。適用 范圍 固定資產(chǎn)變動(dòng)指除增加和減少之外的其他變動(dòng)業(yè)務(wù),具體包括:1 部門、類別、原值、累計(jì)折舊、減值準(zhǔn)備、自定義項(xiàng)目等所有卡片項(xiàng)目的變動(dòng); 2 為了細(xì)化固定資產(chǎn)的管理,可以通過卡片拆分將原來的成批、成套資產(chǎn)拆分成單個(gè)資產(chǎn)進(jìn)行管理;3 根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定,對固定資產(chǎn)計(jì)提減值準(zhǔn)備。序號處理說明 責(zé)任部門 責(zé)任人1首先明確要進(jìn)行何種固定資產(chǎn)的變動(dòng)處理: 1 當(dāng)需要修改固定資產(chǎn)卡片的資料時(shí),可利用系統(tǒng)提 供的“卡片管理”的“變動(dòng)”功能,對卡片上的項(xiàng) 目資料進(jìn)行修改; 當(dāng)需要同時(shí)變動(dòng)多項(xiàng)固

30、定資產(chǎn)時(shí), 還可以利用系統(tǒng)提供的“批量變動(dòng)”功能來批量處 理, 簡化操作; (詳細(xì)操作請參見 5.1固定資產(chǎn)變動(dòng) ; 2 當(dāng)需要將一張固定資產(chǎn)卡片拆分為多張時(shí),可利用系統(tǒng)提供的“卡片管理”的“拆分”功能,將卡片 按金額或數(shù)量比例進(jìn)行拆分; (詳細(xì)操作請參見 5.3 卡片拆分 ;3 當(dāng)需要對固定資產(chǎn)計(jì)提減值準(zhǔn)備時(shí),可利用系統(tǒng)提供的“減值準(zhǔn)備”功能,對固定資產(chǎn)計(jì)提減值準(zhǔn)備; (詳細(xì)操作請參見 5.2 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 ;資 產(chǎn) 管 理 部 門資 產(chǎn) 管 理員 2卡片審核 :如果企業(yè)要求必須對固定資產(chǎn)卡片進(jìn)行審 核,則對變動(dòng)的記錄也需要由資產(chǎn)管理的主管人員對卡 片變動(dòng)記錄進(jìn)行審核。 (詳細(xì)操作請參見

31、 4.4卡片審核 資 產(chǎn) 管 理 部 門資 產(chǎn) 管 理主管 3核算處理:固定資產(chǎn)的價(jià)值變動(dòng),例如計(jì)提固定資產(chǎn)減 值準(zhǔn)備,還需要進(jìn)行核算處理,核算處理可以在系統(tǒng)的 “憑證管理 ” 中處理,由系統(tǒng)依據(jù)固定資產(chǎn)卡片的變動(dòng) 記錄自動(dòng)生成憑證并傳遞到總賬系統(tǒng)中。 (詳細(xì)操作請 參見 9.2生成憑證 資產(chǎn)管理部 /財(cái)務(wù)部資 產(chǎn) 管 理員 /會(huì)計(jì)2.5 固定資產(chǎn)清理2.5.1 固定資產(chǎn)清理流程圖第 2章 主要業(yè)務(wù)流程及規(guī)范 金蝶 K/3XXX系統(tǒng)用戶手冊 流程圖 2-5 固定資產(chǎn)清理流程圖2.5.2 業(yè)務(wù)流程說明- 16 -目標(biāo)完成固定資產(chǎn)的清理處理,并進(jìn)行相應(yīng)的核算處理。 業(yè)務(wù) 背景一般在下列情況下,企業(yè)

32、會(huì)對固定資產(chǎn)進(jìn)行清理處理: 1 將不適用或不需用的固定資產(chǎn)出售或轉(zhuǎn)讓; 2 固定資產(chǎn)由于使用而不斷磨損直至報(bào)廢;3 由于新技術(shù)的發(fā)展,原有固定資產(chǎn)遭到淘汰而提前報(bào)廢; 4 由于非常事故或自然災(zāi)害,固定資產(chǎn)發(fā)生損毀; 5 對外投資轉(zhuǎn)出固定資產(chǎn); 6 對外捐贈(zèng)轉(zhuǎn)出固定資產(chǎn);7 以非現(xiàn)金資產(chǎn)抵償債務(wù)方式轉(zhuǎn)出固定資產(chǎn); 8 以非貨幣性交易換出的固定資產(chǎn);9 按照有關(guān)規(guī)定并經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)無償調(diào)出的固定資產(chǎn)。 適用 范圍 適用于以上情況的固定資產(chǎn)清理業(yè)務(wù)。序號處理說明責(zé)任部門 責(zé)任人金蝶 K/3XXX系統(tǒng)用戶手冊 第 2章 主要業(yè)務(wù)流程及規(guī)范- 17 -1卡片清理 :由相關(guān)部門提出固定資產(chǎn)清理申請并經(jīng)審批

33、 通過后,由資產(chǎn)管理員在系統(tǒng)中對選定的固定資產(chǎn)(在 本期新增的固定資產(chǎn)不需要清理,直接刪除卡片即可 , 利用系統(tǒng)提供的“清理”功能完成固定資產(chǎn)的清理,也 可利用“批量清理”功能來完成多項(xiàng)固定資產(chǎn)的清理工 作; (詳細(xì)操作請參見 5.4 固定資產(chǎn)清理 資產(chǎn)管理部資 產(chǎn) 管 理 員2卡片審核 :如果企業(yè)要求必須對固定資產(chǎn)卡片進(jìn)行審 核,則需要由資產(chǎn)管理的主管人員對卡片的清理記錄進(jìn) 行審核。 (詳細(xì)操作請參見 4.4卡片審核 資產(chǎn)管理部 資 產(chǎn) 管 理 主管 3核算處理:固定資產(chǎn)清理后,就可以對固定資產(chǎn)的清理 業(yè)務(wù)進(jìn)行核算處理, 核算處理可以在系統(tǒng)的 “憑證管理 ” 中處理,由系統(tǒng)依據(jù)固定資產(chǎn)卡片上

34、的信息自動(dòng)生成憑 證并傳遞到總賬系統(tǒng)中。 (詳細(xì)操作請參見 9.2生成憑證 資產(chǎn)管理部 /財(cái)務(wù)部資 產(chǎn) 管 理 員 /會(huì)計(jì)第 2章 主要業(yè)務(wù)流程及規(guī)范 金蝶 K/3XXX系統(tǒng)用戶手冊 2.6 期末處理2.6.1期末處理流程圖 流程圖 2-6 固定資產(chǎn)期末處理流程圖- 18 -金蝶 K/3XXX系統(tǒng)用戶手冊 第 2章 主要業(yè)務(wù)流程及規(guī)范- 19 -2.6.2 業(yè)務(wù)流程說明目標(biāo) 管理固定資產(chǎn)的每期折舊處理和折舊費(fèi)用的分?jǐn)?并結(jié)賬至下一個(gè)會(huì)計(jì)期間 業(yè)務(wù) 背景 當(dāng)前會(huì)計(jì)期間即將結(jié)束, 本期固定資產(chǎn)新增、 變動(dòng)、 清理等業(yè)務(wù)已在系統(tǒng)中處理完畢。 適用 范圍 企業(yè)內(nèi)的固定資產(chǎn)管理均需要每期進(jìn)行一次期末處理

35、。 序號 處理說明責(zé)任部門 責(zé)任人 1錄入工作量數(shù)據(jù):如有固定資產(chǎn)采用的是工作量法,則 在計(jì)提折舊前,資產(chǎn)管理員需從各使用部門收集此類固 定資產(chǎn)的當(dāng)期工作量數(shù)據(jù),并輸入系統(tǒng)中; (詳細(xì)操作 請參見 7.1 工作量管理 資產(chǎn)管理部資 產(chǎn) 管 理 員2計(jì)提折舊:確認(rèn)本期固定資產(chǎn)新增、變動(dòng)、清理等業(yè)務(wù) 已處理完成后, 可以利用系統(tǒng)提供的 “計(jì)提折舊” 功能, 在系統(tǒng)引導(dǎo)下快速完成各項(xiàng)固定資產(chǎn)的折舊計(jì)提和折 舊費(fèi)用的分?jǐn)?并生成相應(yīng)的核算憑證; (詳細(xì)操作請 參見 7.2 計(jì)提折舊 資產(chǎn)管理部 /財(cái)務(wù)部 資 產(chǎn) 管 理 員 /會(huì)計(jì)3折舊管理:計(jì)提折舊后,可以利用系統(tǒng)提供的“折舊管 理”功能,對已提折舊

36、進(jìn)行查看和修正; (詳細(xì)操作請 參見 7.3 折舊管理 資產(chǎn)管理部 /財(cái)務(wù)部 資 產(chǎn) 管 理 員 /會(huì)計(jì)4自動(dòng)對賬:為了保證固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)數(shù)據(jù) 的一致性,可以利用系統(tǒng)提供的“自動(dòng)對賬”功能,來 檢查系統(tǒng)數(shù)據(jù)是否一致,避免將業(yè)務(wù)操作的錯(cuò)誤帶到以 后期間。如發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤,可以回到第 3步,對折舊數(shù)據(jù)進(jìn) 行修正,甚至要檢查當(dāng)期的新增、變動(dòng)等業(yè)務(wù)處理是否 正確; (詳細(xì)操作請參見 10.1 自動(dòng)對賬 資產(chǎn)管理部 /財(cái)務(wù)部 資 產(chǎn) 管 理 員 /會(huì)計(jì)5結(jié)賬 :完成折舊計(jì)提和費(fèi)用分?jǐn)偤?確保數(shù)據(jù)正確后, 就可以進(jìn)行結(jié)賬處理,進(jìn)入下一會(huì)計(jì)期間了。 (詳細(xì)操 作請參見 10.2 期末結(jié)賬 資產(chǎn)管理部 /財(cái)務(wù)部 資 產(chǎn) 管 理 員 /會(huì)計(jì)第 2章 主要業(yè)務(wù)流程及規(guī)范 金蝶 K/3XXX系統(tǒng)用戶手冊 - 20 -系統(tǒng)初始化金蝶 K/3XXX系統(tǒng)用戶手冊 第 3章 系統(tǒng)初始化 第 3章 系統(tǒng)初始化初始化是指企業(yè)賬務(wù)和物流業(yè)務(wù)的基