《系統(tǒng)初始化》ppt課件

1、第第4 4章章 系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化4.14.1賬務(wù)處置系統(tǒng)概述賬務(wù)處置系統(tǒng)概述一、定義：一、定義：賬務(wù)處置子系統(tǒng)是電算化會計信息系統(tǒng)賬務(wù)處置子系統(tǒng)是電算化會計信息系統(tǒng)中的一個主要子系統(tǒng)或軟件，它以憑證中的一個主要子系統(tǒng)或軟件，它以憑證為原始數(shù)據(jù)，經(jīng)過對憑證的錄入和處置，完為原始數(shù)據(jù)，經(jīng)過對憑證的錄入和處置，完成記賬、算賬、報賬、結(jié)賬、會計報表編制成記賬、算賬、報賬、結(jié)賬、會計報表編制、證賬表的查詢、打印和系統(tǒng)管理等義務(wù)。、證賬表的查詢、打印和系統(tǒng)管理等義務(wù)。二、賬務(wù)處置系統(tǒng)在會計核算系統(tǒng)中的位置和作用工資管理固定資產(chǎn)應(yīng)收系統(tǒng)應(yīng)付系統(tǒng)資金管理網(wǎng)上銀行報賬中心項目管理成本管理存貨核算總賬系統(tǒng)UF

2、O報表管理駕駛倉財務(wù)分析憑證憑證憑證憑證用友總賬系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系用友總賬系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系三、賬務(wù)處置系統(tǒng)的主要內(nèi)容三、賬務(wù)處置系統(tǒng)的主要內(nèi)容 1 1、系統(tǒng)初始化：建立帳套、設(shè)置會計科目、設(shè)置輔助核算工程、系統(tǒng)初始化：建立帳套、設(shè)置會計科目、設(shè)置輔助核算工程、設(shè)置憑證類別、錄入期初余額、定義常用摘要、設(shè)置幣別、人、設(shè)置憑證類別、錄入期初余額、定義常用摘要、設(shè)置幣別、人員管理。員管理。 2 2、憑證處置：憑證錄入、查詢、修正、刪除、匯總、審核、記、憑證處置：憑證錄入、查詢、修正、刪除、匯總、審核、記帳。帳。 3 3、銀行對帳：月初始化、輸入銀行對帳單、自動對帳、輸出余、銀行對帳：月

3、初始化、輸入銀行對帳單、自動對帳、輸出余額調(diào)理表。額調(diào)理表。 4 4、期末處置：轉(zhuǎn)帳、結(jié)帳。、期末處置：轉(zhuǎn)帳、結(jié)帳。 5 5、輔助核算：往來帳管理、部門帳管理、工程管理。、輔助核算：往來帳管理、部門帳管理、工程管理。 6 6、帳表查詢：總分類帳、明細帳、日記帳、科目余額表、試算、帳表查詢：總分類帳、明細帳、日記帳、科目余額表、試算衡表。衡表。 7 7、打印帳表：總帳、三欄式明細帳、多欄式明細帳、日記帳、打印帳表：總帳、三欄式明細帳、多欄式明細帳、日記帳、科目余額表?？颇坑囝~表。 8 8、系統(tǒng)維護：操作授權(quán)、密碼維護、科目維護、數(shù)據(jù)備份與恢、系統(tǒng)維護：操作授權(quán)、密碼維護、科目維護、數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)

4、。復(fù)。金蝶k3數(shù)據(jù)流程圖1 1系統(tǒng)管理員系統(tǒng)管理員 普通指組織和管理電算化系統(tǒng)建立與運轉(zhuǎn)的人普通指組織和管理電算化系統(tǒng)建立與運轉(zhuǎn)的人員。所承當(dāng)?shù)娜蝿?wù)包括新建賬套、設(shè)置賬套環(huán)境參數(shù)員。所承當(dāng)?shù)娜蝿?wù)包括新建賬套、設(shè)置賬套環(huán)境參數(shù)、新建用戶、分配用戶權(quán)限等，也包括在系統(tǒng)運轉(zhuǎn)過、新建用戶、分配用戶權(quán)限等，也包括在系統(tǒng)運轉(zhuǎn)過程中進展適當(dāng)監(jiān)控和維護。程中進展適當(dāng)監(jiān)控和維護。 專職系統(tǒng)管理員：只擔(dān)任初建賬套、管理用戶專職系統(tǒng)管理員：只擔(dān)任初建賬套、管理用戶等外圍任務(wù)，而不直接參與會計業(yè)務(wù)的處置。等外圍任務(wù)，而不直接參與會計業(yè)務(wù)的處置。 通用會計軟件中普通都預(yù)設(shè)了默許的系統(tǒng)管理通用會計軟件中普通都預(yù)設(shè)了默許的

5、系統(tǒng)管理員，并為其設(shè)置了密碼，如用友軟件中預(yù)設(shè)的員，并為其設(shè)置了密碼，如用友軟件中預(yù)設(shè)的“AdminAdmin，金蝶軟件中設(shè)置的，金蝶軟件中設(shè)置的“ManagerManager、管家婆軟件中設(shè)、管家婆軟件中設(shè)置的置的“會計主管等。會計主管等。 2新建賬套新建賬套 所謂賬套是指在會計軟件系統(tǒng)中為每一個獨立核算的單位所謂賬套是指在會計軟件系統(tǒng)中為每一個獨立核算的單位所建立的一套完好的賬務(wù)體系，其作用相當(dāng)于手工操作條件下所建立的一套完好的賬務(wù)體系，其作用相當(dāng)于手工操作條件下明確會計核算的主體。明確會計核算的主體。 建立賬套的本質(zhì)是在會計軟件環(huán)境里創(chuàng)建一系列的數(shù)據(jù)庫，建立賬套的本質(zhì)是在會計軟件環(huán)境里創(chuàng)

6、建一系列的數(shù)據(jù)庫，用以存放各種憑證賬簿資料。這個過程是由軟件系統(tǒng)自動完成用以存放各種憑證賬簿資料。這個過程是由軟件系統(tǒng)自動完成的。的。 用戶只需按照軟件系統(tǒng)的提示，結(jié)合本單位的實踐情況選用戶只需按照軟件系統(tǒng)的提示，結(jié)合本單位的實踐情況選擇輸入各項參數(shù)或闡明信息，系統(tǒng)就會自動按照參數(shù)要求為用擇輸入各項參數(shù)或闡明信息，系統(tǒng)就會自動按照參數(shù)要求為用戶單位建立一套獨立的賬簿體系。戶單位建立一套獨立的賬簿體系。 例：國棉二廠，它的根本義務(wù)：組織棉紗供應(yīng)例：國棉二廠，它的根本義務(wù)：組織棉紗供應(yīng)進展棉紗進展棉紗加工加工進展紗布銷售。在供應(yīng)、加工過程中要消費，在進展紗布銷售。在供應(yīng)、加工過程中要消費，在銷售過

7、程獲得收入，收入銷售過程獲得收入，收入- -耗費耗費= =利潤。所以整個企業(yè)消利潤。所以整個企業(yè)消費運營過程相對獨立。費運營過程相對獨立。以上分析，得知國棉二廠需求設(shè)置一套帳。以上分析，得知國棉二廠需求設(shè)置一套帳。假設(shè)，國棉二廠，汽車隊承當(dāng)廠內(nèi)運輸義務(wù)，作為一個假設(shè)，國棉二廠，汽車隊承當(dāng)廠內(nèi)運輸義務(wù)，作為一個輔助消費車間，其費用在月末最終會分配到產(chǎn)品本錢中輔助消費車間，其費用在月末最終會分配到產(chǎn)品本錢中。那么，它屬于企業(yè)的一個內(nèi)部部門。不需求單獨建賬。那么，它屬于企業(yè)的一個內(nèi)部部門。不需求單獨建賬套。套。又假設(shè)，汽車隊不僅承當(dāng)廠內(nèi)的運輸義務(wù)，同時又承當(dāng)又假設(shè)，汽車隊不僅承當(dāng)廠內(nèi)的運輸義務(wù)，同時

8、又承當(dāng)廠外的一些運輸義務(wù)，它與廠內(nèi)只存在結(jié)算關(guān)系，且具廠外的一些運輸義務(wù)，它與廠內(nèi)只存在結(jié)算關(guān)系，且具有獨立的法人，具有營業(yè)執(zhí)照。其核算的特點有獨立的法人，具有營業(yè)執(zhí)照。其核算的特點“自主運自主運營，自傲盈虧。那么，該企業(yè)必需設(shè)置營，自傲盈虧。那么，該企業(yè)必需設(shè)置2 2套帳，即建套帳，即建立個賬套。立個賬套。建立賬套需求設(shè)置的內(nèi)容：建立賬套需求設(shè)置的內(nèi)容： 1 1設(shè)置賬套根本信息：編號、稱號、啟用設(shè)置賬套根本信息：編號、稱號、啟用會計期等。會計期等。 2 2錄入單位普通訊息。是指核算單位的普錄入單位普通訊息。是指核算單位的普通概略資料，包括單位全稱或簡稱、辦公地址通概略資料，包括單位全稱或簡稱

9、、辦公地址、等。、等。 3 3選擇會計核算類型。是指用戶單位所屬選擇會計核算類型。是指用戶單位所屬的行業(yè)性質(zhì)。使系統(tǒng)按照所指定行業(yè)的特點為的行業(yè)性質(zhì)。使系統(tǒng)按照所指定行業(yè)的特點為該賬套預(yù)置一套規(guī)范的會計科目該賬套預(yù)置一套規(guī)范的會計科目 。 4 4設(shè)置本位幣。設(shè)置本位幣。 5 5確立代碼設(shè)置規(guī)那么。確立代碼設(shè)置規(guī)那么。 6 6確定數(shù)據(jù)核算精度。需求確定數(shù)據(jù)精度確定數(shù)據(jù)核算精度。需求確定數(shù)據(jù)精度的常有數(shù)量、單價、金額、匯率等工程。的常有數(shù)量、單價、金額、匯率等工程。 賬套根本信息包括以下內(nèi)容：賬套根本信息包括以下內(nèi)容： 賬套編號：是一個賬套在軟件系統(tǒng)內(nèi)部賬套編號：是一個賬套在軟件系統(tǒng)內(nèi)部的代碼。通

10、常是系統(tǒng)識別不同賬套的獨一標的代碼。通常是系統(tǒng)識別不同賬套的獨一標志。志。 賬套稱號：是指供用戶識別的賬套名。賬套稱號：是指供用戶識別的賬套名。在輸出憑證、賬簿、報表等業(yè)務(wù)資料時，通在輸出憑證、賬簿、報表等業(yè)務(wù)資料時，通常將賬套稱號打印在資料的明顯位置。常將賬套稱號打印在資料的明顯位置。 賬套數(shù)據(jù)存儲途徑：指賬套數(shù)據(jù)的存放賬套數(shù)據(jù)存儲途徑：指賬套數(shù)據(jù)的存放位置。普統(tǒng)統(tǒng)用會計軟件都會提供一個默許位置。普統(tǒng)統(tǒng)用會計軟件都會提供一個默許的數(shù)據(jù)途徑，用戶可以運用該途徑，也可另的數(shù)據(jù)途徑，用戶可以運用該途徑，也可另選其他途徑。選其他途徑。 賬套啟用會計期間：表示新建賬套開場賬套啟用會計期間：表示新建賬套

11、開場運用的會計核算日期，通常是指定某一會計運用的會計核算日期，通常是指定某一會計期間。期間。代碼設(shè)置規(guī)那么： 是指代碼分多少級以及各級代碼長度。例如3-2-2構(gòu)造。 * * * 一級 二級 三級102 ：銀行存款10201：工行銀行存款1020211：工行人民幣存款1用戶設(shè)置用戶設(shè)置 用戶的增刪以及權(quán)限設(shè)置通常由系統(tǒng)管理員賬套主管用戶的增刪以及權(quán)限設(shè)置通常由系統(tǒng)管理員賬套主管控制，或由系統(tǒng)管理員與賬套主管分別掌握?？刂?，或由系統(tǒng)管理員與賬套主管分別掌握。 用戶設(shè)置通常跟密碼設(shè)置聯(lián)絡(luò)在一同，新添加的用戶的密用戶設(shè)置通常跟密碼設(shè)置聯(lián)絡(luò)在一同，新添加的用戶的密碼可以由系統(tǒng)管理員先行設(shè)置，也可直接由新

12、增用戶自行輸入。碼可以由系統(tǒng)管理員先行設(shè)置，也可直接由新增用戶自行輸入。 設(shè)置用戶需求錄入用戶編號、用戶姓名、所屬部門、用戶設(shè)置用戶需求錄入用戶編號、用戶姓名、所屬部門、用戶密碼等內(nèi)容密碼等內(nèi)容 2用戶權(quán)限分配用戶權(quán)限分配 新添加的用戶必需被授權(quán)后才擁有對系統(tǒng)的操作新添加的用戶必需被授權(quán)后才擁有對系統(tǒng)的操作權(quán)益。權(quán)益。 在系統(tǒng)管理員和賬套主管分別設(shè)置的軟件系統(tǒng)在系統(tǒng)管理員和賬套主管分別設(shè)置的軟件系統(tǒng)如用友，賬套主管自動擁有對這一賬套的全部操如用友，賬套主管自動擁有對這一賬套的全部操作權(quán)限，故對賬套主管來說，就不存在權(quán)限設(shè)置的問作權(quán)限，故對賬套主管來說，就不存在權(quán)限設(shè)置的問題了。題了。 一個用戶

13、可以同時被賦予幾個模塊的操作權(quán)限，一個用戶可以同時被賦予幾個模塊的操作權(quán)限，也可只被賦予一個模塊中的部分操作工程的操作權(quán)。也可只被賦予一個模塊中的部分操作工程的操作權(quán)。 初始化設(shè)置通常包括三個方面的任務(wù)：初始化設(shè)置通常包括三個方面的任務(wù)： 一是系統(tǒng)環(huán)境參數(shù)設(shè)置一是系統(tǒng)環(huán)境參數(shù)設(shè)置 二是系統(tǒng)運轉(zhuǎn)要素設(shè)置二是系統(tǒng)運轉(zhuǎn)要素設(shè)置 三是賬務(wù)系統(tǒng)初始數(shù)據(jù)錄入。三是賬務(wù)系統(tǒng)初始數(shù)據(jù)錄入。 賬套系統(tǒng)環(huán)境參數(shù)包括記賬憑證參數(shù)、賬簿參數(shù)、會計報賬套系統(tǒng)環(huán)境參數(shù)包括記賬憑證參數(shù)、賬簿參數(shù)、會計報表參數(shù)和其他參數(shù)等幾個方面。普統(tǒng)統(tǒng)用會計軟件都具有非常表參數(shù)和其他參數(shù)等幾個方面。普統(tǒng)統(tǒng)用會計軟件都具有非常靈敏的參數(shù)設(shè)置

14、與定義功能。靈敏的參數(shù)設(shè)置與定義功能。一憑證相關(guān)參數(shù)設(shè)置一憑證相關(guān)參數(shù)設(shè)置 、外幣及匯率設(shè)置： 1匯率方式選擇。即選擇運用固定匯率還是浮動匯率。 2折算方式設(shè)置。根據(jù)外幣的運用情況選擇直接標價法或間接標價法。 3幣別設(shè)置。用于定義所運用外幣的符號與稱號。 4記賬匯率設(shè)置。指定操作員在平常填制憑證和記賬時所運用的匯率。 5調(diào)整匯率設(shè)置。 2 2、憑證類型設(shè)置：、憑證類型設(shè)置： 常見的憑證分類方式有以下幾種：常見的憑證分類方式有以下幾種： 1 1按憑證所反映的業(yè)務(wù)類型，將憑證劃分為收按憑證所反映的業(yè)務(wù)類型，將憑證劃分為收、付、轉(zhuǎn)三類。也可按照憑證涉及貨幣資金的類別、付、轉(zhuǎn)三類。也可按照憑證涉及貨幣

15、資金的類別進一步將收、付款憑證區(qū)分為現(xiàn)收、銀收、現(xiàn)付、進一步將收、付款憑證區(qū)分為現(xiàn)收、銀收、現(xiàn)付、銀付四種類型。銀付四種類型。 2 2按憑證能否涉及到現(xiàn)金或銀行存款的內(nèi)容按憑證能否涉及到現(xiàn)金或銀行存款的內(nèi)容來劃分，將記賬憑證劃分為現(xiàn)金憑證、銀行憑證和來劃分，將記賬憑證劃分為現(xiàn)金憑證、銀行憑證和轉(zhuǎn)賬憑證。轉(zhuǎn)賬憑證。 另外，有的軟件把由系統(tǒng)自動生成的憑證專門另外，有的軟件把由系統(tǒng)自動生成的憑證專門設(shè)置成一類，通常稱為機制憑證。設(shè)置成一類，通常稱為機制憑證。 3 3、憑證限制條件設(shè)置：、憑證限制條件設(shè)置： 系統(tǒng)提供一系列的條件選項，如系統(tǒng)提供一系列的條件選項，如“借方必有科目借方必有科目、“貸方必有

16、科目、貸方必有科目、“借方必?zé)o科目、借方必?zé)o科目、“貸方必貸方必?zé)o科目等。由用戶根據(jù)憑證的特點來選擇。無科目等。由用戶根據(jù)憑證的特點來選擇。 例如，憑證按收、付、轉(zhuǎn)分類情況下，應(yīng)將收例如，憑證按收、付、轉(zhuǎn)分類情況下，應(yīng)將收款憑證的約束條件設(shè)定為款憑證的約束條件設(shè)定為“借方必有科目、借方必有科目、“10011001，10021002，而將轉(zhuǎn)賬憑證的約束條件設(shè)定為，而將轉(zhuǎn)賬憑證的約束條件設(shè)定為“借貸借貸必?zé)o科目、必?zé)o科目、“10011001，10021002。 普通軟件都允許用戶對憑證不作分類，或?qū)⑷胀ㄜ浖荚试S用戶對憑證不作分類，或?qū)⑷繎{證都設(shè)置為部憑證都設(shè)置為“記賬憑證一種類型。記賬憑證一

17、種類型。 所謂系統(tǒng)運轉(zhuǎn)要素，是指與用戶單位的業(yè)所謂系統(tǒng)運轉(zhuǎn)要素，是指與用戶單位的業(yè)務(wù)核算和日常業(yè)務(wù)管理相關(guān)的各類工程內(nèi)容。務(wù)核算和日常業(yè)務(wù)管理相關(guān)的各類工程內(nèi)容。如單位內(nèi)的部門分類與目錄、職員檔案信息、如單位內(nèi)的部門分類與目錄、職員檔案信息、往來單位的分類與目錄、存貨編碼及其設(shè)置往來單位的分類與目錄、存貨編碼及其設(shè)置 、銀行賬號等銀行賬號等 。 在用友軟件里，被稱為在用友軟件里，被稱為“根底檔案的設(shè)置，根底檔案的設(shè)置，可以供各個子系統(tǒng)調(diào)用的數(shù)據(jù)。在金碟軟件里，可以供各個子系統(tǒng)調(diào)用的數(shù)據(jù)。在金碟軟件里，在在“核算工程中進展設(shè)置。核算工程中進展設(shè)置。 部門是指用戶單位下轄的需求區(qū)別核算方法或具有相

18、應(yīng)管部門是指用戶單位下轄的需求區(qū)別核算方法或具有相應(yīng)管理要求的單元。在電算化會計系統(tǒng)中，部門是一個邏輯概念，理要求的單元。在電算化會計系統(tǒng)中，部門是一個邏輯概念，其設(shè)置和分類與單位內(nèi)部實踐的職能部門不一定一一對應(yīng)，甚其設(shè)置和分類與單位內(nèi)部實踐的職能部門不一定一一對應(yīng)，甚至可以與實踐的職能部門以及真實的組織機構(gòu)完全不同。至可以與實踐的職能部門以及真實的組織機構(gòu)完全不同。 部門檔案的內(nèi)容包括部門編碼、部門稱號、部門類別、部部門檔案的內(nèi)容包括部門編碼、部門稱號、部門類別、部門擔(dān)任人等。門擔(dān)任人等。 按部門進展核算的主要目的是控制部門的費用開支，并經(jīng)按部門進展核算的主要目的是控制部門的費用開支，并經(jīng)過

19、對各部門的收支情況的比較來考核部門的費用預(yù)算執(zhí)行情況。過對各部門的收支情況的比較來考核部門的費用預(yù)算執(zhí)行情況。 職員是指參與用戶單位的業(yè)務(wù)活動，且需求對其進展核算職員是指參與用戶單位的業(yè)務(wù)活動，且需求對其進展核算和業(yè)績考核的人員。為職員所建立的包括編碼和其他根本情況和業(yè)績考核的人員。為職員所建立的包括編碼和其他根本情況的數(shù)據(jù)信息稱為職員檔案。的數(shù)據(jù)信息稱為職員檔案。 職員檔案中包含的根本信息有職員編碼、職員姓名、所屬職員檔案中包含的根本信息有職員編碼、職員姓名、所屬部門、職員屬性、職員類別等。部門、職員屬性、職員類別等。 假設(shè)要進一步掌握職員的詳細情況，可以再設(shè)置性別、民假設(shè)要進一步掌握職員的

20、詳細情況，可以再設(shè)置性別、民族、出生年月、身份證號，必要時可添加職員技藝程度、職員族、出生年月、身份證號，必要時可添加職員技藝程度、職員專長等工程。專長等工程。 客戶管理的主要包括客戶分類、客戶屬性定義、新增或修客戶管理的主要包括客戶分類、客戶屬性定義、新增或修正客戶信息、編輯客戶聯(lián)絡(luò)人等功能。正客戶信息、編輯客戶聯(lián)絡(luò)人等功能。 詳細內(nèi)容有設(shè)置客戶編碼、客戶稱號、所在城市、所屬行詳細內(nèi)容有設(shè)置客戶編碼、客戶稱號、所在城市、所屬行業(yè)、所屬區(qū)域、聯(lián)絡(luò)人、聯(lián)絡(luò)、郵政編碼、銀行賬號、納稅業(yè)、所屬區(qū)域、聯(lián)絡(luò)人、聯(lián)絡(luò)、郵政編碼、銀行賬號、納稅號等詳細信息。號等詳細信息。 每個客戶的每個客戶的“客戶編碼是系

21、統(tǒng)識別客戶的獨一標志。客戶編碼是系統(tǒng)識別客戶的獨一標志。 設(shè)置客戶供應(yīng)商檔案的主要作用是對單位與客戶間的設(shè)置客戶供應(yīng)商檔案的主要作用是對單位與客戶間的應(yīng)收應(yīng)付賬款進展輔助管理，以便經(jīng)常性地分析應(yīng)收應(yīng)付款的應(yīng)收應(yīng)付賬款進展輔助管理，以便經(jīng)常性地分析應(yīng)收應(yīng)付款的情況，及時完成清欠任務(wù)。借助系統(tǒng)的輔助核算功能提供應(yīng)收情況，及時完成清欠任務(wù)。借助系統(tǒng)的輔助核算功能提供應(yīng)收應(yīng)付總賬、明細賬、序時賬和賬齡分析報告，及時做好核銷清應(yīng)付總賬、明細賬、序時賬和賬齡分析報告，及時做好核銷清賬等任務(wù)。賬等任務(wù)。 存貨的種類繁多，管理和核算的要求較高，所以，會計軟存貨的種類繁多，管理和核算的要求較高，所以，會計軟件對

22、存貨的管理通常采用分類管理的方法。件對存貨的管理通常采用分類管理的方法。 存貨檔案包含的工程有存貨編碼、存貨稱號、計量單位、存貨檔案包含的工程有存貨編碼、存貨稱號、計量單位、規(guī)格型號、批號、條形碼、存貨計價方法、保質(zhì)期限等信息。規(guī)格型號、批號、條形碼、存貨計價方法、保質(zhì)期限等信息。 合理的設(shè)置可以協(xié)助運營者實現(xiàn)對存貨的系統(tǒng)、科學(xué)和有合理的設(shè)置可以協(xié)助運營者實現(xiàn)對存貨的系統(tǒng)、科學(xué)和有效的管理。效的管理。 通用會計軟件中的工程，是指獨立于會計科目體系之外的，通用會計軟件中的工程，是指獨立于會計科目體系之外的，由軟件的輔助核算功能對其實施系統(tǒng)的、靈敏的核算和管理的由軟件的輔助核算功能對其實施系統(tǒng)的、

23、靈敏的核算和管理的特定內(nèi)容。特定內(nèi)容。 將工程和科目有機地結(jié)合起來，能使原來手工核算建立的將工程和科目有機地結(jié)合起來，能使原來手工核算建立的龐大的會計科目體系大大簡化，在核算時可以根據(jù)本錢工程、龐大的會計科目體系大大簡化，在核算時可以根據(jù)本錢工程、工程工程等進展收入、支出、費用等的歸集與考核。工程工程等進展收入、支出、費用等的歸集與考核。 工程設(shè)置涉及定義工程稱號有錄入工程目錄兩項內(nèi)容。工程設(shè)置涉及定義工程稱號有錄入工程目錄兩項內(nèi)容。 工程稱號通常是指所設(shè)置工程的屬性，如工程費用、業(yè)務(wù)工程稱號通常是指所設(shè)置工程的屬性，如工程費用、業(yè)務(wù)費用等；而工程目錄是指某一類工程的詳細分類，如費用等；而工程

24、目錄是指某一類工程的詳細分類，如“工程費工程費用可分為用可分為“人工費、人工費、“資料費、資料費、“其他等。其他等。 錄入工程目錄時通常需輸入編碼與稱號兩項內(nèi)容。錄入工程目錄時通常需輸入編碼與稱號兩項內(nèi)容。 在設(shè)置科目編碼時需求遵照以下原那么：在設(shè)置科目編碼時需求遵照以下原那么： 1系統(tǒng)性原那么?？傎~科目和規(guī)范的二級科目編碼必系統(tǒng)性原那么?？傎~科目和規(guī)范的二級科目編碼必需符合會計制度的有關(guān)規(guī)定，其他明細科目主要按照本單位需符合會計制度的有關(guān)規(guī)定，其他明細科目主要按照本單位的業(yè)務(wù)特點和上級主管部門的管理要求來設(shè)定。全部科目編的業(yè)務(wù)特點和上級主管部門的管理要求來設(shè)定。全部科目編碼構(gòu)成一個系列。碼構(gòu)

25、成一個系列。 2一義性原那么。要保證每一個代碼對應(yīng)于獨一的一一義性原那么。要保證每一個代碼對應(yīng)于獨一的一個會計科目，而不允許出現(xiàn)反復(fù)的科目編碼。個會計科目，而不允許出現(xiàn)反復(fù)的科目編碼。 3簡約性原那么。在滿足管理要求和適宜計算機處置簡約性原那么。在滿足管理要求和適宜計算機處置的前提下，力求使編碼簡單明了，編碼位數(shù)越短越好。的前提下，力求使編碼簡單明了，編碼位數(shù)越短越好。 4可擴展性原那么。在需求時可方便地添加科目?？蓴U展性原那么。在需求時可方便地添加科目。 1 1、設(shè)置會計科目：、設(shè)置會計科目： 設(shè)置會計科目的操作包括添加科目、修正科目參數(shù)、設(shè)置會計科目的操作包括添加科目、修正科目參數(shù)、刪除科

26、目、查找科目、設(shè)置科目特殊屬性等工程。刪除科目、查找科目、設(shè)置科目特殊屬性等工程。 1 1設(shè)置內(nèi)容：設(shè)置內(nèi)容： 會計科目代碼會計科目代碼 會計科目稱號會計科目稱號 會計科目類型會計科目類型 會計科目性質(zhì)會計科目性質(zhì) 助記碼助記碼 賬戶格式賬戶格式 科目特定核算要求科目特定核算要求 2設(shè)置的原那么： 會計科目的設(shè)置必需滿足會計核算要求，在會計核算時資產(chǎn)、負會計科目的設(shè)置必需滿足會計核算要求，在會計核算時資產(chǎn)、負債、一切者權(quán)益、本錢、損益等各類科目中一切能夠用到的各級債、一切者權(quán)益、本錢、損益等各類科目中一切能夠用到的各級明細科目均需設(shè)置。明細科目均需設(shè)置。會計科目的設(shè)置必需滿足編制財務(wù)會計報告的

27、要求，凡是報表所用會計科目的設(shè)置必需滿足編制財務(wù)會計報告的要求，凡是報表所用數(shù)據(jù)需求從總賬系統(tǒng)中取數(shù)的，必需設(shè)立相應(yīng)的科目。數(shù)據(jù)需求從總賬系統(tǒng)中取數(shù)的，必需設(shè)立相應(yīng)的科目。 會計科目的設(shè)置必需堅持科目與科目間的協(xié)調(diào)性和體系完好性。會計科目的設(shè)置必需堅持科目與科目間的協(xié)調(diào)性和體系完好性。既要設(shè)置總賬科目又要設(shè)置明細科目，用來提供總括和詳細的會既要設(shè)置總賬科目又要設(shè)置明細科目，用來提供總括和詳細的會計核算資料。計核算資料。 會計科目要堅持相對穩(wěn)定，會計年中不能刪除。會計科目稱號的會計科目要堅持相對穩(wěn)定，會計年中不能刪除。會計科目稱號的設(shè)置，一級會計科目稱號按國家會計制度的規(guī)定，明細科目的稱設(shè)置，一

28、級會計科目稱號按國家會計制度的規(guī)定，明細科目的稱號要通俗易懂，具有普遍的適用性。號要通俗易懂，具有普遍的適用性。設(shè)置會計科目要思索到與子系統(tǒng)的銜接。由于，在總賬系統(tǒng)中，只設(shè)置會計科目要思索到與子系統(tǒng)的銜接。由于，在總賬系統(tǒng)中，只需末級會計科目才允許有發(fā)生額，才干接納各個子系統(tǒng)轉(zhuǎn)入的數(shù)需末級會計科目才允許有發(fā)生額，才干接納各個子系統(tǒng)轉(zhuǎn)入的數(shù)據(jù)，因此，要將各個子系統(tǒng)中的核算大類設(shè)置為末級科目。據(jù)，因此，要將各個子系統(tǒng)中的核算大類設(shè)置為末級科目。3設(shè)置舉例： 一級科目財政部已一致編碼，各單位必需采用，以保證全一級科目財政部已一致編碼，各單位必需采用，以保證全國的一致。會計軟件預(yù)置的科目，主要就是一級科目以及該行國的一致。會計軟件預(yù)置的科目，主要就是一級科目以及該行業(yè)核算必需運用的某些明細科目。二級、三級明細科目的編碼業(yè)核算必需運用的某些明細科目。二級、三級明細科目的編碼，由單位根據(jù)會計業(yè)務(wù)量、核算與管理的層次、對象及實踐需，由單位根據(jù)會計業(yè)務(wù)量、核算與管理的層次、對象及實踐需求確定，以科目求確定，以科目4-2-2-24-2-2-2構(gòu)造為例，制造費用下設(shè)的科目編碼可構(gòu)造為例，制造費用下設(shè)的科目編碼可以設(shè)置如下：