2020年內(nèi)控制度模板范文

1、內(nèi)控制度模板范文人民網(wǎng)股份有限公司全體股東：根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求（ 以下簡稱“企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系” ） ，結(jié)合本公司 （ 以下簡稱“公司” ） 內(nèi)部控制制度和評價辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對公司xx 年 12 月 31 日（內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日 ） 的內(nèi)部控制有效性進行了評價。一、重要聲明按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，評價其有效性，并如實披露內(nèi)部控制評價報告是公司董事會的責(zé)任。監(jiān)事會對董事會建立和實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督。經(jīng)理層負責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級

2、管理人員保證本報告內(nèi)容 不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性 和完整性承擔(dān)個別及連帶法律責(zé)任。公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及在的固有局限性，故僅能為實現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。止匕外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭?降低，根據(jù)內(nèi)部控制評價結(jié)果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險。二、內(nèi)部控制評價結(jié)論根據(jù)公司財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷的認定情況，于內(nèi)部控制評 價報告基準(zhǔn)日，不存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按 照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的

3、財務(wù)報 告內(nèi)部控制。根據(jù)公司非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷認定情況，于內(nèi)部控制評 價報告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷。自內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā) 生影響內(nèi)部控制有效性評價結(jié)論的因素人民網(wǎng)股份有限公司 xx 年度內(nèi)部控制評價報告三、內(nèi)部控制評價工作情況（ 一） 內(nèi)部控制評價范圍內(nèi)部控制評價的范圍按照風(fēng)險導(dǎo)向原則涵蓋了公司的主要業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險領(lǐng)域。納入評價范圍的主要業(yè)務(wù)和事項包括:1 、組織架構(gòu)公司嚴(yán)格按照公司法、證券法及相關(guān)法規(guī)的要求和公司章程的規(guī)定，建立了規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)和議事規(guī)則，明確董事會決策、經(jīng)理層執(zhí)行、監(jiān)事會監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限，形成科

4、學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機制。公司董事會是公司的決策機構(gòu)，按照公司章程等制度規(guī)定履行職責(zé) , 享有法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的合法權(quán)利， 依法行使公司經(jīng)營方針、籌資、投資、利潤分配等重大事項的表決權(quán)。 董事會對股東大會負責(zé)， 按照 公司章程等規(guī)定在規(guī)定范圍內(nèi)行使經(jīng)營決策權(quán)。董事會下設(shè)政策委員會、戰(zhàn)略委員會、審計委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會等機構(gòu)，按照董事會各專門委員會議事規(guī)則和相關(guān)工作規(guī)則履行職責(zé)，為董事會科學(xué)決策提供有力支持。公司管理層在董事會的領(lǐng)導(dǎo)下行使經(jīng)營管理權(quán)， 主持企業(yè)日常經(jīng)營管理工作。監(jiān)事會對股東大會負責(zé)，監(jiān)督企業(yè)董事、經(jīng)理和其他高級管理人員依法履行職此外，公司按照內(nèi)控管理要求定

5、期對治理結(jié)構(gòu)進行梳理評估，不斷調(diào)整、完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，并及時修訂公司章程。在內(nèi)部機構(gòu)的管理方法，公司按照科學(xué)、 精簡、 高效、 透明、 制衡的原則， 綜合考慮自身經(jīng)營特點、性質(zhì)、發(fā)展戰(zhàn)略、文化理念和管理要求等因素，合理設(shè)置內(nèi)部機構(gòu)，明確了各職能部門的職責(zé)權(quán)限，確保各職能部門間職責(zé)明確、相互牽制，形成各司其職、相互配合和相互制約的管理體系。2 、發(fā)展戰(zhàn)略公司十分重視對發(fā)展戰(zhàn)略的研究和規(guī)劃設(shè)計，董事會下設(shè)立戰(zhàn)略委員會負責(zé)發(fā)展戰(zhàn)略的領(lǐng)導(dǎo)和決策工作，人民網(wǎng)研究院負責(zé)公司戰(zhàn)略的具體 制定工作。戰(zhàn)略管理圍繞戰(zhàn)略編制、戰(zhàn)略目標(biāo)和計劃分解，以及戰(zhàn)略執(zhí)行、調(diào)整 與評估三個步驟，實現(xiàn)對戰(zhàn)略的全過程管理。在戰(zhàn)略

6、編制階段，重點通過各種信息的獲取和研究分析，結(jié)合公 司的內(nèi)部現(xiàn)狀和發(fā)展愿景，從實際出發(fā)，以市場為導(dǎo)向，以客戶為中心，多 部門集中討論確認，最終形成明確的符合公司實際發(fā)展現(xiàn)狀和戰(zhàn)略發(fā)展需求的戰(zhàn) 略規(guī)劃。在戰(zhàn)略執(zhí)行過程中，通過強有力的戰(zhàn)略分解保證戰(zhàn)略目標(biāo)和工作順利推 進和落實。在戰(zhàn)人民網(wǎng)股份有限公司 xx 年度內(nèi)部控制評價報告略評估調(diào)整方面，公司每年對發(fā)展戰(zhàn)略進行滾動回顧，并根據(jù)實際情況評估調(diào)整。3 、人力資源公司根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，結(jié)合公司實際，系統(tǒng)的制定了人力資源規(guī)劃，從人事任免、考核管理、人才引進培養(yǎng)等角度，全面提升人力資源管理水平。公司陸續(xù)發(fā)布了薪酬福利實施細則、操作層及執(zhí)行層績效考核管理制

7、度、人民網(wǎng)員工培訓(xùn)管理規(guī)定等制度，對員工的招聘、考核、培養(yǎng)及退出等方面，建立了良好的人力資源管理體系和機制4 、社會責(zé)任公司重視履行社會責(zé)任，在追求經(jīng)濟效益，保護股東利益同時，嚴(yán)格遵循國家相關(guān)法律法規(guī)。 并結(jié)合公司實際情況， 在消防安全、 保密管理、采編質(zhì)量管理、公益慈善活動管理等方面建立了相應(yīng)的機制并有效執(zhí)行。對促進就業(yè)與員工權(quán)益保護方面進行了相關(guān)的制度約束和風(fēng)險控制，切實做到經(jīng)濟效益與社會效益、短期利益與長遠利益、自身發(fā)展與社會發(fā)展相互協(xié)調(diào)，實現(xiàn)了企業(yè)與員工、企業(yè)與社會、企業(yè)與環(huán)境的健康和諧發(fā)展。5 、企業(yè)文化公司十分重視企業(yè)文化建設(shè)，始終堅持“權(quán)威、實力，源自人民”的理念，以“權(quán)威性、大

8、眾化、公信力”為宗旨，倡導(dǎo)“敬業(yè)、創(chuàng)新、奮 進”的企業(yè)精神。公司在物資、行為、制度和精神等方面有具體規(guī)范的內(nèi)容，也有著明晰的企業(yè)使命、愿景和價值觀，對企業(yè)文化建設(shè)實施情況進行定期評估，對各種企業(yè)文化活動給予組織保障和資金等多方面支持，各部門在公司企業(yè)文化建設(shè)中承擔(dān)著不同的職責(zé)，發(fā)揮應(yīng)有作用。公司通過職場培訓(xùn)沙龍、網(wǎng)絡(luò)學(xué)院、員工拓展訓(xùn)練、體育文化活動等形式宣導(dǎo)企業(yè)文化理念，樹立企業(yè)良好的文化形象。目前，公司已形成積極向上的企業(yè)文化環(huán)境以及從理念到行為均比較完善的企 業(yè)文化體系，企業(yè)文化已得到員工的高度認同，并成為指導(dǎo)公司發(fā)展和員工行為的有效力量。6 、內(nèi)部審計與監(jiān)督公司已建立了完善的內(nèi)部監(jiān)督體系

9、，明確了內(nèi)部審計機構(gòu)和其他內(nèi)部機構(gòu)在內(nèi)部審計、反舞弊等內(nèi)部監(jiān)督工作中的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范了內(nèi)部監(jiān)督的程序方法，以及日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的范圍和頻率。內(nèi)審部由公司董事會的審計委員會直接領(lǐng)導(dǎo)和管理，體現(xiàn)了審計的獨立性和權(quán)威性。內(nèi)部審計機構(gòu)對內(nèi)部控制的有效性進行監(jiān)督檢查， 對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷及時分析原因， 進行整改，并按照內(nèi)部審計工作程序進行報告。人民網(wǎng)股份有限公司 xx 年度內(nèi)部控制評價報告7 、資金管理(1) 籌資管理。 公司通過 公司章程 、 董事會議事規(guī)則 、 監(jiān)事會議事規(guī)則、總裁工作細則對融資事項、權(quán)限分別進行了規(guī)定。公司建立了籌資管理機制，明確了相關(guān)內(nèi)部部門在籌資管理中的職責(zé)權(quán)限，

10、并對籌資的編制審批、籌資協(xié)議簽訂、籌資過程的執(zhí)行監(jiān)督和會計控制等多方面進行了規(guī)定。財務(wù)部與對外投資部在進行籌資活動管理時，均按照相關(guān)制度規(guī)范執(zhí) 行。(2) 投資管理。公司通過對外投資管理制度、 對外投資管理細則等制度規(guī)定，對投資的基本原則、范圍、決策權(quán)限及審議程序、投資事項研究評估與論證、投資計劃的進展跟蹤、實施、檢查和監(jiān)督等事項進行明確。公司的投資行為和決策程序均符合公司章程及相關(guān)制度規(guī)定。(3) 資金活動管理。 公司在貨幣資金控制方面， 依照國家財經(jīng)制度和本公司財務(wù)管理辦法，制定了預(yù)算管理制度、貨幣資金管理制度、人民網(wǎng)借款管理辦法等制度，對資金計劃、資金營運、費用預(yù)算、授權(quán)審批、借支與報銷

11、程序等進行了明確規(guī)定。在進行貨幣資金管理時，包括貨幣資金管理、銀行賬戶管理、現(xiàn)金管理、票據(jù)管理、銀行印鑒管理、收付款程序等均制 按制度規(guī)范執(zhí)行，并嚴(yán)格遵循不兼容崗位相互分離的原則。8 、采購管理公司制定了 采購管理制度 、 合同管理規(guī)定 等一系列制度，對采購計劃、供應(yīng)商的選擇、采購申請的流程、采購詢價與招標(biāo)的情況、合同簽訂以及采購執(zhí)行等流程以及進行規(guī)范。公司在采購過程中，要求建立在公開、公平、公正、誠信、競爭和效益的基本原則基礎(chǔ)上，保證社會公眾權(quán)益，維護公司利益，同時保護公司的商業(yè)機密 ; 公司采購應(yīng)實行監(jiān)督與執(zhí)行相分離的管理原 則 ; 公司采購實行厲害回避制度; 公司對不同金額及性質(zhì)的采購方式進行了詳細規(guī)范，包括公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、詢價、單一采購、競爭性談判等采購方式。報告期內(nèi)，公司嚴(yán)格執(zhí)行采購相關(guān)制度，規(guī)范采購流程，有效降低采購成本。9 、業(yè)務(wù)活動管理公司基于自身經(jīng)營管理現(xiàn)狀，依據(jù)內(nèi)控基本規(guī)范的相關(guān)要求，制定了各項業(yè)務(wù)流程的管理制