財(cái)務(wù)收款制度

1、財(cái)務(wù)收款制度第一章總則為了加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)收款管理，確保團(tuán)款的及時(shí)收回，避免壞賬損失的發(fā)生，維護(hù)資金的正常運(yùn)行，提高公 司團(tuán)隊(duì)收款的規(guī)范性，特制定本制度。各部門(mén)必須切實(shí)重視團(tuán)隊(duì)收款工作，認(rèn)真執(zhí)行本制度，并結(jié)合本部門(mén)實(shí)際，制定和完善相應(yīng)收款辦法。各部門(mén)經(jīng)理對(duì)本部門(mén)的團(tuán)隊(duì)收款工作負(fù)責(zé)。本制度所涉及的“銷(xiāo)售人員”概念均指包括單團(tuán)銷(xiāo)售人員與位控銷(xiāo)售人員。第二章異常收款的審批條件和審批權(quán)限一、尾款收款要求和審批條件團(tuán)隊(duì)收款的尾款控制要求和審批條件如下所述。1 單團(tuán)(1) 對(duì)于第一次合作的客戶(hù)，必須在團(tuán)隊(duì)出發(fā)前收齊100%團(tuán)款，否則應(yīng)提交管理人員進(jìn)行尾款審批。(2) 對(duì)于已有合作記錄的客戶(hù)，須在團(tuán)隊(duì)出發(fā)前收90%

2、以上(含)團(tuán)款，且尾款金額小于利潤(rùn)，若二者條件不能同時(shí)滿(mǎn)足，則應(yīng)提交管理人員進(jìn)行尾款審批。2 散拼散拼不留尾款，在團(tuán)隊(duì)出發(fā)前必須收齊100%團(tuán)款，特殊情況則應(yīng)提交管理人員進(jìn)行審批并附情況說(shuō)明。(1) 簽證正常出簽，團(tuán)款要在出發(fā)前收齊。(2) 簽證在團(tuán)隊(duì)出發(fā)前 1個(gè)工作日以?xún)?nèi)出簽的，銷(xiāo)售須在團(tuán)隊(duì)出發(fā)前下團(tuán)款確認(rèn)單，并在兩個(gè)工 作日內(nèi)收齊團(tuán)款。3 .特殊款項(xiàng)機(jī)票款必須出票前全款付清，必須收大于支，先收后支。簽證押金必須出團(tuán)前收齊到賬。北京上海廣州成都科隆芝加哥墨爾本神戶(hù)出境旅游經(jīng)營(yíng)特許證號(hào)：L-BJ-GJ00093注：團(tuán)款收齊的含義是指財(cái)務(wù)部門(mén)已經(jīng)確認(rèn)團(tuán)款到賬。收款時(shí)限若遇到節(jié)假日則應(yīng)向前順延。二

3、、墊款審批條件銷(xiāo)售與客戶(hù)簽訂合同時(shí)，應(yīng)本著把收款時(shí)間點(diǎn)控制在費(fèi)用產(chǎn)生之前的原則，使得在給供應(yīng)商付款的時(shí) 間點(diǎn)上，此團(tuán)的團(tuán)費(fèi)處于收入大于支出的狀態(tài)。具體收款原則和審批條件如下所述。i. 簽證費(fèi)用非ADS簽證送簽之前，應(yīng)該收齊所有送簽款費(fèi)用。 否則應(yīng)提交管理人員進(jìn)行墊款審批，同時(shí)要提供客戶(hù)的墊款確認(rèn)單。2 .認(rèn)證費(fèi)無(wú)論單散團(tuán)，認(rèn)證費(fèi)用需要單獨(dú)收費(fèi)，否則應(yīng)提交管理人員進(jìn)行墊款審批，同時(shí)要提供客戶(hù)的墊 款確認(rèn)單。3、邀請(qǐng)函及其他費(fèi)用在產(chǎn)生此類(lèi)費(fèi)用前，應(yīng)收齊所有相應(yīng)款項(xiàng)，否則應(yīng)提交管理人員進(jìn)行墊款審批。同時(shí)提供客戶(hù)的 墊款確認(rèn)單。第三章 關(guān)于報(bào)價(jià)及付款確認(rèn)單的有關(guān)規(guī)定使用ERP系統(tǒng)報(bào)價(jià)并生成報(bào)價(jià)及付款確

4、認(rèn)單銷(xiāo)售人員應(yīng)使用 ERP系統(tǒng)統(tǒng)一生成和導(dǎo)出的報(bào)價(jià)及付款確認(rèn)單。報(bào)價(jià)及付款確認(rèn)單中的信息必須與系統(tǒng)中此團(tuán)的有效銷(xiāo)售訂單中的相關(guān)信息一致，包括:(1) 財(cái)務(wù)信息：同行報(bào)價(jià)合計(jì) /整團(tuán)報(bào)價(jià)(2) 團(tuán)隊(duì)信息：所有有效訂單編號(hào)、團(tuán)號(hào)、團(tuán)名、銷(xiāo)售顧問(wèn)、出發(fā)日期、出行天數(shù)、人數(shù)(3) 聯(lián)系信息：客戶(hù)名稱(chēng)、聯(lián)系人名稱(chēng)、電話(huà)信息明確付款方式在團(tuán)組出團(tuán)前必須與客人簽署報(bào)價(jià)及付款確認(rèn)單，合同中需明確客戶(hù)的付款方式，要具體到 哪天收到，具體的款項(xiàng)及金額。三、匯率約定以外幣報(bào)價(jià)的團(tuán)隊(duì)，必須在報(bào)價(jià)及付款確認(rèn)單中明確注明收款匯率，或注明“以付款當(dāng)天中 國(guó)銀行外匯牌價(jià)中賣(mài)出價(jià)為準(zhǔn)”的字樣。四、與客戶(hù)的確認(rèn)規(guī)則報(bào)價(jià)及付款確認(rèn)

5、單必須有客戶(hù)簽字并蓋合同章的確認(rèn)（如因客戶(hù)原因無(wú)法蓋章的，必須有總 經(jīng)理的審批）。五、尾款審批遇到有尾款情況的報(bào)價(jià)，根據(jù)第二章之規(guī)定，需要審批的，應(yīng)提交管理人員進(jìn)行尾款審批。外辦 的報(bào)價(jià)若需總部領(lǐng)導(dǎo)審批的，需將相關(guān)權(quán)限人郵件批示同時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)應(yīng)收會(huì)計(jì)。六、其他若銷(xiāo)售所提交的報(bào)價(jià)及付款確認(rèn)單違反以上五條中的任一條，財(cái)務(wù)可拒收。銷(xiāo)售人員對(duì)財(cái)務(wù)的下單時(shí)限，由銷(xiāo)售下單時(shí)限制度規(guī)定，若出現(xiàn)違規(guī)操作時(shí)：1. 財(cái)務(wù)人員在超過(guò)時(shí)限后的第二天，將通知郵件發(fā)送給相關(guān)的銷(xiāo)售人員，并抄送其經(jīng)理、總監(jiān) 和主管副總。2. 銷(xiāo)售部?jī)?nèi)部將根據(jù)財(cái)務(wù)人員的通知，對(duì)違反規(guī)定的人員按相應(yīng)制度處罰。第四章銷(xiāo)售和財(cái)務(wù)確認(rèn)收款規(guī)定銷(xiāo)售顧問(wèn)確認(rèn)收

6、到團(tuán)款后，應(yīng)填寫(xiě)團(tuán)隊(duì)收款登記單交至財(cái)務(wù)應(yīng)收會(huì)計(jì)處，1、團(tuán)隊(duì)收款登記單中寫(xiě)明收款團(tuán)號(hào)、起抵日期、銷(xiāo)售顧問(wèn)、客戶(hù)經(jīng)理、匯入行（卡）名稱(chēng)、 匯款金額。如收現(xiàn)金和支票無(wú)需填制<<團(tuán)隊(duì)收款登記單 >>直接交于出納開(kāi)收據(jù)即可。2、附上客戶(hù)匯款水單，以便及時(shí)確認(rèn)團(tuán)款是否到賬。（客戶(hù)匯款水單極為重要，請(qǐng)各銷(xiāo)售顧問(wèn)必須索要）注：公司賬戶(hù)賬戶(hù)信息YESHOT'第五章財(cái)務(wù)職責(zé)跟進(jìn)應(yīng)收賬款并及時(shí)反饋財(cái)務(wù)部應(yīng)收會(huì)計(jì)根據(jù)報(bào)價(jià)及付款確認(rèn)單中銷(xiāo)售顧問(wèn)明確標(biāo)明的收款時(shí)限建立應(yīng)收賬款一覽表, 按時(shí)跟進(jìn)團(tuán)隊(duì)收款情況。如銷(xiāo)售顧問(wèn)/客戶(hù)經(jīng)理未在已標(biāo)明時(shí)限內(nèi)收到相應(yīng)款項(xiàng)，由應(yīng)收會(huì)計(jì)以書(shū)面形式反饋給部門(mén)主管

7、、 財(cái)務(wù)經(jīng)理、副總、總經(jīng)理。收款狀況監(jiān)控財(cái)務(wù)在收到對(duì)公匯款水單后的第四個(gè)工作日，如發(fā)現(xiàn)該匯款仍未到賬，應(yīng)收會(huì)計(jì)需以書(shū)面形式反 饋給經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理、銷(xiāo)售顧問(wèn) /客戶(hù)經(jīng)理、部門(mén)經(jīng)理、副總。約定回團(tuán)前付清全款（包括出團(tuán)前應(yīng)付團(tuán)款逾期）在團(tuán)即將回國(guó)前（或我公司接待即將結(jié)束前） 仍未支付的，應(yīng)收會(huì)計(jì)應(yīng)向主管副總請(qǐng)示是否應(yīng)采取必要的方式配合收款。第六章 收款制度的其他規(guī)定獎(jiǎng)金和指標(biāo)計(jì)算影響所有的獎(jiǎng)金計(jì)算基于單筆業(yè)務(wù)收款已經(jīng)全部結(jié)清的團(tuán)隊(duì)。對(duì)于仍有欠款的團(tuán)隊(duì)，在尾款結(jié)清以前，計(jì)入團(tuán)隊(duì)回國(guó)當(dāng)月銷(xiāo)售和部門(mén)業(yè)績(jī)，不計(jì)入獎(jiǎng)金計(jì)算范 圍。待尾款結(jié)清后，再計(jì)入回款月份業(yè)績(jī)指標(biāo)和獎(jiǎng)金計(jì)算范圍；非正常的尾款拖欠懲罰措施1.針對(duì)

8、銷(xiāo)售代表不能及時(shí)收回尾款的懲罰措施當(dāng)一個(gè)銷(xiāo)售訂單（包括單團(tuán)和散拼）的欠款逾期天數(shù)超出一定范圍時(shí)，該筆尾款收回后，將根據(jù) 逾期的天數(shù)扣減相應(yīng)的預(yù)算利潤(rùn)，具體規(guī)則如下表。逾期天數(shù)利潤(rùn)或人頭數(shù)扣減為原來(lái)的百分比30, 60)80%60, 90)70%>9060%備注：1 .在客戶(hù)出現(xiàn)投訴的情況下，由客服部調(diào)查并認(rèn)定投訴的主要責(zé)任是否為銷(xiāo)售代表引起，認(rèn)定時(shí)，需有書(shū)面通知到該銷(xiāo)售人員，并抄送其主管經(jīng)理、 總監(jiān)和副總，并抄送財(cái)務(wù)部相關(guān)人員。2. 右認(rèn)疋主要責(zé)任并非由銷(xiāo)售代表引起，則不適用該懲罰扌日施；右認(rèn)疋主要責(zé)任由銷(xiāo)售代表引 起，則從認(rèn)疋之日起開(kāi)始計(jì)算逾期天數(shù)，并適用該懲罰措施。3. 欠款結(jié)清時(shí)間

9、以款項(xiàng)到賬時(shí)間為準(zhǔn)。2.針對(duì)因?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)審批失誤造成損失的懲罰措施因非投訴原因造成尾款拖欠最終不能收回，造成損失時(shí)，相應(yīng)的銷(xiāo)售代表和審批人員承擔(dān)部分或全部損失，其責(zé)任承擔(dān)標(biāo)準(zhǔn)由總經(jīng)理最終決定。苗木供應(yīng)合同書(shū)甲方：乙方：周至縣啞柏鎮(zhèn)綠星苗圃經(jīng)甲乙雙方協(xié)商同意，（以下簡(jiǎn)稱(chēng)甲方）從周至縣啞柏鎮(zhèn)綠星苗圃（以下簡(jiǎn)稱(chēng)乙方）購(gòu)買(mǎi)銀杏苗木，（用于渭政辦發(fā)2010205號(hào)文件，渭南市區(qū)綠化），并就相關(guān)事宜達(dá)成以下協(xié)議:一、苗木數(shù)量：二、苗木規(guī)格：胸徑 15cm以上，主干通直，樹(shù)頭完整，枝條勻稱(chēng)、豐滿(mǎn)，無(wú)病蟲(chóng)害，樹(shù)形美觀(guān)。三、苗木價(jià)格：每株計(jì)人民幣四、該價(jià)格包括：苗木費(fèi)、挖掘費(fèi)、包裝費(fèi)、裝車(chē)費(fèi)、拉運(yùn)費(fèi)五項(xiàng)。合計(jì)人民幣（）五、付款方式：任務(wù)完成后，10日內(nèi)一次付清。六、有關(guān)事項(xiàng):1、土球規(guī)格：苗木所帶土球直徑1.2米以上，厚度 60cm以上，卸車(chē)前完整不破裂。2、包裝規(guī)格：土球包裝腰帶無(wú)間隙寬度12cm以上，縱扎草繩間隙在2cm以下。繩桿高度40cm，纏冠高度2米。3、所有苗木必須是播種培育，均為本苗圃苗木，嚴(yán)禁從外省、外地調(diào)動(dòng)，由此產(chǎn)生的不良后果，由乙方負(fù)責(zé)。4、乙方必須按照甲方時(shí)間、地點(diǎn)、數(shù)量要求按時(shí)送苗。（送苗地點(diǎn)，渭南市城區(qū)）并保證我縣任務(wù)