總分類賬戶余額及發(fā)生額試算平衡表格式

1、總分類賬戶余額及發(fā)生額試算平衡表年 月曰單位：元總賬科目期初余額本期發(fā)生額期末余額借方貸方借方貸方借方貸方庫存現(xiàn)金銀行存款應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款預(yù)付賬款原材料在途物資庫存商品固定資產(chǎn)累計(jì)折舊應(yīng)付賬款應(yīng)付職工薪酬應(yīng)交稅費(fèi)其他應(yīng)付款應(yīng)付利息應(yīng)付股利短期借款長期借款實(shí)收資本資本公積盈余公積本年利潤利潤分配生產(chǎn)成本制造費(fèi)用銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用主營業(yè)務(wù)成本營業(yè)稅金及附加所得稅費(fèi)用主營業(yè)務(wù)收入營業(yè)外收入合計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)期末余額年初余額負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）期末余額年初余額流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債：貨幣資金短期借款交易性金融資產(chǎn)交易性金融負(fù)債應(yīng)收票據(jù)應(yīng)付票據(jù)應(yīng)收賬款應(yīng)付賬款預(yù)付款項(xiàng)預(yù)收款項(xiàng)應(yīng)收利息應(yīng)付職

2、工薪酬應(yīng)收股利應(yīng)交稅費(fèi)其他應(yīng)收款應(yīng)付利息存貨應(yīng)付股利其中：消耗性生物 資產(chǎn)其他應(yīng)付款一年內(nèi)到期的非流動(dòng) 資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債其他流動(dòng)資產(chǎn)其他流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)流動(dòng)負(fù)債合計(jì)非流動(dòng)資產(chǎn)：非流動(dòng)負(fù)債：可供出售金融資產(chǎn)長期借款持有至到期投資應(yīng)付債券長期應(yīng)收款長期應(yīng)付款長期股權(quán)投資專項(xiàng)應(yīng)付款投資性房地產(chǎn)預(yù)計(jì)負(fù)債固定資產(chǎn)遞延所得稅負(fù)債在建工程其他非流動(dòng)負(fù)債工程物資非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)固定資產(chǎn)清理負(fù)債合計(jì)生產(chǎn)性生物資產(chǎn)所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）:油氣資產(chǎn)實(shí)收資本（或股本）無形資產(chǎn)資本公積開發(fā)支出減：庫存股商譽(yù)盈余公積長期待攤費(fèi)用未分配利潤遞延所得稅資產(chǎn)外幣報(bào)表折算差額其他非流動(dòng)資產(chǎn)所有者權(quán)益（或股東權(quán)益合計(jì)非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債和所者權(quán)益或股東權(quán)益總計(jì)會(huì)企01表編制單位：年 月曰單位:元會(huì)企02表 編制單位：年 月單位：元項(xiàng)目行次本月金額本年累計(jì)金額一、營業(yè)收入1減：營業(yè)成本2營業(yè)稅金及附加3銷售費(fèi)用4管理費(fèi)用5財(cái)務(wù)費(fèi)用6資產(chǎn)減值損失7力口：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以號(hào)填列）8投資收益（損失以號(hào)填列）9其中：對(duì)聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益10二、營業(yè)利潤（虧損以號(hào)填列）11力口：營業(yè)外收入12減：營業(yè)外支出13其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失14三、利潤總額（虧損總額以號(hào)填列）15減：所得稅費(fèi)用16四、凈