金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債統(tǒng)計(jì)指標(biāo)修訂內(nèi)容

1、附件1金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債統(tǒng)計(jì)指標(biāo)修訂內(nèi)容一、修訂存放中央銀行存款和向中央銀行借款統(tǒng)計(jì)分類為配合遠(yuǎn)期售匯宏觀審慎管理政策的實(shí)施，修訂存放中央銀 行存款統(tǒng)計(jì)分類，在“（四）存放中央銀行存款” （12M0A/22M0A 項(xiàng)下增設(shè)“存放中央銀行外匯風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金存款”（12M0H/22M0）反映金融機(jī)構(gòu)為辦理代客遠(yuǎn)期售匯業(yè)務(wù)交存人民銀行的外匯風(fēng) 險(xiǎn)準(zhǔn)備金。原“存放中央銀行準(zhǔn)備金存款”（12M0B/22M0B統(tǒng)計(jì)范圍縮小。為適應(yīng)人民銀行再貸款分類的調(diào)整，修訂向中央銀行借款統(tǒng)計(jì)分類，在“（三）向中央銀行借款” （12MK1/22MK1下增設(shè)“中 期借貸便利” （12MJZ/22MJZ，原“常備借貸便利”（12M

2、JY/22MJY 統(tǒng)計(jì)范圍縮小。（一）統(tǒng)計(jì)指標(biāo)。表單代碼指標(biāo)代碼指標(biāo)名稱頻度備注資產(chǎn)方A1411/A241112M0A/22M0A（四）存放中央銀行存款月A1411/A241112M0B/22M0B存放中央銀行準(zhǔn)備金存款月2016年統(tǒng)計(jì)范圍縮小A1411/A241112M0C/22M0C以外匯交存人民幣存款準(zhǔn)備金月JA1411/A241112M0H/22M0H存放中央銀行外匯風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金 存款月2016年新增A1411/A241112M0D/22M0D存放中央銀行特種存款月 1A1411/A241112M0E/22M0E存放中央銀行清算資金存款月A1411/A241112M0F/22M0F存放中

3、央銀行財(cái)政性存款月A1411/A241112M0G/22M0G存放中央銀行其他存款月:負(fù)債方A1411/A241112MK1/22MK1(三)向中央銀行借款月A1411/A241112MJT/22MJT一般流動性貸款月A1411/A241112MJ6/22MJ6支農(nóng)再貸款月:A1411/A241112MK7/22MK7支小再貸款月 1A1411/A241112MJU/22MJU專項(xiàng)政策性貸款月A1411/A241112MJV/22MJV金融穩(wěn)定貸款月A1411/A241112MJW/22MJW質(zhì)押融資月:A1411/A241112MJX/22MJX專項(xiàng)貸款月:A1411/A241112MJY/

4、22MJY常備借貸便利月2016年統(tǒng)計(jì)范圍縮小A1411/A241112MJZ/22MJZ中期借貸便利月 12016年新增A1411/A241112MK6/22MK6再貼現(xiàn)月(二)校驗(yàn)關(guān)系校驗(yàn)關(guān)系A(chǔ): “存放中央銀行存款” (12M0A/22M0A = “存放 中央銀行準(zhǔn)備金存款”(12M0B/22M0B + “以外匯交存人民幣存款準(zhǔn)備金” (12M0C/22M0C + “存放中央銀行外匯風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金存 款”(12M0H/22M0H + “存放中央銀行特種存款”(12M0D/22M0D+ “存放中央銀行清算資金存款”(12M0E/22M0E + “存放中央銀行財(cái)政性存款”(12M0F/22M0F

5、 + “存放中央銀行其他存款”(12M0G/22M0G校驗(yàn)關(guān)系B: “ (三)向中央銀行借款” (12MK1/22MK1二“一 般流動性貸款”(12MJT/22MJT)+ “專項(xiàng)政策性貸款”(12MJU/22MJU + “支農(nóng)再貸款” (12MJ6/22MJ6 + “支小再貸 款”(12MK7/22MK7 + “金融穩(wěn)定貸款” (12MJV/22MJV + “質(zhì)押 融資”(12MJW/22MJW+ “專項(xiàng)貸款” (12MJX/22MJX + “常備借 貸便利” (12MJ Y/22MJY + “中期借貸便利”(12MJZ/22MJZ +“再貼現(xiàn)” (12MK6/22MK6(三)報(bào)表歸屬。修訂銀

6、行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)、銀行業(yè)非存款類金融機(jī)構(gòu)及單家金融機(jī)構(gòu)信貸收支表歸屬。項(xiàng)目名稱指標(biāo)編碼指標(biāo)名稱屬性備注五、存放中央銀行存 款12M0B/22M0E存放中央銀行準(zhǔn)備金存款加22M0C以外匯交存人民幣存款準(zhǔn)備金加12M0H/22M0H存放中央銀行外匯風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金存款加2016年新增12M0D/22M0D存放中央銀行特種存款加12M0E/22M0E存放中央銀行清算資金存款加12M0G/22M0G存放中央銀行其他存款加二、修訂股權(quán)投資統(tǒng)計(jì)分類為適應(yīng)金融市場的創(chuàng)新發(fā)展，準(zhǔn)確反映金融機(jī)構(gòu)對資產(chǎn)管理 計(jì)劃的投資規(guī)模，在股權(quán)投資各明細(xì)指標(biāo)下增設(shè)證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)等資產(chǎn)管理計(jì)劃分類。具體為：對于執(zhí)行金融企業(yè)會計(jì)制度

7、的機(jī)構(gòu)，“(九)債券及股權(quán)投資”(12M6P/22M6P中，在短期投資的其他投資項(xiàng)下，增設(shè)其中項(xiàng)：“境內(nèi)證券業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理計(jì)劃”(12MWC/22MWC “境內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理計(jì)劃” (12MWD/22MWD “境內(nèi)其他特殊目 的載體”(12MWE/22MW； “境內(nèi)理財(cái)產(chǎn)品” (12M66/22M66更名 為“境內(nèi)銀行理財(cái)產(chǎn)品” (12M66/22M66。在中長期投資的境內(nèi) 特殊目的載體資本投資項(xiàng)下，增設(shè)六個(gè)子項(xiàng)：“證券投資基金”(12MWF/22MWF “銀行理財(cái)產(chǎn)品” (12MWG/22MWG“資金信托”(12MWH/22MWH “證券業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理計(jì)戈”(12MWI/22

8、MWD、“保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理計(jì)劃(12MWJ/22MWJ “其他特殊目的載體” (12MWK/22MWK對于執(zhí)行企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的機(jī)構(gòu)，“(二十二)股權(quán)投資”(12MEQ/22MEQ中，分別在交易性和可供出售股權(quán)項(xiàng)下，增設(shè) 其中項(xiàng)：“證券業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理計(jì)劃”、“保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)資 產(chǎn)管理計(jì)劃”、“其他特殊目的載體”，“理財(cái)產(chǎn)品”更名為“銀行 理財(cái)產(chǎn)品”。在長期股權(quán)投資的境內(nèi)特殊目的載體股權(quán)投資項(xiàng)下， 增設(shè)六個(gè)子項(xiàng)：“證券投資基金” (12MFD/22MFJD “銀行理財(cái)產(chǎn) 品”(12MFE/22MFE、“資金信托” (12MFF/22MFF、“證券業(yè)金融 機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理計(jì)劃” (12MFG/2

9、2MF、“保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理 計(jì)劃”(12MFH/22MF) “其他特殊目的載體” (12MFI/22MFI)(一) 統(tǒng)計(jì)指標(biāo)。表單代碼指標(biāo)代碼指標(biāo)名稱頻度備注A1411/A241112M6P/22M6P(九)債券及股權(quán)投資月A1411/A241112M6Q/22M6Q» 1.短期投資月A1411/A241112M75/22M75其他投資月A1411/A241112M65/22M65其中：境內(nèi)證券投資基金月A1411/A241112M66/22M66境內(nèi)銀行理財(cái)產(chǎn)品月2016年更名A1411/A241112M6C/22M6C境內(nèi)資金信托月A1411/A241112MWC/22MW

10、境內(nèi)證券業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管C理計(jì)劃月2016年新增A1411/A241112MWD/22MWD境內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理計(jì)劃月2016年新增A1411/A241112MWE/22MWE境內(nèi)其他特殊目的載體月2016年新增A1411/A241112M76/22M76境外投資月A1411/A241112M77/22M772.中長期投資月A1411/A241112M7N/22M7N股本投資月A1411/A241112M7P/22M7P金融機(jī)構(gòu)資本投資月A1411/A241112M7X/22M7X境內(nèi)特殊目的載體資本投資月A1411/A241112MWF/22MWF證券投資基金月2016年新增A1411

11、/A241112MWG/22MWG銀行理財(cái)產(chǎn)品月2016年新增A1411/A241112MWH/22MWH資金信托月2016年新增A1411/A241112MWI/22MWI證券業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理計(jì)劃月2016年新增A1411/A241112MWJ/22MWJ保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理計(jì)劃月2016年新增A1411/A241112MWK/22MWK其他特殊目的載體月2016年新增A1411/A241112MEQ/22MEQ(二十二)股權(quán)投資月A1411/A241112MER/22MEF1交易性股權(quán)投資月A1411/A241112MES/22MES；其中：證券投資基金月A1411/A241112ME

12、T/22MET銀行理財(cái)產(chǎn)品月2016年更名A1411/A241112MEU/22MEI丿資金信托月A1411/A241112MEF/22MEF證券業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理計(jì)劃月2016年新增A1411/A241112MEG/22MEG5保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理計(jì)劃月2016年新增A1411/A24112MEH/22MEH其他特殊目的載體月2016年新增A1411/A241112MEV/22MEVf可供出售股權(quán)投資月A1411/A241112MEW/22MEW其中：證券投資基金月A1411/A241112MEX/22MEXk銀行理財(cái)產(chǎn)品月2016年更名A1411/A241112MEY/22MEYf資金信

13、托月A1411/A241112MEI/22MEI證券業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理計(jì)劃月2016年新增A1411/A241112MEJ/22MEJ保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理計(jì)劃月2016年新增A1411/A24112MEK/22MEK其他特殊目的載體月2016年新增A1411/A241112MF1/22MF1長期股權(quán)投資月A1411/A241112MF2/22MF2境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)股權(quán)投資月A1411/A24112MF9/22MF9境內(nèi)特殊目的載體股權(quán)投資月A1411/A241112MFD/22MFI)證券投資基金月2016年新增A1411/A241112MFE/22MFE銀行理財(cái)產(chǎn)品月2016年新增A1411/

14、A24112MFF/22MFF資金信托月2016年新增A1411/A241112MFG/22MFG;證券業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理計(jì)劃月2016年新增A1411/A241112MFH/22MFH保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理計(jì)劃月2016年新增A1411/A24112MFI/22MFI其他特殊目的載體月2016年新增(二) 校驗(yàn)關(guān)系校驗(yàn)關(guān)系 A： “其他投資” (12M75/22M75“其中：境內(nèi) 證券投資基金”(12M65/22M65) + “境內(nèi)銀行理財(cái)產(chǎn)品”(12M66/22M66 + “境內(nèi)資金信托” (12M6C/22M6C + “境內(nèi)證券業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理計(jì)劃”(12MWC/22MWG “境內(nèi)保險(xiǎn)

15、業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理計(jì)劃” (12MWD/22MWD+ “境內(nèi)其他特殊目的載 體”(12MWE/22MWE+ “境外投資” (12M76/22M76校驗(yàn)關(guān)系B: “境內(nèi)特殊目的載體資本投資” (12M7X/22M7X=“證券投資 基金”( 12MWF/22MW)F +“銀行 理財(cái)產(chǎn)品”(12MWG/22MWG “資金信托” (12MWH/22MV)+ “證券業(yè)金融 機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理計(jì)劃” ( 12MWI/22MW)I +“保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管 理計(jì)劃”(12MWJ/22MWJ+ “其他特殊目的載體” (12MWK/22MWK校驗(yàn)關(guān)系C: “交易性股權(quán)投資” (12MER/22ME)“其中： 證券投資

16、基金” ( 12MES/22ME)S+ “銀行理財(cái)產(chǎn)品” ( 12MET/22ME)T + “資金信托”(12MEU/22MEUJ+ “證券業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理計(jì)劃”( 12MEF/22MEF) + “ 保 險(xiǎn) 業(yè) 金 融 機(jī) 構(gòu) 資 產(chǎn) 管 理 計(jì) 劃 ”(12MEG/22ME)G+ “其他特殊目的載體” (12MEH/22ME)H校驗(yàn)關(guān)系D: “可供出售股權(quán)投資” (12MEV/22ME)“其 中：證券投資基金”(12MEW/22MEW+ “銀行理財(cái)產(chǎn)品”(12MEX/22ME) + “資金信托” (12ME Y/22ME) + “證券業(yè)金融 機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理計(jì)劃” ( 12MEI/22MEI)

17、 +“保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管 理計(jì)劃”(12MEJ/22MEJ + “其他特殊目的載體” (12MEK/22ME)校驗(yàn)關(guān)系 E: “境內(nèi)特殊目的載體股權(quán)投資” (12MF9/22MF9) =“ 證券投資基金”( 12MFD/22MFD)+“ 銀行理財(cái)產(chǎn)品”(12MFE/22MFE + “資金信托” (12MFF/22MFF + “證券業(yè)金融 機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理計(jì)劃” (12MFG/22MFG + “保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管 理計(jì)劃”(12MFH/22MFH+ “其他特殊目的載體” (12MFI/22MFI)(三) 主要指標(biāo)解釋。銀行理財(cái)產(chǎn)品： 指銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的表外理財(cái)產(chǎn)品。資產(chǎn)管理計(jì)劃：指金融

18、機(jī)構(gòu)為向客戶提供理財(cái)顧問服務(wù)、實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增值保值目的而發(fā)起設(shè)立的特殊目的載體（SPV），該SPV按照同客戶事先約定的方式進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理，與客戶按照約定方式承擔(dān)投資收益與風(fēng)險(xiǎn)。 包括集合資產(chǎn)管理計(jì)劃和定向資產(chǎn) 管理計(jì)劃。證券業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理計(jì)劃：指證券業(yè)金融機(jī)構(gòu)（包括證 券公司、基金管理公司、期貨公司等）作為發(fā)起人發(fā)行的資產(chǎn)管 理計(jì)劃。保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理計(jì)劃：指保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)（保險(xiǎn)公 司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司等）作為發(fā)起人發(fā)行的資產(chǎn)管理計(jì)劃。其他特殊目的載體：指除證券投資基金、銀行表外理財(cái)、資 金信托計(jì)劃、證券業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理計(jì)劃以外的其他 具有特殊目的載體性質(zhì)的機(jī)構(gòu)或產(chǎn)品。三、大

19、額存單發(fā)行增設(shè)持有人為準(zhǔn)確反映金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的大額存單持有人，在大額存單發(fā)行項(xiàng)下增設(shè)“境內(nèi)其他機(jī)構(gòu)” （12MWM/22MWM（一）統(tǒng)計(jì)指標(biāo)。表單代碼指標(biāo)代碼指標(biāo)名稱頻度備注A1411/A2411I2MUC/22MUC（十八）存單發(fā)行月A1411/A241112MUE/22MUI三大額存單月A1411/A241112MW5/22MW5境內(nèi)個(gè)人月A1411/A241112MW6/22MW6境內(nèi)非金融企業(yè)月A1411/A241112MW7/22MW7'境內(nèi)機(jī)關(guān)團(tuán)體月A1411/A241112MW8/22MW8境內(nèi)社?；鹪翧1411/A241112MW9/22MW9境內(nèi)部隊(duì)月A1411/A2

20、41112MWA/22MWA境內(nèi)住房公積金月A1411/A2411I2MWM/22MWM境內(nèi)其他機(jī)構(gòu)月2016年新增A1411/A2411I2MWB/22MW3非居民月(二)校驗(yàn)關(guān)系校驗(yàn)關(guān)系 A: “大額存單” (12MUE/22MU)= “境內(nèi)個(gè)人”(12MW5/22MW5+ “境內(nèi)非金融企業(yè)” (12MW6/22MW6+ “境內(nèi) 機(jī)關(guān)團(tuán)體” (12MW7/22MW/7+ “境內(nèi)社?；稹?(12MW8/22MW&+“境內(nèi)部隊(duì)”(12MW9/22MVY9- “境內(nèi)住房公積金” (12MWA/22MWA+ “境內(nèi)其他機(jī)構(gòu)” (12MWM/22MVVM “非居民” (12MWB/22MV

21、VB(三) 其他報(bào)送要求。1. 存單發(fā)行項(xiàng)下各子項(xiàng)均按持有人統(tǒng)計(jì)，不按直接交易對手統(tǒng)計(jì)。2. 境內(nèi)其他機(jī)構(gòu)指中華人民共和國境內(nèi)除個(gè)人、非金融企業(yè)、機(jī)關(guān)團(tuán)體、社?；?、部隊(duì)、住房公積金以外的其他機(jī)構(gòu)。如果金融機(jī)構(gòu)在該指標(biāo)下填報(bào)數(shù)據(jù)，須報(bào)送相應(yīng)的單家持有人明細(xì)。(四) 報(bào)表歸屬。1. 全國、區(qū)域信貸收支表調(diào)整內(nèi)容。(1 )在金融機(jī)構(gòu)信貸收支合并表(人民幣、外匯、本外 幣)中：“4.非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)存款” 項(xiàng)目歸屬=原有歸屬+ “境內(nèi)其他機(jī)構(gòu)” (12MWM/22MVVM(2)在存款類金融機(jī)構(gòu)信貸收支合并表(人民幣、外匯、本外幣)中:“4.非存款類金融機(jī)構(gòu)存款” 項(xiàng)目歸屬=原有歸屬+ “境內(nèi)其他機(jī)構(gòu)

22、”(12MWM/22MWM(3 )在銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)信貸收支表(人民幣、外匯、本外幣)中：“4.非存款類金融機(jī)構(gòu)存款” 項(xiàng)目歸屬=原有歸屬+ “境內(nèi)其他機(jī)構(gòu)”(12MWM/22M)M2. 貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計(jì)表調(diào)整內(nèi)容?！捌渌婵睢表?xiàng)目歸屬二原有歸屬+ “境內(nèi)其他機(jī)構(gòu)”(12MWM/22M)M四、修訂貸款損失準(zhǔn)備指標(biāo)為適應(yīng)金融機(jī)構(gòu)會計(jì)核算的轉(zhuǎn)變，將“(十六)各項(xiàng)準(zhǔn)備”(12MTQ/22MT)下“其中：貸款損失準(zhǔn)備”(12MTR/22MTR更名為“其中：貸款減值準(zhǔn)備”(12MTR/22MT)統(tǒng)計(jì)范圍不變，并終止其子項(xiàng)。統(tǒng)計(jì)指標(biāo)如下：表單代碼指標(biāo)代碼指標(biāo)名稱頻 度備注A1411/A241112MTQ

23、/22MTQ(十六)各項(xiàng)準(zhǔn)備月A1411/A241112MTR/22MTR其中：貸款減值準(zhǔn)備月2016年更名A1411/A241112MTS/22MTS貸款損失般準(zhǔn)備月:2016年終止A1411/A241112MTT/22MTT貸款損失專項(xiàng)準(zhǔn)備月;2016年終止A1411/A241112MTU/22MTU貸款損失特種準(zhǔn)備月2016年終止銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)及單家金融機(jī)構(gòu)信貸收支表中，“其中：貸款損失準(zhǔn)備”項(xiàng)目，更名為“其中：貸款減值準(zhǔn)備”。五、未分配利潤指標(biāo)更名為協(xié)調(diào)與本外幣利潤表的統(tǒng)計(jì)口徑，將所有者權(quán)益項(xiàng)下“ 5.未分配利潤”(12MU6/22MU6指標(biāo)更名為“ 5.留存利潤”(12MU6/

24、22MU6,含義不變，統(tǒng)計(jì)上年末的未分配利潤余額。表單代碼指標(biāo)代碼指標(biāo)名稱頻 度備注A1411/A241112MU1/22MU1(十七)所有者權(quán)益月A1411/A241112MU6/22MU65.留存利潤月2016年更名六、調(diào)整附報(bào)中保證金指標(biāo)統(tǒng)計(jì)范圍為全面反映保證金存款的業(yè)務(wù)類型，將個(gè)人保證金納入附報(bào)中保證金相關(guān)指標(biāo)統(tǒng)計(jì)，調(diào)整后按業(yè)務(wù)類型分類的各項(xiàng)保證金附報(bào)指標(biāo)均包括單位保證金存款和個(gè)人保證金存款(一)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)。表單代碼指標(biāo)代碼指標(biāo)名稱頻度備注A1411/A241112MUQ/22MUQ銀行承兌匯票保證金月2016年統(tǒng)計(jì)內(nèi)容擴(kuò)大A1411/A241112MUR/22MUF信用證保證金月2016年統(tǒng)計(jì)內(nèi)容擴(kuò)大A1411/A241112MUS/22MUS保函保證金月2016年統(tǒng)計(jì)內(nèi)容擴(kuò)大A1411/A241112MUT/22MUT外匯買賣保證金月2016年統(tǒng)計(jì)內(nèi)容擴(kuò)大A1411/A241112MUU/22MUL衍生金融產(chǎn)品保證金月2016年統(tǒng)計(jì)內(nèi)容擴(kuò)大A1411/A241112MUV/22MUV銀行本票保證金月2016年統(tǒng)計(jì)內(nèi)容擴(kuò)大A1411/A241112MTH/