集團(tuán)公司大額資金管理辦法

1、集 團(tuán) 公 司 大 額 資 金 使 用 管 理 辦 法第一條為進(jìn)一步強(qiáng)化資金管理，提高資金使用效益，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、公司章程等內(nèi)部控制規(guī)章制度，結(jié)合公司的實(shí)際情況，制定本辦法。第二條公司資金是指本公司及其所有子公司所擁有或控制的現(xiàn)金、銀行存款和其他資金（含對(duì)外實(shí)施債務(wù)重組的資產(chǎn)和權(quán)益）。第三條本辦法所稱大額資金使用是指項(xiàng)目投資、固定資產(chǎn)購(gòu)置、對(duì)外投資、對(duì)外捐贈(zèng)、大額采購(gòu)和對(duì)外實(shí)施債務(wù)性重組等活動(dòng)（不含對(duì)外提供擔(dān)保）中一次性投入或支付金額較大資 金的經(jīng)濟(jì)行為，主要包括但不限以下內(nèi)容：1、公司對(duì)外投資活動(dòng)，包括對(duì)其他企業(yè)的投資 或入股、委托理財(cái)、對(duì)外借款等；2、公司的建設(shè)項(xiàng)目投

2、資活動(dòng)，主要包括技改項(xiàng)目投資等； 3、公司對(duì)外的大宗物資或者大額采購(gòu)，包括固定資產(chǎn)購(gòu)置、材料采購(gòu)等；4、公司的對(duì)外捐贈(zèng)、贊助等活動(dòng)；5、其他大額資金使用情況。第四條大額資金使用范圍根據(jù)公司目前生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的實(shí)際情況，確定以下資金支出為大額資 金使用的范圍，包括但不限以下內(nèi)容：1、10萬(wàn)元以上的非生產(chǎn)性支出（如捐贈(zèng)、贊助、 獎(jiǎng)勵(lì)、補(bǔ)貼等）；2、100萬(wàn)元以上的項(xiàng)目支出；3、10萬(wàn)元以上投資及公司內(nèi)部單位借款 支出。第五條大額資金使用實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)集體研究決策。領(lǐng)導(dǎo)集體決策是指由總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì) 等形式作出的決策。第六條大額資金使用實(shí)行授權(quán)審批制。集體決策后，授權(quán)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理或財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)3、100簽

3、審。具體審批權(quán)限：1、非生產(chǎn)性支出（如對(duì)外捐贈(zèng)、贊助等）由公司總經(jīng)理辦公會(huì)研究 決定；2、工程項(xiàng)目支出，由公司總經(jīng)理辦公會(huì)研究決定，上報(bào)公司董事會(huì)審批; 萬(wàn)元以上 1000 萬(wàn)元以下的投資和外部單位借款支出， 由公司總經(jīng)理辦公會(huì)研究決定， 超過(guò)1000 萬(wàn)元以上的，由總經(jīng)理辦公會(huì)研究決定，并上報(bào)公司董事會(huì)審批；4、集團(tuán)內(nèi)部單位借款支出，由公司總經(jīng)理辦公會(huì)研究決定。第七條大額資金使用管理的前置條件 1、投資及工程項(xiàng)目的大額資金使用前必須有可行性 論證； 2、工程項(xiàng)目的大額資金使用必須實(shí)行預(yù)算管理； 3、有關(guān)項(xiàng)目的需要報(bào)經(jīng)上級(jí)公司 的必須取得有關(guān)批復(fù)文件。第八條大額資金使用的審批程序 1、支付申請(qǐng)

4、：由相關(guān)責(zé)任業(yè)務(wù)部門提出資金使用意向和 額度的書面申請(qǐng)材料，申請(qǐng)中需注明資金的用途、金額、預(yù)算、限額、支付方式等內(nèi)容， 并附有效經(jīng)濟(jì)合同協(xié)議、原始單據(jù)或相關(guān)材料，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審核和簽署審核意見，再提交 公司財(cái)務(wù)部。由公司財(cái)務(wù)部結(jié)合近期資金狀況和管理要求，提出資金使用的具體安排或建 議后，再提交至公司總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)討論決定后做出決策。 2、支付復(fù)核：公司財(cái)務(wù) 部對(duì)批準(zhǔn)后的資金支付申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核資金支付申請(qǐng)的批準(zhǔn)范圍、權(quán)限、程序是否正 確，手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備，金額計(jì)算是否準(zhǔn)確，支付方式、支付單位是否妥當(dāng)?shù)取?fù) 核無(wú)誤后，交由財(cái)務(wù)人員辦理支付手續(xù)。第九條上會(huì)決策的大額資金使用事項(xiàng)應(yīng)在會(huì)前 2 天內(nèi)告知所有參會(huì)決策人員，并事先征求 意見。第十條按照規(guī)定召開的總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)，在會(huì)人員要充分討論并分別發(fā)表意見，主 要負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)最后發(fā)表結(jié)論性意見。若存在嚴(yán)重分歧，一般應(yīng)當(dāng)推遲做出決定，重新調(diào)研， 再提交會(huì)議表決。第十一條公司財(cái)務(wù)部等相關(guān)部門有權(quán)對(duì)大額資金使用進(jìn)行監(jiān)督和檢查。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)資金使用存在違規(guī)情況，有權(quán)停止撥付剩余資金或收回賬戶中未使用的資金，并追究相關(guān)責(zé)任人責(zé) 任。第十二條本辦法適用于本公司及其所屬子公司，第十三條本辦法自簽發(fā)起執(zhí)行。*投資基金管理有限公司大額資金使用審批表年月日收款方