零售商店商品進(jìn)銷存管理制度

1、門店商品進(jìn)銷存管理制度為了加強(qiáng)各門店商品的進(jìn)銷存管理，實(shí)現(xiàn)帳帳相符，帳物相符的管理目標(biāo)， 制定此制度。所有門店必須嚴(yán)格遵守。一、 建帳1、新店上貨當(dāng)日店長必須錄入金力系統(tǒng)、建立臺(tái)帳，帳務(wù)管理員同步在公司建 立起對(duì)應(yīng)的大帳。2、每次調(diào)撥商品時(shí)，各店必須對(duì)商品進(jìn)行盤點(diǎn)，以盤點(diǎn)實(shí)數(shù)作為建帳的基礎(chǔ)資 料，做到準(zhǔn)確無誤。二、 銷帳3、店長每周必須將上一周的銷售報(bào)表和銷售小票交至帳務(wù)管理員，帳務(wù)管理員 在一周內(nèi)完成銷帳，包括相關(guān)查詢。銷售報(bào)表和小票必須按表格規(guī)范填寫清晰， 無錯(cuò)字錯(cuò)碼，一旦有不規(guī)范和填寫錯(cuò)誤的情況發(fā)生， 將視為違章，必須接受處罰。4、不得私收現(xiàn)金，一旦發(fā)現(xiàn)對(duì)直接責(zé)任人做辭退處理。對(duì)通過公司

2、批準(zhǔn)，個(gè)別 商場內(nèi)部人員購買產(chǎn)品所收現(xiàn)金必須及時(shí)上交公司， 收現(xiàn)商品做入銷售日?qǐng)?bào)和周 報(bào)，注明內(nèi)購和折扣比例， 不能向貨品部辦理退貨。 顧客損壞商品理賠款視同內(nèi) 購銷售，做進(jìn)銷售報(bào)表。5、各店的出貨單由店長或銷售顧問正式簽字后在 12 日內(nèi)必須返回貨品部，出 貨單一式四份，店長留存一份，其余三份交回貨品部，貨品部留存一份，轉(zhuǎn)交財(cái) 務(wù)部兩份。6、店長和帳務(wù)管理員必須作到當(dāng)天的進(jìn)貨和銷貨必須當(dāng)天做帳， 作到日清日結(jié)， 不得累計(jì)， 每周做一次合計(jì)。 遇到店長或帳務(wù)管理員請(qǐng)假的情況， 超過三天假期 就必須上報(bào)業(yè)務(wù)主管或會(huì)計(jì)，安排代理人。7、所有銷帳工作必須認(rèn)真細(xì)致，銷完后進(jìn)行復(fù)核，以免出現(xiàn)不必要的筆誤

3、。店 長必須整理收集好所有商品進(jìn)銷存的原始憑證（出貨單、調(diào)貨單、退貨單、銷售 小票、上月盤點(diǎn)表），不得丟失。一旦丟失，視為違章，必須接受處罰。盤點(diǎn)8、各門店貨品盤點(diǎn)分為日盤總數(shù)，月盤明細(xì)，日盤總數(shù)即每天早晚班銷售顧問 交接班時(shí)對(duì)貨品進(jìn)行總數(shù)盤點(diǎn)， 雙方一致確認(rèn)后在交接本上簽字。 月盤明細(xì)即每 月由財(cái)務(wù)人員隨機(jī)對(duì)店鋪進(jìn)行盤點(diǎn)，月盤時(shí)必須對(duì)明細(xì)帳。9、月盤時(shí)對(duì)柜臺(tái)上出現(xiàn)的混簽、丟簽商品不能盤點(diǎn)入帳，應(yīng)辦理退貨手續(xù)，退 回貨品部進(jìn)行重新核定。每月每店混簽、丟簽超過 5 件，即視為違規(guī)，必須接受 處罰。店長自行發(fā)現(xiàn)混簽、丟簽，情節(jié)輕微，并及時(shí)進(jìn)行了調(diào)整和補(bǔ)充，此類情 況不進(jìn)行處罰。10、月盤點(diǎn)時(shí)間和盤

4、點(diǎn)人員由財(cái)務(wù)部決定， 盡量避開客流量較大的時(shí)間段， 當(dāng)銷 售與盤點(diǎn)發(fā)生矛盾時(shí)， 銷售給盤點(diǎn)讓路。 店長和銷售顧問必須認(rèn)真配合盤點(diǎn)人員 的工作，并應(yīng)整理好臺(tái)帳，及時(shí)與盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行核對(duì)。11、盤點(diǎn)表一式兩份，盤點(diǎn)結(jié)束后，店長與盤點(diǎn)人員分別簽字確認(rèn)，當(dāng)月盤點(diǎn)表 必須歸檔保存，以備下月查實(shí)。四、對(duì)帳12、盤點(diǎn)結(jié)束后，及時(shí)進(jìn)行盤點(diǎn)實(shí)數(shù)與臺(tái)帳、大帳的核對(duì)，只有核對(duì)后實(shí)現(xiàn)實(shí)數(shù) 與臺(tái)帳、大帳完全相符，才能說明帳目清晰；如出現(xiàn)不符，就必須對(duì)明細(xì)資料進(jìn) 行逐一核查，找出差異。13、對(duì)問題較少的店鋪，盤點(diǎn)當(dāng)日就必須完成核查；對(duì)問題較多的店鋪，店長必 須安排時(shí)間在三日內(nèi)回到公司與盤點(diǎn)的財(cái)務(wù)人員進(jìn)行核查， 并把出現(xiàn)的問

5、題如實(shí) 上報(bào)會(huì)計(jì)。拖延核查時(shí)間將視為違章，必須接受處罰。14、對(duì)帳核查的各種問題不管查清還是未查清都必須逐一列出清單，說明情況， 上報(bào)會(huì)計(jì)。五、庫存管理15、各門店庫存管理必須做到：* 以產(chǎn)品系列和品類分開集中儲(chǔ)放，提高銷售時(shí)的找貨速度。* 產(chǎn)品盒要完整無破損，防止因破損而發(fā)生串號(hào)不一致現(xiàn)象。* 不同規(guī)格大小的產(chǎn)品必須放在相應(yīng)大小的包裝袋中， 防止商品損壞， 尤其易折 的銀鏈商品。* 單款產(chǎn)品的庫存量不能過大，中低價(jià)格帶商品暢銷款單款庫存不能超過4 件；一般款式單款庫存不能超過 2 件；高價(jià)格帶商品暢銷款單款庫存不能超過 2 件； 一般款式單款庫 存不能超過 1 件；對(duì)滯銷庫存商品每 3 個(gè)月

6、向公司辦理一次調(diào) 貨。* 各門店的庫存指標(biāo)由公司統(tǒng)籌確定，正常售賣季不能超過指標(biāo)；在節(jié)日旺季， 庫存量可以超過指標(biāo)，但幅度不能超過 30%。各各門店庫存指標(biāo)詳見附件。* 銷售人員使用樣機(jī)促進(jìn)銷售只限于在專柜或?qū)Ｙu店現(xiàn)場，盡量減少磨損。六、核查與處理16、會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)對(duì)各店存在的混簽、丟簽、丟失原始進(jìn)銷憑證（進(jìn)貨單、調(diào)貨單、 退貨單、銷售小票、上月盤點(diǎn)表）丟失貨品的問題進(jìn)行進(jìn)一步核查，對(duì)混簽、丟 簽核查清楚后監(jiān)督店鋪進(jìn)行價(jià)簽調(diào)整和補(bǔ)充，貨品丟失問題上報(bào)總經(jīng)理處理。17、會(huì)計(jì)和總經(jīng)理對(duì)當(dāng)月各門店進(jìn)銷存管理存在問題的處理意見落實(shí)后， 帳務(wù)管 理員根據(jù)處理意見對(duì)存在問題的店鋪帳目進(jìn)行調(diào)整， 實(shí)現(xiàn)公司大帳與

7、店鋪臺(tái)帳的 統(tǒng)一。在未經(jīng)總經(jīng)理或會(huì)計(jì)批準(zhǔn)的情況下，帳務(wù)管理員不得私自調(diào)帳。18、每月各門店進(jìn)銷存報(bào)表由帳務(wù)管理員提供真實(shí)可靠的數(shù)據(jù)和資料， 會(huì)計(jì)進(jìn)行 初步核查后匯總上報(bào)總經(jīng)理。各門店進(jìn)銷存報(bào)表上報(bào)時(shí)間與損益表同步。七、獎(jiǎng)罰條例19、處罰* 銷售報(bào)表和小票填寫不規(guī)范，有錯(cuò)字錯(cuò)碼（店長罰款 50 元；銷售顧問 30 元）* 丟失原始憑證：出貨單、調(diào)（退）貨單、小票、上月盤點(diǎn)表（店長罰款 100 元）* 每月每店混簽、丟簽超過 5 件（店長罰款 200 元；銷售顧問 100 元）* 店長無故拖延盤點(diǎn)核查時(shí)間（罰款 100 元）* 各門店鋪私收現(xiàn)金（扣罰當(dāng)月薪資獎(jiǎng)金，辭退）* 專賣店隨意打折賺取差價(jià)或私賣本公司以外產(chǎn)品（扣罰當(dāng)月薪資獎(jiǎng)金，辭退）* 庫存儲(chǔ)放未按規(guī)范操作，管理混亂（店長罰款 100 元、銷售顧問 50 元）* 庫存品盒子破損或盒子使用規(guī)格不合理導(dǎo)致商品損壞（店長罰款100 元）* 單款未發(fā)生銷售的產(chǎn)品超過 5 件以上，未在 3 個(gè)月內(nèi)調(diào)回（店長罰款 100 元）* 商品陳列和正常售賣中造成的非質(zhì)量問題商品至殘， 每月至殘率超過 0.2%（店 長罰款 200 元、銷售顧問罰款 100 元）20、獎(jiǎng)勵(lì)* 連續(xù)三個(gè)月以上帳目清晰，帳與帳、帳與物相符，無混簽、丟簽，獎(jiǎng)勵(lì)店長200 元、銷售顧問 100元，每 3 個(gè)月評(píng)審一次。* 年度財(cái)務(wù)人員稽查時(shí)， 庫存儲(chǔ)放管理產(chǎn)品陳列規(guī)范，無破