學(xué)校財務(wù)報銷管理制度

1、學(xué)校財務(wù)報銷管理制度38萬精選管理資料、20萬篇免費(fèi)管理文章、3萬集管理視頻請登錄：精品資料網(wǎng)：wwwshu 50萬企業(yè)管理資料、3萬集管理視頻、2萬GB高清管理視頻，最新最全的管理知識網(wǎng)站：精品資料網(wǎng)：shu學(xué)校財務(wù)報銷管理制度為了規(guī)范我校的財務(wù)行為，加強(qiáng)財務(wù)管理，提高資金的使用效率，促進(jìn)學(xué)校教育事業(yè)的健康發(fā)展，根據(jù)事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則及中小學(xué)財務(wù)制度，結(jié)合我校的實際情況，特制定本制度：一、財務(wù)報銷票據(jù)原始憑證的要求原始單據(jù)(發(fā)票)的一般要求：1、報銷憑證必須是正式發(fā)票或財政局及稅務(wù)部門印發(fā)的統(tǒng)一收據(jù)，填寫時一律用炭素筆，圓珠筆或鉛筆填寫無效。2、發(fā)票內(nèi)容要齊全：銷售人員薪酬管理制度匯編(6個d

2、oc3個ppt)單位名稱(一律填進(jìn)修學(xué)校)、日期、品名(必須填寫物品及辦公用品的具體名稱)、單價、數(shù)量、金額等項目填寫齊全，字跡清楚，金額正確，大、小寫相符。票據(jù)一經(jīng)涂改即無效。3、印章要齊全：報銷的發(fā)票必須有稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章，并加蓋開票單位發(fā)票專用章或財務(wù)專用章；事業(yè)收據(jù)必須有省或市級財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財務(wù)專用章。發(fā)票或收據(jù)須在稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的使用有效期內(nèi)(必須是本年度或前一年度印制的)。4、在超市購買商品的，須提供超市機(jī)制發(fā)票(發(fā)票上須注明品名、單價、數(shù)量)且商品符合財務(wù)報銷范圍。5、報銷憑證嚴(yán)重破損導(dǎo)致內(nèi)容不全、不清的，財務(wù)人員不得給予報銷。二、財務(wù)報銷手續(xù)

3、及要求(一)財務(wù)報銷審批權(quán)限學(xué)校實行"一支筆"審批制度，學(xué)校所有的財務(wù)支出都必須經(jīng)校長審批后，方可到財務(wù)處辦理結(jié)算。(二)財務(wù)報銷基本手續(xù)及要求1.購買的設(shè)備、辦公用品、貴重物品需經(jīng)手人簽字、審核人簽字、校長簽字，方可報銷、進(jìn)賬。2.凡到財務(wù)處報銷的票據(jù)，需校長、審核人、經(jīng)手人簽字方可報銷。3、教職工到財務(wù)處報帳，必須攜帶報帳所需的全部憑證，包括：需要報銷的有關(guān)發(fā)票、收據(jù)；物資采購一律由學(xué)校統(tǒng)一執(zhí)行；符合固定資產(chǎn)的還須有固定資產(chǎn)進(jìn)庫單，外出參加會議的還須有會議通知等。4、報銷各種發(fā)票、事業(yè)收據(jù)時，須填寫新渥鎮(zhèn)中；報銷差旅費(fèi)，填制差旅費(fèi)報銷單，報銷憑證后所附的有關(guān)發(fā)票要整齊地

4、粘貼，并寫清楚所附票據(jù)張數(shù)和合計金額，所附票據(jù)內(nèi)容必須一致。5、各種憑證、單據(jù)一律要求用碳素筆填寫，做到內(nèi)容完整、字跡清晰、工整，不得涂改，人民幣大小寫要清楚、完整、正確、相符，小寫必須寫到分位，沒有的用0補(bǔ)齊。6、對于發(fā)票、收據(jù)手續(xù)不完備、內(nèi)容不完整、不合法、有涂改現(xiàn)象，人民幣大小寫不正確、不相符，不按規(guī)定粘貼、不按規(guī)定填寫報帳憑證的，財務(wù)人員有權(quán)拒盡給予報帳。(三)具體業(yè)務(wù)報銷手續(xù)及要求1、基本工資、補(bǔ)助工資的調(diào)整與變動由學(xué)校根據(jù)國家規(guī)定核定，并辦理好相關(guān)調(diào)整審批手續(xù)后，通知財務(wù)造冊，并報校長審批后發(fā)放。2、外聘教師講座費(fèi)，需經(jīng)校長同意，并填制領(lǐng)款單據(jù)，交學(xué)校財務(wù)，校長審批后到學(xué)校財務(wù)處報

5、銷。3、喪葬撫恤費(fèi)、遺屬補(bǔ)助費(fèi)由學(xué)校根據(jù)政府有關(guān)規(guī)定核定，財務(wù)處監(jiān)督執(zhí)行。其他福利費(fèi)由總務(wù)根據(jù)有關(guān)規(guī)定辦理。4、質(zhì)量管理標(biāo)準(zhǔn)框架(最新精編)(38個doc26個ppt)校內(nèi)津貼、課時津貼、代課等各種勞務(wù)費(fèi)用報銷表，需經(jīng)校務(wù)會審核，校長批準(zhǔn)后由財務(wù)處負(fù)責(zé)發(fā)放，并由領(lǐng)款人簽字，本人不在時可由他人代簽，但一人不得同時替多人代簽。5、在職工資、離退工資一律以上級主管部門的要求執(zhí)行。6、因?qū)W校教育教學(xué)工作需要，購置各類辦公用品或其它物品，首先由總務(wù)填寫物資采購申請單報校長審批后，統(tǒng)一由學(xué)?？倓?wù)安排購買。所有購置物品，必須遵循先進(jìn)庫(經(jīng)辦人、保管人簽字)，再簽準(zhǔn)報銷、后辦領(lǐng)用手續(xù)的財務(wù)程序。報銷時，發(fā)票必

6、須由經(jīng)手人、審核人、校長簽名，再到財務(wù)處報銷。7、因?qū)W校教育教學(xué)工作需要，購置各類教學(xué)儀器或?qū)Ｓ貌牧希扔煽倓?wù)填寫物資采購申請單報校長審批，統(tǒng)一由學(xué)校安排購買，所有購置物品，必須遵循先進(jìn)庫(經(jīng)辦人、保管人簽字)，再簽準(zhǔn)報銷、后辦領(lǐng)用手續(xù)的財務(wù)程序。安全管理規(guī)定大全(最新精編)(37個doc)報銷時，發(fā)票下面必須由經(jīng)手人、審核人、校長簽名，到財務(wù)科報銷。8、差旅費(fèi)的報銷：我國企業(yè)制度改革(大全-精編)(44個doc 36個ppt)(1)教職員工的出差一律由學(xué)校安排批準(zhǔn)，憑開會文件及學(xué)校批準(zhǔn)通知由教務(wù)處調(diào)度課務(wù)并填制出差通知單。企業(yè)員工人事管理匯總大全(9個doc1個ppt)(2)出差人回校后一周

7、內(nèi)需到財務(wù)處辦理結(jié)算手續(xù)，用藍(lán)(黑)墨水筆填寫"差旅費(fèi)報銷單"，數(shù)人一起出差使用一張差旅費(fèi)報銷單時，要將每個人的姓名都填上，內(nèi)容填寫要齊全，要有經(jīng)手人、審核人、負(fù)責(zé)人的簽名，將出差的車費(fèi)報銷單和住宿費(fèi)發(fā)票按規(guī)定在"差旅費(fèi)報銷單"后左上角整齊粘貼好，并附出差通知和有關(guān)會議通知。(3)工作人員出差期間，交通費(fèi)實行實報實銷；(4)"差旅費(fèi)報銷單"先經(jīng)會計人員認(rèn)真核對簽字，再由校長審批，最后到出納處報銷。職工出差返回后應(yīng)及時辦理報銷手續(xù)。(5)如遇特殊情況(事情或時間緊急、涉及的出差地比較多、特事急辦等)須臨時租車(學(xué)校不承擔(dān)安全連帶責(zé)任)時，所有租車須事先或臨時征得校長同意，租車費(fèi)用以當(dāng)?shù)貙嶋H價格為準(zhǔn)。9、校內(nèi)