U8財務(wù)管理流程實驗Word版

1、1 / 49項目十二項目十二 財務(wù)管理財務(wù)管理學習目標：學習目標：掌握 ERP 軟件財務(wù)管理流程掌握 ERP 軟件總賬操作流程掌握 ERP 軟件固定資產(chǎn)操作流程8.1 系統(tǒng)管理系統(tǒng)管理1以“Admin”的身份進行注冊操作步驟：（1）執(zhí)行“開始”|“程序” |“用友 ERP-861”|“系統(tǒng)服務(wù)”|“系統(tǒng)管理”進入“系統(tǒng)管理”窗口。（2）執(zhí)行“系統(tǒng)”|“注冊”命令，打開“登錄”系統(tǒng)管理對話框。（3）以系統(tǒng)管理員 admin 登錄，密碼設(shè)為空。如圖 8-1 所示。圖 8-1 系統(tǒng)管理注意事項：系統(tǒng)管理員的初始密碼為空。為保證系統(tǒng)運行的安全性，在企業(yè)實際應(yīng)用中應(yīng)及時為系統(tǒng)管理員設(shè)置密碼。在教學過程中

2、，由于多人公用一套系統(tǒng)，為了避免由于他人不知道系統(tǒng)管理員密碼，而無法以系統(tǒng)管理員身份進入系統(tǒng)管理的情況出現(xiàn)，建議不要給系統(tǒng)管理員設(shè)置密碼。2增設(shè)用戶操作步驟：（1）執(zhí)行“權(quán)限”|“用戶”命令，打開“用戶管理”對話框。（2）單擊“增加”按鈕，打開“操作員詳細情況”對話框，錄入編號“101” 、姓名“林清”口令及確認口令“101” 、所屬部門“財務(wù)部” ，在所屬角色列表中選中“賬套主管”復選框，如圖 8-2 所示。圖 8-2 增加用戶（3）單擊“增加”按鈕。依次增加其他操作員 102 錢多（總賬會計） 、 103 李興。設(shè)置完成單擊“取消”退出。注意事項：只有系統(tǒng)管理員才能進行增加用戶的操作。在增

3、加用戶時可以直接指定用戶所屬角色。由于系統(tǒng)中已經(jīng)為預設(shè)的角色賦予了相應(yīng)的權(quán)限，因此，如果在增加用戶時就指定了相應(yīng)的角色，則其就自動擁有了該角色的所有權(quán)限。如果該用戶所擁有的權(quán)限與該角色的權(quán)限不完全相同，可以在“權(quán)限”|“權(quán)限”功能中修改。如果已設(shè)置用戶為“賬套主管”角色，則該用戶也是系統(tǒng)內(nèi)所有賬套的賬套主管。用戶被啟用后將不允許刪除。用戶使用過系統(tǒng)如果又調(diào)離單位，應(yīng)在用戶管理窗口中單擊“修改”按鈕，在“修改用戶信息”對話框中單擊“注銷當前用戶”按鈕，最后單擊“修改”按鈕返回系統(tǒng)管理。此后該用戶無權(quán)再進入系統(tǒng)。3建立賬套信息操作步驟：（1）以系統(tǒng)管理員注冊進入系統(tǒng)管理，執(zhí)行“賬套”|“建立”命令

4、，打開“賬套信息”對話框。 （2）錄入賬套號“888”，賬套名稱“瑞新電腦”；啟用日期“2010-1-1”如圖 8-3 所示。圖 8-3 賬套信息（3）單擊“下一步”按鈕，打開“單位信息”對話框，錄入單位信息，如圖 8-4 所示。圖 8-4 設(shè)置單位信息注意：只有藍字標識內(nèi)容-單位信息是必須錄入的。（4）單擊“下一步”按鈕，打開“核算類型”對話框。單擊“賬套主管”下三角按鈕，選擇“【101】林清” ，其他默認。如圖 8-5 所示。注意事項：(1)賬套號是賬套的唯一標識?？梢宰孕性O(shè)置 3 位數(shù)字，但不允許與已存賬套的賬套號重復，賬套號設(shè)置后將不允許修改。(2)賬套名稱是賬套的另外一種標識方法，它

5、將與賬套號一起顯示在系統(tǒng)正在運行的屏幕上。(3)系統(tǒng)默認的賬套路徑是用友 ERP-U8 的安裝路徑，可以進行修改。(4)建立賬套時系統(tǒng)會將啟用會計期自動默認為系統(tǒng)日期，應(yīng)注意根據(jù)所給資料修改，否則將會影響到企業(yè)的系統(tǒng)初始化及日常業(yè)務(wù)處理等內(nèi)容的操作。(5)單位信息中只有“單位名稱”是必須錄入的。必須錄入的信息以藍色字體標識。(6)單位名稱應(yīng)錄入企業(yè)的全稱，以便打印發(fā)票時使用。(7)行業(yè)性質(zhì)將決定系統(tǒng)預置科目的內(nèi)容，必須選擇正確。圖 8-5 核算類型（5）單擊“下一步” ，打開“基礎(chǔ)信息”對話框。選中“存貨是否分類” ， “客戶是否分類”及“供應(yīng)商是否分類”前的復選框。（6）單擊“完成”按鈕，彈

6、出系統(tǒng)提示“可以創(chuàng)建賬套了么？” 。單擊“是” ，稍后，打開“分類編碼方案”對話框。按資料修改分類編碼方案，A 客戶分類和供應(yīng)商分類的編碼方案為 222B 部門編碼的方案為 22C 結(jié)算方式的編碼方案為 2D 地區(qū)編碼 222E 科目編碼級次 422F 其他編碼項目保持不變?nèi)鐖D 8-6 所示圖 8-6 編碼方案注意： 編碼方案的設(shè)置，將會直接影響到基礎(chǔ)信息設(shè)置中相應(yīng)內(nèi)容的編碼級次及每位編碼的位長。 刪除編碼級次時，必須從最后一級向前依次刪除。（7）單擊“確定”按鈕，再單擊“取消” ，打開“數(shù)據(jù)精度”對話框，保持系統(tǒng)默認。（8）單擊“確定” ，稍等片刻，系統(tǒng)彈出提示框，單擊“否” 。如圖 8-7

7、 所示。.圖 8-7 系統(tǒng)提示框注意：單擊“是”則可以直接進行“系統(tǒng)啟用” ，也可以單擊“否”完成建賬之后再到企業(yè)應(yīng)用平臺的基礎(chǔ)信息中再進行系統(tǒng)啟用設(shè)置。注意事項：(8)是否對存貨、客戶及供應(yīng)商進行分類將會影響到其檔案的設(shè)置，有無外幣核算將會影響到基礎(chǔ)信息的設(shè)置及日常能否處理外幣業(yè)務(wù)。4.設(shè)置操作員權(quán)限操作步驟（1）在系統(tǒng)管理中，執(zhí)行“權(quán)限”|“權(quán)限”命令，打開“操作員權(quán)限”對話框。（2）在右上角選擇“888 瑞新電腦” 。（3）在左側(cè)操作員列表中，選中“101”號林清，看到賬套主管復選框已選中如圖 8-8 操作員權(quán)限。圖 8-8 操作員權(quán)限 （4）為錢多賦權(quán)。選中“102”錢多，其權(quán)限顯示在

8、右側(cè)。單擊“修改”按鈕，選中“總賬”前的復選框并且展開，取消“出納”和“憑證”下的“出納簽字” ，點擊“保存”按鈕。（5）為李興賦權(quán)。選擇“103”李興，單擊“修改”按鈕，選中“總賬”前的復選框并且展開取消“憑證”下的“審核憑證” ，點擊“保存”按鈕。 8.2 企業(yè)應(yīng)用平臺企業(yè)應(yīng)用平臺1.啟用總賬系統(tǒng) 核算體系建立后直接啟用產(chǎn)品( 操作員是 admin)；或者啟動企業(yè)應(yīng)用平臺，以賬套主管 101 林清身份進行注冊后啟用產(chǎn)品。操作步驟：（1）執(zhí)行“開始”|“程序”|“用友 ERP-U861”|“企業(yè)應(yīng)用平臺”命令，打開“登錄” 。（2）以操作員“101”身份登錄賬套“888”如圖 8-9 所示。

9、圖 8-9 企業(yè)門戶（3）單擊“確定” ，進入“企業(yè)應(yīng)用平臺“窗口。（4）選擇左下角的“基礎(chǔ)設(shè)置”選項卡，執(zhí)行“基礎(chǔ)信息”|“系統(tǒng)啟用” ，打開系統(tǒng)啟用對話框，啟用“總賬”系統(tǒng)，啟用日期為 2010-01-01。注意事項： 只有賬套主管才有權(quán)在企業(yè)應(yīng)用平臺中進行系統(tǒng)啟用。 各系統(tǒng)的啟用時間必須大于或等于賬套的啟用時間。2設(shè)置部門檔案操作步驟：（1）在“基礎(chǔ)設(shè)置”選項卡中，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“機構(gòu)人員”|“部門檔案” 命令，進入“部門檔案”窗口。（2）單擊“增加”按鈕，錄入部門編碼“01” 、部門名稱“銷售部” 如圖 8-10 所示。.圖 8-10 部門檔案（3）單擊“保存”按鈕。以此方法依次錄

10、入其他部門檔案。表 8-1 部門檔案注意： 部門編碼必須符合在分類編碼方案中定義的編碼規(guī)則。 由于此時還未設(shè)置“人員檔案” ，部門中的“負責人”暫時不能設(shè)置。 如果需要設(shè)置，必須在完成“人員檔案”設(shè)置后，再回到“部門檔案”中以修改的方式補充設(shè)置。設(shè)置人員檔案部門編碼部門名稱部門編碼部門名稱01銷售部03財務(wù)部0101銷售一部04倉儲部0102銷售二部05生產(chǎn)部02采購部0501生產(chǎn)一部0201采購一部0502生產(chǎn)二部0202采購二部06人事部操作步驟：（1）在“基礎(chǔ)設(shè)置”選項卡中，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“機構(gòu)人員”|“人員檔案” 命令，進入“人員檔案”窗口。 圖 8-11 人員檔案（2）單擊左部的

11、“部門分類”中的“銷售部” 。（3）單擊“增加”按鈕，按下表資料錄入人員信息。如圖 8-11 所示。 （4）單擊“保存”按鈕，并按表 2 依次錄入其他人員檔案。表 8-2 人員檔案人員編碼人員姓名人員類別行政部門性別是否為業(yè)務(wù)員業(yè)務(wù)或費用部門0101張宇在職銷售部男是銷售一部010101李琪在職銷售一部女是銷售一部010201李麗在職銷售二部女是銷售二部0201王志在職采購部男是采購一部020101張霞在職采購一部女是采購一部020201肖強在職采購二部男是采購二部0301林清在職財務(wù)部男是財務(wù)部0302錢多在職財務(wù)部女是財務(wù)部0303李興在職財務(wù)部女是財務(wù)部0401汪強在職倉儲部男是倉儲部0

12、501王鑫在職生產(chǎn)部男是生產(chǎn)一部050101趙奇雨在職生產(chǎn)一部男是生產(chǎn)一部050201劉東在職生產(chǎn)二部男是生產(chǎn)二部0601謝文東在職人力資源部男是人力資源部注意： 藍字標識為必須錄入。 必須勾選“是否業(yè)務(wù)員”復選框。 此處的人員檔案應(yīng)該包括企業(yè)所有員工。 人員編碼必須唯一，行政部門職能是末級部門。 如果該員工需要在其他檔案或其他單據(jù)的“業(yè)務(wù)員”項目中被參照，需要選中“是否業(yè)務(wù)員”選項。(1) 設(shè)置地區(qū)分類操作步驟：（1）在“基礎(chǔ)設(shè)置”選項卡中，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“客商信息”|“地區(qū)分類” 命令，進入“地區(qū)分類”窗口（2）單擊“增加”按鈕，按下表資料錄入地區(qū)分類。如圖 8-12 所示。.（3）單

13、擊保存按鈕，并按表 8-3 依次錄入其他地區(qū)分類。圖 8-12 地區(qū)分類表 8-3 地區(qū)分類分類編碼分類名稱分類編碼分類名稱01國內(nèi)0104華南地區(qū)0101東北地區(qū)02國外0102華北地區(qū)0201亞洲0103華東地區(qū)0202歐洲(2) 供應(yīng)商分類及其檔案操作步驟：（1）在“基礎(chǔ)設(shè)置”選項卡中，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“客商信息”|“供應(yīng)商分類” 命令，進入“供應(yīng)商分類”窗口。.（2）單擊“增加”按鈕，按下表 8-4 資料錄入供應(yīng)商分類。如圖 8-13 所示。圖 8-13 供應(yīng)商分類表 8-4 供應(yīng)商分類分類編碼分類名稱分類編碼分類名稱01原料供應(yīng)商03委外供應(yīng)商（3）在“基礎(chǔ)設(shè)置”選項卡中，執(zhí)行“基

14、礎(chǔ)檔案”|“客商信息”|“供應(yīng)商檔案” 命令，進入“供應(yīng)商檔案”窗口。（4）選中供應(yīng)商分類下的“原料供應(yīng)商” ， 單擊“增加”按鈕，進入“增加供應(yīng)商檔案”窗口，按表 8-5 資料錄入供應(yīng)商檔案。如圖 8-14 所示。圖 8-14 供應(yīng)商檔案表 8-5 供應(yīng)商檔案02成品供應(yīng)商04其他供應(yīng)商編碼供應(yīng)商簡稱所屬分類幣種貨物/委外0101益飛公司原料供應(yīng)商人民幣貨物0102華興公司原料供應(yīng)商人民幣貨物(3) 設(shè)置客戶分類、級別及其檔案。操作步驟：（1）在“基礎(chǔ)設(shè)置”選項卡中，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“客商信息”|“客戶分類” 命令，進入“客戶分類”窗口。（2）單擊“增加”按鈕，按下表 8-6 資料錄入客戶

15、分類。如圖 8-15 所示。圖 8-15 客戶分類表 8-6 客戶分類分類編碼分類名稱分類編碼分類名稱01批發(fā)03代銷02零售04專柜0201利民公司成品供應(yīng)商人民幣貨物0301愛夢商行委外供應(yīng)商人民幣委外0401里德公司其他人民幣貨物（3）在“基礎(chǔ)設(shè)置”選項卡中，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“客商信息”|“客戶級別” 命令，進入“客戶級別分類”窗口。（4）單擊“增加”按鈕，按下表 8-7 資料錄入客戶級別。如圖 8-16 所示。圖 8-16 客戶級別分類表 8-7 客戶級別客戶級別編碼客戶級別名稱01VIP 客戶02重要客戶03一般客戶（5）在“基礎(chǔ)設(shè)置”選項卡中，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“客商信息”|“客

16、戶檔案” 命令，進入“客戶檔案”窗口。（6）單擊“增加”按鈕，按下表 8-8 資料錄入客戶信息。如圖 8-17 所示。圖 8-17 客戶檔案表 8-8 客戶檔案 注意： 客戶是否需要分類應(yīng)在建立賬套時確定。 客戶分類編碼必須符合編碼規(guī)則。(4) 設(shè)置存貨分類、計量單位操作步驟：（1）在“基礎(chǔ)設(shè)置”選項卡中，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“存貨”| “存貨分類” 命令，進入“存貨分類”窗口。（2）單擊“增加”按鈕，按表 8-9 資料錄入存貨分類名稱。如圖 8-18 所示。客戶編碼客戶簡稱所屬分類幣種0101皇宏公司批發(fā)人民幣0201新偉貿(mào)易公司零售人民幣0301昌勝公司代銷人民幣0401范式公司專柜人民幣圖

17、 8-18 存貨分類表 8-9 存貨分類分類編碼分類名稱01產(chǎn)成品02原材料03包裝物04其他（3）在“基礎(chǔ)設(shè)置”選項卡中，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“存貨”|“計量單位”命令，進入“計量單位”窗口。（4）單擊“分組”按鈕，進入“計量單位組”窗口，單擊“增加”按鈕，按表 8-10資料錄入存貨計量單位組名稱。如圖 8-19 所示。圖 8-19 計量單位組表 8-10 存貨計量單位組計量單位組編碼計量單位組名稱計量單位組類別01無固定換算率無固定換算率02個固定換算率03根固定換算率04千克固定換算率05米固定換算率06節(jié)固定換算率07元固定換算率（5）單擊“單位”按鈕，進入“計量單位”窗口，單擊“增加”

18、按鈕，按表 8-11 資料錄入存貨計量單位名稱。如圖 8-20 所示。圖 8-20 計量單位表 8-11 存貨計量單位計量單位編碼計量單位名稱計量單位組主單位標志換算率01個02 個是102Ge02 個否103根03 根是104Gen03 根否105千克04 千克是106Kg04 千克否19設(shè)置倉庫檔案操作步驟：（1）在“基礎(chǔ)設(shè)置”選項卡中，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“業(yè)務(wù)”| “倉庫檔案” 命令，進入“倉庫檔案”窗口。（2）單擊“增加”按鈕，按表 8-12 依次錄入倉庫檔案，如圖 8-21 所示。圖 8-21 倉庫檔案表 8-12 倉庫檔案倉庫編碼倉庫名稱部門計價方式參與 MRP 運算參與 ROP

19、計算貨位管理01成品庫倉儲部全月平均法是，是否02包裝物庫倉儲部全月平均法是，是否03原材料庫倉儲部全月平均法是，是否8.3 總賬系統(tǒng)總賬系統(tǒng)1.定義憑證類別： 操作步驟：（1）在“基礎(chǔ)設(shè)置”選項卡中，執(zhí)行“財務(wù)”|“憑證類別” ，定義憑證類別為“記賬憑證” 。（2）單擊“確定”如圖 8-22。圖 8-22 憑證類別2.定義結(jié)算方式：操作步驟：（1）在“基礎(chǔ)設(shè)置”選項卡中，執(zhí)行“收付結(jié)算”|“結(jié)算方式” ，進入“結(jié)算方式”對話框，單擊“增加”按鈕。（2）按表 8-13 依次錄入，單擊“確定”如圖 8-23。圖 8-23 結(jié)算方式表 8-13 結(jié)算方式編碼名稱01現(xiàn)金結(jié)算02支票結(jié)算03匯票結(jié)算

20、3.會計科目設(shè)置：操作步驟：（1）在“基礎(chǔ)設(shè)置”選項卡中，執(zhí)行“財務(wù)”|“會計科目” ，進入“會計科目”對話框。（2）執(zhí)行“編輯”|“指定科目” ，設(shè)置“1001”為“現(xiàn)金總賬科目” ， “1002”為“銀行存款總賬科目” ，單擊“確定”按鈕。如圖 8-24。圖 8-24 指定會計科目（3）單擊“增加”按鈕，按表 8-14 中的會計科目增加，如圖 8-25 所示（4）修改會計科目。 “1121 應(yīng)收票據(jù)” 、 “1122 應(yīng)收賬款” 、 “2203 預收賬款”科目輔助賬類型為“客戶往來”(無受控系統(tǒng))； “2201 應(yīng)付票據(jù)” 、 “2202 應(yīng)付賬款” 、 “1123 預付賬款”科目輔助賬類

21、型為“供應(yīng)商往來” （無受控系統(tǒng)） ； “1605 工程物資”科目及所屬明細科目輔助賬類型為“項目核算” 。 被指定的“現(xiàn)金總賬科目”及“銀行總賬科目”必須是一級會計科目。 只有指定現(xiàn)金及銀行總賬科目才能進行出納簽字的操作。 只有指定現(xiàn)金及銀行總賬科目才能查詢現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。 庫存商品，主營業(yè)務(wù)收入，主營業(yè)務(wù)成本下級科目硬盤，電腦，主機箱，顯示器設(shè)置為數(shù)量金額式并有相應(yīng)的數(shù)量單位。圖 8-25 修改會計科目（4）執(zhí)行“編輯”|“成批復制”將“制造費用”科目下的明細科目及輔助核算復制到“管理費用”科目下；將“庫存商品”科目下的明細科目復制到“主營業(yè)務(wù)收入” “主營業(yè)務(wù)成本”科目下。如

22、圖 8-26。圖 8-26 成批復制表 8-14 會計科目科目編碼科目名稱外幣/單位輔助賬類型方向科目編碼科目名稱輔助賬類型方向1001庫存現(xiàn)金指定科目借5101制造費用借1002銀行存款指定科目借510101工資部門核算借100201工行存款指定科目借510102福利費部門核算借100202建行存款指定科目借510103折舊費部門核算1122應(yīng)收賬款客戶往來借510104水電費部門核算借1221其他應(yīng)收款個人往來借510105差旅費部門核算1405庫存商品借510106其他140501硬盤個借2221應(yīng)交稅費140502電腦臺借222101未交增值稅140503主機箱臺借222102應(yīng)交增值

23、稅（進項稅）140504顯示器臺借222103應(yīng)交增值稅（銷項稅）140505其他5001生產(chǎn)成本1801待攤費用借500101直接材料項目核算180101報刊費借500102直接人工項目核算2202應(yīng)付賬款供應(yīng)商往來貸500103制造費用4設(shè)置項目目錄操作步驟：（1）在“基礎(chǔ)設(shè)置”選項卡中，執(zhí)行“財務(wù)”|“項目目錄” ，進入“項目檔案”對話框。（2）單擊“增加”按鈕，增加項目大類：大類名稱：“生產(chǎn)成本” ，選擇“普通項目”，單擊“下一步” ，項目級次：12，項目結(jié)構(gòu)為默認值，如圖 8-27 所示。圖 8-27 項目大類（3）在項目大類中選擇“生產(chǎn)成本” ，選擇核算科目：500101、5001

24、02 并點擊“確認”按鈕。如圖 8-28 所示。圖 8-28 增加項目檔案（4）在項目檔案對話框中選擇“項目分類定義”選項卡，單擊右下角“增加”按鈕，錄入項目分類：1自行開發(fā)項目 2委托開發(fā)項目 （5）選擇“項目目錄”選項卡，單擊右下角“維護”按鈕，進入“項目目錄維護 ”對話框，單擊“增加”按鈕，錄入項目目錄：101 A1 電腦產(chǎn)品 自行開發(fā)項目；102 A2 電腦產(chǎn)品 自行開發(fā)項目； 201 BQ 電腦產(chǎn)品 委托開發(fā)項目。 如圖 8-29 所示。（6）單擊“退出”按鈕。圖 8-29 項目檔案列表 注意： 一個項目大類可以指定多個科目，一個科目只能屬于一個項目大類。 在每年年初應(yīng)將已結(jié)算或不用

25、的項目刪除。 標識結(jié)算后的項目將不能再使用。5總賬設(shè)置操作步驟：（1）在“業(yè)務(wù)工作”選項卡中，執(zhí)行“財務(wù)會計”|“總賬”|“設(shè)置”| “選項” ，進入“選項”對話框。（2）單擊“編輯”按鈕，對選項中的參數(shù)進行如下修改 ： 選中“自動填補憑證斷號” “憑證編號方式-系統(tǒng)編號”參數(shù)。選中“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字” ?！百~簿” “憑證打印” “預算控制” “會計日歷” “其他”頁簽均按系統(tǒng)默認值。如圖 8-30。圖 8-30 選項 注意： 總賬系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置決定總賬系統(tǒng)的輸入控制、處理方式、數(shù)據(jù)流向、輸出格式等，設(shè)定后一般不能隨意改變。6錄入“總賬會計”科目及“輔助核算”的期初余額。操作步驟：（1

26、）錄入會計科目余額：在“業(yè)務(wù)工作”選項卡中，執(zhí)行“財務(wù)會計”|“總賬”|“設(shè)置”| “期初余額” ，進入“期初余額”對話框。圖 8-31 期初余額（2）按表 8-15 錄入期初余額。如圖 8-31表 8-15 期初余額科目編碼科目名稱外幣/單位方向期初余額科目編碼科目名稱外幣/單位方向期初余額1001庫存現(xiàn)金借6775.701002銀行存款借159488.100201工行存款借159488.1122應(yīng)收賬款借157600.001221其他應(yīng)收款借3800.001141壞賬準備貸788.003101實收資本（或股本）貸1500000.001211原材料借186895.861405庫存商品借199

27、976.00140501硬盤借87976.00數(shù)量借3142.00140502電腦借112000.00數(shù)量借32.001801待攤費用借642.00180101報刊費借642.003141利潤分配貸-120922.1501固定資產(chǎn)借1260680.001502累計折舊貸197584.3141151801無形資產(chǎn)借58500.625001生產(chǎn)成本借17165.432101短期借款貸200000.00500101直接材料借155.002202應(yīng)付賬款貸276850.00500102直接人工借15000.002153應(yīng)付股利貸10223.61500103制造費用借2010.432171應(yīng)交稅金貸-1

28、3000.00217102未交增值稅貸-13000.00注意： 進項稅額為借方金額，但期初余額錄入界面中進項稅額的余額方向必須與上級科目“應(yīng)交稅金”保持一致，因此需要錄入“-13000”表示借方余額。 灰色的單元為非末級科目，不允許錄入期初余額，待下級科目余額錄入完成后自動匯總生成。（3） 黃色的單元代表該科目設(shè)置了輔助核算，不允許直接錄入余額，需要在該單元格中雙擊進入輔助賬期初設(shè)置，在輔助賬中輸入期初數(shù)據(jù)，完成后自動匯總到總賬期初余額表中。如雙擊“應(yīng)收賬款” ，進入“輔助期初余額”對話框，單擊“增行” ，錄入 1122 應(yīng)收賬款明細余額表。如圖 8-32。圖 8-32 輔助期初余額（4）將下

29、列表 8-16、8-17、8-18 中的數(shù)據(jù)填入期初余額中。表 8-16 應(yīng)收賬款日期憑證號客戶單位名稱摘要方向金額2009-11-13皇宏公司銷售商品借99600.002009-12-06新偉貿(mào)易公司銷售商品借58000.00表 8-17 其他應(yīng)收款日期憑證號部門職員摘要方向金額2009-12-27采購一部王志出差借款借2900.002009-12-28采購一部張霞出差借款借900表 8-18 應(yīng)付賬款日期憑證號供應(yīng)商單位名稱摘要方向金額2009-12-07華興公司購買商品貸176850.002009-12-29利民公司購買商品貸100000.00（6）錄入生產(chǎn)成本下科目“直接材料” “直接

30、人工”期初余額時，項目目錄期初都是項目 101A1 電腦產(chǎn)品的余額（7）錄入之后進行試算平衡。如圖 8-33圖 8-33 試算平衡8.4 業(yè)務(wù)處理業(yè)務(wù)處理1.業(yè)務(wù)錄入 操作步驟：（1）將系統(tǒng)日期修改為 2010 年 1 月 31 日。在“業(yè)務(wù)工作”選項卡中，執(zhí)行“財務(wù)會計”|“總賬”|“憑證”| “填制憑證” ，進入“填制憑證”對話框，單擊“增加”按鈕，選擇制單日期 2010.1.3，摘要：收到投資，選擇相應(yīng)科目，并錄入金額。如圖 8-34所示。（2）單擊“保存”按鈕，彈出“憑證已保存成功”提示框，單擊“確定”（3）依次按以下業(yè)務(wù)填制憑證。圖 8-34 填制憑證（1）1 月 3 日收到某公司投

31、資 100000 元，支票結(jié)算，票號 Z01借：銀行存款建行存款 10000.00貸：實收資本 100000（2）1 月 4 日，從工商銀行貸短期借款 200000 借：銀行存款 200000貸：短期借款 200000（3）1 月 5 日從益飛公司采購原材料 P1，貨款共計 80000 元（稅率 7%） ，貨品入庫，但貨款尚未支付 借：原材料 80000 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅（進項稅額）5600貸：應(yīng)付賬款 85600（4）1 月 6 日提取備用現(xiàn)金 10000 元借：現(xiàn)金 10000.00貸：銀行存款建行存款 10000.00（5）1 月 8 日采購一部張霞報銷差旅費 1200 元，交還現(xiàn)金

32、200 元借：管理費用差旅費 (采購一部) 700 現(xiàn)金 200.00貸：其他應(yīng)收款（張霞） 900.00（6）1 月 11 日，向皇宏公司售出電腦（A1）28 臺，貨款共計 140000 元，貨稅款尚未收到（稅率 7%）5000 元/臺借：應(yīng)收賬款（皇宏公司） 149800貸：主營業(yè)務(wù)收入電腦（A1） 140000 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅銷項稅額 9800（7）1 月 13 日業(yè)務(wù)一部支付業(yè)務(wù)招待費 200 元，現(xiàn)金結(jié)算，部門為倉儲部借：管理費用其他 200貸：銀行存款工行存款 200（8）1 月 15 日，收到皇宏公司轉(zhuǎn)賬支票 1 張，面值 140000，票號 Z02 用以歸還貨款借：銀行存款

33、工行存款 140000貸：應(yīng)收賬款（皇宏公司） 140000(9)1 月 17 日，歸還欠益飛公司部分貨款 60000 元，轉(zhuǎn)賬支票號為 Z03借：應(yīng)付賬款（益飛公司） 60000貸：銀行存款工行存款 60000（10）1 月 28 日本月發(fā)生水電費用，其中：管理部門（財務(wù)部）水電費，500 銷售部門水電費 300，基本生產(chǎn)車間非生產(chǎn)水電費 600，生產(chǎn)車間生產(chǎn)水電費 1500借：管理費用水電費 500銷售費用 300制造費用水電費 600生產(chǎn)成本制造費用 1500貸：現(xiàn)金 29002憑證審核操作步驟：（1）以“002”錢多身份重新登錄。在“業(yè)務(wù)工作”選項卡中，執(zhí)行“財務(wù)會計”|“總賬”|“憑

34、證”| “審核憑證” ，進入“憑證審核”對話框，單擊“確定”按鈕，出現(xiàn)憑證列表的窗口，如圖 8-35，單擊“確定” 。圖 8-35 憑證審核（2）進入相應(yīng)憑證窗口，單擊“審核”按鈕，并依次進行審核直至全部完成。注意事項：（1）可以執(zhí)行“審核”|“成批審核”命令，使操作簡便。 （2）可以單擊“取消”按鈕取消審核。 （3）填制憑證與審核憑證不允許是同一個人。 （4）憑證審核的操作權(quán)限應(yīng)首先在“系統(tǒng)管理”的權(quán)限中進行賦權(quán)。 （5）已審核的憑證不能直接修改，只能在取消審核后才能在填制憑證的功能中進行修改。3憑證簽字操作步驟：（1）以“003”李興身份重新登錄。在“業(yè)務(wù)工作”選項卡中，執(zhí)行“財務(wù)會計”|

35、“總賬”|“憑證”| “出納簽字” ，進入“出納簽字”對話框，單擊“確定”按鈕，出現(xiàn)憑證列表的窗口，如圖 8-36，單擊“確定” 。圖 8-36 出納簽字（2）進入相應(yīng)憑證窗口，單擊“簽字”按鈕，單擊“下一張”按鈕，并依次進行簽字直至全部完成。注意：（1）可以執(zhí)行“出納”|“成批出納簽字”命令，使操作簡便。 （）可以單擊“取消”按鈕取消簽字。注意事項： 出納簽字的操作既可以在“憑證審核”后進行，也可以在“憑證審核”前進行。 進行出納簽字的操作員應(yīng)已在系統(tǒng)管理中賦予了出納的權(quán)限。 如果發(fā)現(xiàn)已經(jīng)進行了出納簽字的憑證有錯誤，應(yīng)在取消出納簽字后再在填制憑證功能中進行修改。4憑證記賬操作步驟：在“業(yè)務(wù)工

36、作”選項卡中，執(zhí)行“財務(wù)會計”|“總賬”|“憑證”| 記賬，進入“記賬”對話框，單擊“全選”按鈕，如圖 8-37 所示，點擊“記賬”出現(xiàn)試算平衡表，單擊“確定” ，彈出“記賬完畢”提示框，單擊“確定” 。圖 8-37 試算平衡注意事項：（1）發(fā)現(xiàn)記賬錯誤時，可在期末對賬界面，按下 Ctrl+H 鍵，顯示【憑證】菜單中的【恢復記賬前狀態(tài)】功能，再次按下 Ctrl+H 鍵隱藏此菜單。（2）取消記賬必須是賬套主管。5定義轉(zhuǎn)賬：2010 年 1 月 31 日，計提短期借款利息，按短期借款期末余額的 0.2%進行計提當月借款利息；（自定義轉(zhuǎn)賬定義，轉(zhuǎn)賬生成憑證，再把該憑證審核、記賬） 。借： 財務(wù)費用

37、800 貸：應(yīng)付利息 800 操作步驟：（1）在“業(yè)務(wù)工作”選項卡中，執(zhí)行“財務(wù)會計”|“總賬”|“期末”| “轉(zhuǎn)賬定義”|“自定義轉(zhuǎn)賬” ，進入“自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置”窗口，如圖 8-38。圖 8-38 自定義轉(zhuǎn)賬 （2）單擊“增加”按鈕，出現(xiàn)“轉(zhuǎn)賬目錄”對話框，轉(zhuǎn)賬序號“01” ，轉(zhuǎn)賬說明：短期借款利息，如圖 8-39 所示，單擊“確定”按鈕。圖 8-39 轉(zhuǎn)賬目錄（3）單擊“增行”按鈕，按會計分錄錄入。如圖 8-40。注意事項：（1）金額公式可以用公式向?qū)л斎?。?）第二行會計科目的方向要改為“貸方” 。（3）單擊“保存”按鈕，并退出。圖 8-40 自定義轉(zhuǎn)賬（3）執(zhí)行“財務(wù)會計”|“總賬”|

38、“期末”| “轉(zhuǎn)賬生成” ，進入“轉(zhuǎn)賬生成”窗口，雙擊“是否結(jié)轉(zhuǎn)”如圖 8-41。圖 8-41 轉(zhuǎn)賬生成（5）單擊“確定”按鈕，生成憑證。如圖 8-42 所示。保存憑證。圖 8-42 填制憑證（6）對憑證進行審核、記賬。5用自動結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本方法生成如下憑證：（結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，轉(zhuǎn)賬生成憑證，再把該憑證審核、記賬）結(jié)轉(zhuǎn)成本，本月共銷售電腦(P3)25 臺，成本為 3500 元/臺。借：主營業(yè)務(wù)成本電腦(P3) 98000貸：庫存商品電腦(P3) 98000操作步驟：圖 8-43 成本結(jié)轉(zhuǎn) （1）在“業(yè)務(wù)工作”選項卡中，執(zhí)行“財務(wù)會計”|“總賬”|“期末”| “轉(zhuǎn)賬定義”|“銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)” ，進入“銷

39、售成本結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”窗口，錄入相應(yīng)科目，單擊“確定”按鈕。 （2）執(zhí)行“財務(wù)會計”|“總賬”|“期末”| “轉(zhuǎn)賬生成” ，進入“轉(zhuǎn)賬生成”窗口，選擇“銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)” ，如圖 8-44。圖 8-44 銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)（3）單擊“確定” ，進入“銷售成本一覽表”如圖 8-45，單擊“確定”。圖 8-45 銷售成本一覽表（4）生成憑證如圖 8-46 所示并且保存。圖 8-46 憑證（5）對憑證進行審核、記賬。注意事項：在進行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)之前，需要將本月所有未記賬憑證進行記賬，以保證損益類科目的完整性。6期間損益：2010 年 1 月 31 日，期間損益結(jié)轉(zhuǎn)（期間損益定義，轉(zhuǎn)賬生成憑證，再把該憑證審核、記賬）

40、 。 借： 主營業(yè)務(wù)收入 140000 貸： 本年利潤 3950 主營業(yè)務(wù)成本 98000 管理費用差旅費 700 管理費用水電費 500 管理費用其他 200財務(wù)費用 800 銷售費用 300操作步驟：（1）在“業(yè)務(wù)工作”選項卡中，執(zhí)行“財務(wù)會計”|“總賬”|“期末”| “轉(zhuǎn)賬定義”|“期間損益” ，進入“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”窗口。 （2）設(shè)置“本年利潤科目”為“4103 本年利潤” ，如圖 8-47，單擊“確定” 。圖 8-47 結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤（3）執(zhí)行“財務(wù)會計”|“總賬”|“期末”| “轉(zhuǎn)賬生成” ，進入“轉(zhuǎn)賬生成”窗口，選擇“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)” ，單擊“全選”按鈕，如圖 8-48，單擊“確定

41、” 。圖 8-48 結(jié)轉(zhuǎn)期間損益（4）生成憑證，如圖 8-49，對憑證進行審核記賬。圖 8-49 憑證圖 8-50 對賬操作步驟：在“業(yè)務(wù)工作”選項卡中，執(zhí)行“財務(wù)會計”|“總賬”|“期末”| “對賬” ，進入“對賬”窗口 ，單擊“選擇” ，先進行試算平衡，然后再單擊“對賬” ，如圖 8-50 所示。8.5 固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)“啟用固定資產(chǎn)系統(tǒng)” ，啟用日期為 2010 年 1 月 1 日。1執(zhí)行“財務(wù)會計”|“固定資產(chǎn)”進行初始化。進入初始化賬套向?qū)В?主要折舊方法：平均年限法一；折舊分配周期為 1 個月；資產(chǎn)類別編碼長度：2-1-1-2；自動編號(類別編號+序號，序號長度 3 位)；與總賬系

42、統(tǒng)進行對賬科目 1601 固定資產(chǎn) 1602 累計折舊；對賬不平可以結(jié)賬。2基礎(chǔ)設(shè)置 （1）選項修改： 在“固定資產(chǎn)設(shè)置選項與財務(wù)系統(tǒng)接口”菜單中選中“業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單” 、 “月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)” ；并錄入固定資產(chǎn)缺省入賬科目“1601” 累計折舊缺省入賬科目“1602” ，減值準備缺省入賬科目“1603 固定資產(chǎn)減值準備”如圖 8-66 所示，單擊“確定” 。 圖 8-66 固定資產(chǎn)選項（2）固定資產(chǎn)類別： 執(zhí)行“設(shè)置資產(chǎn)類別 ”單擊“增加” 按鈕。 . 錄入 01.房屋建筑物；02.專用設(shè)備；03.交通設(shè)備；04.辦公設(shè)備，如圖 8-67 所示。圖 8-673增減類別：執(zhí)

43、行“設(shè)置資產(chǎn)類別”選擇“增加方式”方式的入賬科目。默認系統(tǒng)設(shè)置，設(shè)置對應(yīng)科目， 選擇相應(yīng)的增加或減少方式修改，如圖 8-68 所示。圖 8-68表 8-23 固定資產(chǎn)對應(yīng)入賬科目增加方式對應(yīng)入賬科目減少方式對應(yīng)入賬科目直接購入銀行存款-工行出售固定資產(chǎn)清理投資者投入實收資本盤虧待處理資產(chǎn)損益捐贈資本公積投資轉(zhuǎn)出1511 長期股權(quán)投資盤盈待處理財產(chǎn)損益捐贈轉(zhuǎn)出固定資產(chǎn)清理在建工程轉(zhuǎn)入在建工程報廢固定資產(chǎn)清理融資租入長期應(yīng)付款毀損固定資產(chǎn)清理4部門檔案及對應(yīng)折舊科目：執(zhí)行“設(shè)置部門對應(yīng)折舊科目 ”命令 ，選擇相應(yīng)的部門 ，單擊“修改” ，錄入折舊科目。注意：錄入上級部門后，點擊“保存”有下級部門的會出現(xiàn)提示框如圖 8-69，單擊“是”，返回“刷新” 。圖 8-69 固定