德累斯頓銀行的信貸業(yè)務(wù)的管理機(jī)制

1、德累斯頓銀行的信貸業(yè)務(wù)的管理機(jī)制    德累斯頓銀行把整個(gè)業(yè)務(wù)和管理分成銷售（事業(yè)部）、財(cái)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、人力資源管理、信息資源管理五個(gè)條線，每個(gè)條線由一名執(zhí)行董事會(huì)成員負(fù)責(zé)，分別擔(dān)任事業(yè)部CEO、集團(tuán)首席財(cái)務(wù)長(zhǎng)CFO、集團(tuán)首席風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)CRO、集團(tuán)首席人力資源長(zhǎng)CHO、集團(tuán)首席信息技術(shù)長(zhǎng)CIO，縱向到底。實(shí)行銷售條線（事業(yè)部）為主體的功能部門派駐制。該體制下并不單獨(dú)設(shè)立信貸管理體系，而是將其歸屬到風(fēng)險(xiǎn)管理體系中信用風(fēng)險(xiǎn)管理。集團(tuán)首席風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)CRO領(lǐng)導(dǎo)的風(fēng)險(xiǎn)管理功能部門在公司銀行事業(yè)部、私人與商業(yè)客戶銀行事業(yè)部、個(gè)人銀行事業(yè)部、機(jī)構(gòu)重組事業(yè)部和投資銀行事業(yè)部

2、都派駐有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理伙伴部門，他們履行信貸與交易的后臺(tái)職責(zé)，負(fù)責(zé)貸款及其他信用業(yè)務(wù)的審查、客戶分析、審批或報(bào)有權(quán)人審批、貸后風(fēng)險(xiǎn)跟蹤監(jiān)測(cè)、早期風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、問題貸款處理等。其中由于投資銀行事業(yè)部業(yè)務(wù)同時(shí)表現(xiàn)為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)，所以投資銀行風(fēng)險(xiǎn)管理伙伴部既負(fù)責(zé)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理同時(shí)負(fù)責(zé)信用風(fēng)險(xiǎn)管理（信貸管理）。駐公司銀行風(fēng)險(xiǎn)管理伙伴部（事業(yè)部信貸部）設(shè)有1個(gè)貸款資產(chǎn)組合監(jiān)測(cè)部和4個(gè)駐地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)管理伙伴部（地區(qū)信貸部）。其中派駐杜塞爾多夫市的地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)管理伙伴部有50多人，對(duì)口管理兩個(gè)大區(qū)分行的公司銀行信貸后臺(tái)工作，其部門負(fù)責(zé)人稱為地區(qū)CRO，業(yè)務(wù)人員稱為風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。大額交易集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理部不設(shè)地區(qū)機(jī)構(gòu)，所有大

3、型集團(tuán)與跨國公司客戶貸款的后臺(tái)管理統(tǒng)一集中在總行（總部）辦理。德累斯頓銀行信貸管理的主要做法一、前臺(tái)客戶關(guān)系管理客戶關(guān)系經(jīng)理團(tuán)隊(duì)按區(qū)域劃分。7家大區(qū)分行設(shè)8個(gè)大型集團(tuán)與跨國公司客戶關(guān)系經(jīng)理團(tuán)隊(duì)（其中北德國區(qū)分行設(shè)有2個(gè)團(tuán)隊(duì)），和32個(gè)大公司客戶經(jīng)理團(tuán)隊(duì)設(shè)到地區(qū)級(jí)。按照單一債務(wù)人原則，每一個(gè)客戶及其所有關(guān)聯(lián)公司由一個(gè)單一的基本客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)照看，不管其子公司、控股公司、附屬公司有多少個(gè)，也不管分布在德國境內(nèi)哪個(gè)區(qū)甚至國外?？梢杂衅渌麑I(yè)客戶經(jīng)理協(xié)助客戶的專業(yè)業(yè)務(wù)，如國際業(yè)務(wù)和投資銀行業(yè)務(wù)等。幾年前公司客戶通常都是把賬戶開在就近的小分行，現(xiàn)在由于企業(yè)電子銀行的普及，90%公司客戶已使用功能強(qiáng)大、授權(quán)

4、監(jiān)督嚴(yán)密的企業(yè)電子銀行系統(tǒng)，大型公司已經(jīng)不愿意把賬戶開在小分行，都把賬戶轉(zhuǎn)到了大區(qū)分行，公司現(xiàn)金業(yè)務(wù)可憑企業(yè)借記卡在任何網(wǎng)點(diǎn)和柜員機(jī)上辦理。二、后臺(tái)信貸管理公司銀行信貸部的準(zhǔn)確名稱是駐公司銀行風(fēng)險(xiǎn)管理伙伴部。信貸審查審批及貸后風(fēng)險(xiǎn)管理人員稱為風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。與客戶經(jīng)理團(tuán)隊(duì)按區(qū)域劃分不同，總行和大區(qū)分行的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理均按行業(yè)劃分團(tuán)隊(duì)，在團(tuán)隊(duì)內(nèi)每一名風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理除了一對(duì)一地承擔(dān)一批客戶的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任外，還負(fù)責(zé)收集研究本行業(yè)某一專業(yè)情報(bào)，承擔(dān)行業(yè)專家責(zé)任。行業(yè)專家在團(tuán)隊(duì)內(nèi)和在全行共享。這大概就是德國文化的人人是專家理念。按照單一債務(wù)人原則，每一位風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理固定地對(duì)所屬行業(yè)客戶承擔(dān)持續(xù)的信貸后臺(tái)責(zé)任，而且集團(tuán)或跨

5、國公司客戶及其所有關(guān)聯(lián)企業(yè)指定給同一位風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，即使其關(guān)聯(lián)企業(yè)屬于另外的行業(yè)，比如負(fù)責(zé)大眾汽車公司的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理也要同時(shí)負(fù)責(zé)大眾汽車按揭銀行的信貸后臺(tái)工作，即使大眾汽車按揭銀行屬于銀行業(yè)，而大眾汽車集團(tuán)屬于汽車制造業(yè)。三、貸款操作程序（1）專業(yè)客戶關(guān)系經(jīng)理受理的專業(yè)貸款或用信申請(qǐng)，必須與基本客戶關(guān)系經(jīng)理協(xié)商共同收集客戶情況、分析客戶財(cái)務(wù)報(bào)表、填寫申請(qǐng)表及調(diào)查報(bào)告，送該客戶的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。（2）風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理審查材料，把客戶經(jīng)理填寫的固定格式信用評(píng)級(jí)定性問卷回答表和客戶財(cái)務(wù)報(bào)表輸入客戶信用等級(jí)評(píng)級(jí)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)eRA，評(píng)定客戶信用等級(jí)。（3）分析客戶授信額度使用情況、抵押或保證擔(dān)保情況，向集團(tuán)資金中心查詢籌資

6、成本，將有關(guān)數(shù)據(jù)信息輸入貸款定價(jià)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)ExPLORER，計(jì)算本筆貸款對(duì)全行貸款組合風(fēng)險(xiǎn)分散效應(yīng)，計(jì)算本筆貸款的經(jīng)濟(jì)資本占用、經(jīng)濟(jì)資本成本和預(yù)期損失，加上其他常規(guī)銀行成本分?jǐn)?，以此?jì)算貸款的效益經(jīng)濟(jì)價(jià)值增值EVA。（4）如果客戶所在行業(yè)與風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理所在行業(yè)不一致，則請(qǐng)相應(yīng)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理進(jìn)行行業(yè)評(píng)價(jià)，并對(duì)客戶資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行分析，同其所在行業(yè)平均財(cái)務(wù)指標(biāo)對(duì)比。（5）在責(zé)任客戶經(jīng)理權(quán)限內(nèi)直接審批或否決，超過本人權(quán)限則提出建議，連同支持本人建議的證明材料一起，運(yùn)用一步程序原則，直接送有權(quán)人審批。（6）查詢借款人所有關(guān)聯(lián)公司信貸關(guān)系是否良好，擬定貸款合同，如有必要送法律人員審查，按照四眼原則由客戶經(jīng)理和風(fēng)

7、險(xiǎn)經(jīng)理雙人與客戶簽署貸款合同。四、簽署貸款合同客戶關(guān)系經(jīng)理履行貸款合同約定的貸后銀企關(guān)系維護(hù)責(zé)任，收集客戶經(jīng)營情況和信息，和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理共同承擔(dān)貸款的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。但是貸后主要風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任由風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理承擔(dān)，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理必須經(jīng)常查看早期預(yù)警工具計(jì)算機(jī)系統(tǒng)EWT（如果企業(yè)在美國上市則查看美國普遍認(rèn)同會(huì)計(jì)原則工具計(jì)算機(jī)系統(tǒng)USGAAP），發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，立即督促客戶關(guān)系經(jīng)理調(diào)查詳情，收集客戶定量和定性信息輸入eRA評(píng)級(jí)，確認(rèn)客戶經(jīng)營情況惡化后，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理通知問題貸款強(qiáng)化護(hù)理部（貸款醫(yī)院），辦理貸款轉(zhuǎn)移手續(xù)。問題貸款強(qiáng)化護(hù)理部（貸款醫(yī)院）接受貸款后，將向客戶宣布銀行有權(quán)根據(jù)貸款合同必備條款：借款人財(cái)務(wù)狀況惡化債權(quán)人

8、有權(quán)終止合同，宣布所有債權(quán)到期要求債務(wù)人立即償還所有債務(wù)。在此情況下，借款人通常會(huì)有誠意配合銀行對(duì)貸款進(jìn)行重組：銀行指定三家企業(yè)重組顧問公司由企業(yè)任選一家，對(duì)企業(yè)進(jìn)行診斷，26個(gè)月緊張調(diào)查和討論后，將會(huì)提出企業(yè)重組計(jì)劃報(bào)給銀行，銀行同意后會(huì)跟企業(yè)簽訂條件嚴(yán)厲的重組期間債務(wù)安排，保證重組順利進(jìn)行期間銀行不會(huì)強(qiáng)行追債，甚至還可能有條件地發(fā)放新的重組貸款。客戶信用等級(jí)在10級(jí)以上的除了貸款醫(yī)院任何部門不得辦理新貸款。企業(yè)重組計(jì)劃通常包括：收縮業(yè)務(wù)、裁減員工、撤并出售分支機(jī)構(gòu)、租賃質(zhì)量好的二手設(shè)備提高產(chǎn)品質(zhì)量降低成本等。一旦借款企業(yè)經(jīng)營穩(wěn)定好轉(zhuǎn)，貸款醫(yī)院將把企業(yè)重新轉(zhuǎn)交給原風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。在企業(yè)從風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理手

9、上轉(zhuǎn)出去以及再轉(zhuǎn)回來，客戶關(guān)系經(jīng)理始終保持原有職責(zé)，不轉(zhuǎn)交他人。五、集團(tuán)貸款委員會(huì)與信貸授權(quán)除了機(jī)構(gòu)重組事業(yè)部業(yè)務(wù)特殊自行成立信貸委員會(huì)外，駐公司銀行、投資銀行、個(gè)人銀行和私人銀行風(fēng)險(xiǎn)管理伙伴部CRO，大額交易集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理部CRO，特殊信用產(chǎn)品CRO等五人組成德累斯頓銀行集團(tuán)信貸委員會(huì)GCC。駐公司銀行風(fēng)險(xiǎn)管理伙伴部CRO任主席。委員會(huì)設(shè)公司銀行和投資銀行各一位客戶關(guān)系經(jīng)理代表作為永久客人，列席會(huì)議參與討論但沒有投票權(quán)。執(zhí)行主席可以根據(jù)需要邀請(qǐng)其他客人列席會(huì)議。委員會(huì)每周例行會(huì)議兩次。駐各事業(yè)部CRO否決的貸款可以提交集團(tuán)信貸委員會(huì)。信貸委員會(huì)否決的貸款可以提交集團(tuán)執(zhí)行董事會(huì)。除上述兩個(gè)信貸委

10、員會(huì)外，不再設(shè)立其他層級(jí)的信貸委員會(huì)。轉(zhuǎn)授到各事業(yè)部和各地區(qū)的信貸授權(quán)由各駐事業(yè)部CRO及駐地區(qū)CRO審批。駐事業(yè)部CRO和駐各地區(qū)CRO可以再轉(zhuǎn)授權(quán)到風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理行業(yè)團(tuán)隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)，以及根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理個(gè)人經(jīng)驗(yàn)和業(yè)績(jī)?cè)俎D(zhuǎn)授權(quán)到風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理個(gè)人。貸款授權(quán)按信用等級(jí)劃分，設(shè)13級(jí)，46級(jí)，79級(jí)，1014級(jí)，1516級(jí)，一共五個(gè)檔次。在每個(gè)檔次上集團(tuán)執(zhí)行董事會(huì)對(duì)貸款委員會(huì)、駐各事業(yè)部、駐各地區(qū)分行都有不同的貸款審批、提取或釋放特定貸款損失準(zhǔn)備、核銷實(shí)際貸款損失、國家限額審批等不同的授權(quán)。六、貸款定價(jià)管理傳統(tǒng)商業(yè)銀行由于未把貸款的風(fēng)險(xiǎn)成本計(jì)入貸款效益測(cè)算中，通常都認(rèn)為貸款是銀行的最主要利潤(rùn)來源，是商業(yè)銀行收入來源的

11、支柱。然而在商業(yè)銀行過度競(jìng)爭(zhēng)的德國，德累斯頓銀行把風(fēng)險(xiǎn)計(jì)入成本后對(duì)歷史數(shù)據(jù)研究表明貸款是成本很高的業(yè)務(wù)，經(jīng)測(cè)算貸款的平均預(yù)期損失加上占用經(jīng)濟(jì)資本的成本超過傳統(tǒng)銀行管理成本的4倍，而傳統(tǒng)測(cè)算貸款效益辦法遺漏了這兩個(gè)重要成本項(xiàng)目。如果AAA企業(yè)是幾乎不會(huì)毀約的貸款對(duì)象，那么在決定給AA企業(yè)貸款時(shí)，實(shí)際上已經(jīng)預(yù)計(jì)到有一定的概率會(huì)發(fā)生毀約損失（否則只有AAA企業(yè)才能貸款），既然已經(jīng)接受了一定概率的可能損失，說明決策者主觀上已經(jīng)容忍了可能損失并把它考慮在成本里了，這就是預(yù)期損失。事實(shí)上AAA企業(yè)也有很小的毀約可能性也存在預(yù)期損失。除了預(yù)期損失還有可能發(fā)生非預(yù)期損失，為了確保銀行在很大的可能性范圍內(nèi)（比如

12、在9993%概率以內(nèi)）不會(huì)因?yàn)榘l(fā)生非預(yù)期損失而倒閉，必須實(shí)際占用相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)資本來為發(fā)生在上述可能性以內(nèi)的非預(yù)期損失做準(zhǔn)備，這樣的銀行才是健康的。但是所占用資本是要給股東支付代價(jià)的，那是股東愿意投資的期望回報(bào)率（hurdle rate），也就是貸款占用風(fēng)險(xiǎn)資本的成本。傳統(tǒng)上銀行信貸決策把貸款分為兩類，一類是收回把握較大的好貸款，另一類是收回把握不夠大的壞貸款，好貸款可以放而壞貸款不可以放。這樣的決策存在一定問題，在好貸款中也有不同程度的風(fēng)險(xiǎn)，如果毛利沒有大到足以彌補(bǔ)常規(guī)成本和風(fēng)險(xiǎn)成本，貸款放得越多虧空就會(huì)越大。另一方面如果貸款利差足夠大，彌補(bǔ)管理費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)成本后還有凈利潤(rùn)，這樣的貸款即使屬于壞貸

13、款理論上也是可以放的，這樣的貸款實(shí)際上放不放取決于其風(fēng)險(xiǎn)程度是否在股東的風(fēng)險(xiǎn)偏好（appetite）范圍以內(nèi)。除了由于競(jìng)爭(zhēng)過度毛利縮小而使得風(fēng)險(xiǎn)成本相對(duì)過高外，強(qiáng)力監(jiān)管和籌資的穩(wěn)定性和風(fēng)險(xiǎn)性也使得貸款不再是商業(yè)銀行的優(yōu)先業(yè)務(wù)。銀行通常只是為了搶得公司理財(cái)?shù)钠渌欣蓤D的業(yè)務(wù)而不得已做了貸款。公司銀行部現(xiàn)有的8000多家大型公司客戶中，通常需要一定的流動(dòng)資金貸款和建設(shè)貸款，能夠給銀行帶來進(jìn)出口結(jié)算和外匯買賣業(yè)務(wù)、賬戶和支付、現(xiàn)金管理、公司卡等業(yè)務(wù)。而800多家大型集團(tuán)公司和70多家跨國公司則通常不需要傳統(tǒng)貸款，他們需要的是組合的特定設(shè)計(jì)的融資方式，需要資產(chǎn)融資和租賃融資，需要企業(yè)購并融資等。但是

14、他們總能購買許多有利可圖的投資銀行產(chǎn)品，如貨幣市場(chǎng)產(chǎn)品、債券市場(chǎng)產(chǎn)品、資產(chǎn)管理產(chǎn)品、外匯產(chǎn)品、衍生金融產(chǎn)品和商品期貨產(chǎn)品等。所以大型集團(tuán)與跨國公司客戶與其說是商業(yè)銀行客戶不如說主要是投資銀行客戶。投資銀行事業(yè)部經(jīng)常給一些跨國公司發(fā)放大額的利率相當(dāng)?shù)偷亩ㄖ瀑J款，以此拿到其有利可圖的投資銀行業(yè)務(wù)，然后通常在信用交易市場(chǎng)上略微虧本地出售這些貸款，或者出售這些貸款的風(fēng)險(xiǎn)。由于跨國公司有很高的知名度和很高的透明度，其信用產(chǎn)品市場(chǎng)交易很活躍。德累斯頓銀行信貸業(yè)務(wù)的管理套件德累斯頓銀行信貸業(yè)務(wù)使用一套包含8個(gè)子系統(tǒng)的基于銀行內(nèi)部網(wǎng)的計(jì)算機(jī)信貸業(yè)務(wù)套件。每個(gè)子系統(tǒng)都有自己的數(shù)據(jù)庫，但是數(shù)據(jù)庫之間、與銀行簿記系

15、統(tǒng)、國際業(yè)務(wù)系統(tǒng)之間有全面的聯(lián)接和數(shù)據(jù)共享。全部信貸業(yè)務(wù)的全過程均在該計(jì)算機(jī)套件上完成，全部流程和過程信息均原原本本地保留在數(shù)據(jù)庫中，供所有的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)查詢、調(diào)用。實(shí)現(xiàn)了信息一次收集，一次輸入，綜合使用，全面共享。同時(shí)，由于客戶的各種業(yè)務(wù)包括信貸業(yè)務(wù)、國際業(yè)務(wù)、公司理財(cái)業(yè)務(wù)、公司賬戶活動(dòng)情況、公司卡等信息在業(yè)務(wù)辦理的同時(shí)自動(dòng)實(shí)時(shí)刷新，客戶關(guān)系經(jīng)理在日常的客戶往來中主動(dòng)收集信息也在系統(tǒng)中實(shí)時(shí)刷新，對(duì)這些信息進(jìn)行機(jī)器匯總加工分析，就可以實(shí)現(xiàn)客戶風(fēng)險(xiǎn)狀況的自動(dòng)報(bào)告和預(yù)警。一、MFA穆迪企業(yè)財(cái)務(wù)分析系統(tǒng)客戶財(cái)務(wù)分析平臺(tái)和財(cái)務(wù)歷史管理器，堅(jiān)持向MFA輸入企業(yè)連續(xù)的財(cái)務(wù)報(bào)表和其他經(jīng)營情況，即可產(chǎn)生企業(yè)的各

16、種財(cái)務(wù)分析報(bào)告，包括現(xiàn)金流量分析、各種財(cái)務(wù)比率分析、未來財(cái)務(wù)變動(dòng)敏感性分析等，還可以網(wǎng)上自動(dòng)調(diào)用穆迪公司的全球公眾公司行業(yè)數(shù)據(jù)庫，進(jìn)行全球或地區(qū)的行業(yè)指標(biāo)對(duì)比。MFA還具有本行客戶分類匯總、貸款組合分析等功能。由于數(shù)據(jù)庫結(jié)構(gòu)的強(qiáng)大組織功能和開放性，MFA可以非常便利地為本行所有其他計(jì)算機(jī)系統(tǒng)提供原始數(shù)據(jù)和分析報(bào)告。二、eCA電子信貸申請(qǐng)報(bào)告用于分析、效益計(jì)算、匯總形成上報(bào)審批報(bào)告。由風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理輸入信貸報(bào)告、客戶余額總結(jié)、客戶財(cái)務(wù)總結(jié)和客戶類型，輸入同類公司財(cái)務(wù)指標(biāo)比較結(jié)果，輸入支持風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理信貸建議的定量和定性分析證據(jù)和文件。eCA會(huì)自動(dòng)調(diào)用貸款定價(jià)計(jì)算機(jī)模型ExPLORER計(jì)算貸款的風(fēng)險(xiǎn)成本及其

17、他各項(xiàng)成本。通過數(shù)據(jù)輸入、結(jié)構(gòu)性問題回答和文字分析的輸入，最后形成綜合的數(shù)據(jù)分析、可行性分析和文字報(bào)告。三、OH債務(wù)人層級(jí)關(guān)系工具現(xiàn)代公司的發(fā)展越來越集團(tuán)化，大量的公司互相持股、間接持股，子公司、分公司、附屬公司、持股關(guān)聯(lián)公司等使得銀行的客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系變得越來越復(fù)雜，沒有對(duì)客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系的深入了解和把握，客戶的不同關(guān)聯(lián)公司在銀行的不同部門不同產(chǎn)品上同時(shí)分別使用銀行信用，如果沒有總的控制體系，會(huì)使銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理整個(gè)失效。債務(wù)人層級(jí)關(guān)系工具就是銀行建立、維護(hù)、實(shí)時(shí)更新銀行客戶之間的相互關(guān)聯(lián)關(guān)系的計(jì)算機(jī)管理工具。包括了銀行所有公司客戶的樹形關(guān)聯(lián)關(guān)系圖，在客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系檔案中還會(huì)顯示公司的信用等級(jí)、信用限額

18、、用信種類、資本市場(chǎng)交易產(chǎn)品余額，還可以從中直接跳查EWT早期預(yù)警信號(hào)情況等。四、ATOM風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理與責(zé)任債務(wù)人對(duì)應(yīng)關(guān)系圖工具用于指定某債務(wù)人給一個(gè)責(zé)任信貸風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，意味著該信貸風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理負(fù)責(zé)該債務(wù)人的貸款審查、審批及貸后風(fēng)險(xiǎn)管理。這種信貸風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理與債務(wù)人關(guān)系圖同時(shí)控制著一組債務(wù)人及債務(wù)人信息，這些信息直接鏈接到早期預(yù)警信號(hào)系統(tǒng)EWT和債務(wù)人層級(jí)關(guān)系圖系統(tǒng)OH。五、eRA銀行內(nèi)部客戶信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的大部分?jǐn)?shù)據(jù)可以直接從MFA中取得不需要重新輸入。信息輸入還包括人機(jī)對(duì)話式的結(jié)構(gòu)性問題的回答。內(nèi)部信用評(píng)級(jí)把客戶信用狀況分為16級(jí)，其中16級(jí)為投資價(jià)值級(jí)別，79級(jí)為非投資價(jià)值級(jí)別，1014級(jí)為

19、限制清收級(jí)別，1516級(jí)為不良貸款級(jí)別。歐洲銀行不使用貸款五級(jí)分類體系，而是使用與貸款評(píng)估時(shí)一樣的銀行內(nèi)部客戶評(píng)級(jí)來區(qū)分貸款的質(zhì)量狀況。經(jīng)過精心設(shè)計(jì)的軟件可以保證每一個(gè)信用等級(jí)對(duì)應(yīng)一個(gè)穩(wěn)定的客戶毀約概率，而且保證級(jí)別代號(hào)越小，相鄰級(jí)別的毀約概率相差越小，到了8，9，10級(jí)以后，隨著級(jí)別代號(hào)的上升對(duì)應(yīng)毀約概率有較大幅度上升。內(nèi)部評(píng)級(jí)毀約概率定義為：1級(jí)毀約概率0015%，2級(jí)毀約概率003%，3級(jí)毀約概率006%，9級(jí)毀約概率185%，10級(jí)毀約概率325%，11級(jí)毀約概率570%，13級(jí)毀約概率175%，14級(jí)毀約概率30%，15和16級(jí)毀約概率100%。對(duì)信用等級(jí)毀約概率的精確定義有利于準(zhǔn)確理解不同信用等級(jí)的含義和方便計(jì)算債務(wù)人的預(yù)期損失。六、EWT，US GAAP Tools風(fēng)險(xiǎn)早期預(yù)警工具使用已定義信號(hào)