創(chuàng)業(yè)綜合模擬實(shí)訓(xùn)公司總結(jié)

1、創(chuàng)業(yè)綜合模擬實(shí)訓(xùn)姝妤玩具有限公司總結(jié)班 級(jí) / 組 號(hào)：會(huì)計(jì) 14-6 班（ 17 組）姓名 /學(xué)號(hào) /職位 : 王青仙 201405005273 總經(jīng)理程菁 201405005285 財(cái)務(wù)總監(jiān)梁定穎 201405005286 市場(chǎng)總監(jiān)云南財(cái)經(jīng)大學(xué)中華職業(yè)學(xué)院目錄一、公司簡(jiǎn)介0二、現(xiàn)金流量預(yù)算0三、理論概述0四、經(jīng)營(yíng)決策2（一）第一季度2（二）第二季度3（三）第三季度4（四）第四季度5（五）第五季度6（六）第六季度6（七）第七季度錯(cuò)誤！未定義書簽。五、決策內(nèi)容分析8六、改進(jìn)意見及建議13七、總結(jié)13一、公司簡(jiǎn)介姝妤玩具有限公司創(chuàng)立于創(chuàng)業(yè)市創(chuàng)業(yè)大廈 25 樓，公司主要經(jīng)營(yíng)玩具產(chǎn)品的生產(chǎn)與銷售；公

2、司屬于有限責(zé)任公司，采取自產(chǎn)自銷的經(jīng)營(yíng)方式。1、公司宗旨：顧客至上，技術(shù)優(yōu)先，團(tuán)結(jié)協(xié)作，求真務(wù)實(shí)。2、公司理念：堅(jiān)持以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以經(jīng)濟(jì)效益為中心。3、團(tuán)隊(duì)管理：公司設(shè)有兩位管理人員（1） 總經(jīng)理工作任務(wù)：全面主持公司的日常經(jīng)營(yíng)管理工作， 并對(duì)所承擔(dān)的工作全面負(fù)責(zé)。負(fù)責(zé)做好團(tuán)隊(duì)成員分工協(xié)作與溝通工作， 領(lǐng)導(dǎo)團(tuán)隊(duì)制訂公司各階段發(fā)展戰(zhàn)略、 市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃， 組織實(shí)施公司各階段經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案， 進(jìn)行團(tuán)隊(duì)成員的任務(wù)分工協(xié)作。在運(yùn)營(yíng)中我的具體工作內(nèi)容為： 制定總體方案， 分析市場(chǎng)需求來(lái)確定產(chǎn)品研發(fā)設(shè)計(jì)、工人的招聘與配置，通過(guò)招聘的工人數(shù)確定生產(chǎn)產(chǎn)量以及市場(chǎng)的銷售量，根據(jù)是市場(chǎng)總監(jiān)分析的市場(chǎng)需

3、求， 同時(shí)根據(jù)財(cái)務(wù)總監(jiān)提交的財(cái)務(wù)等數(shù)據(jù)， 決策是否需要培訓(xùn)工人，提高產(chǎn)能和銷售量。（2） 市場(chǎng)總監(jiān)工作任務(wù)：根據(jù)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況， 計(jì)算出廠房的租賃與購(gòu)買； 決策生產(chǎn)線數(shù)量與種類的購(gòu)買； 對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境進(jìn)行分析， 做出市場(chǎng)開發(fā)決策； 結(jié)合市場(chǎng)分析，做出 ISO9000、ICTI 認(rèn)證決策；結(jié)合市場(chǎng)預(yù)測(cè)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力及客戶需求，進(jìn)行廣告投放；購(gòu)買原材料；進(jìn)行搶占市場(chǎng)。二、現(xiàn)金流量預(yù)算三、理論概述1、創(chuàng)業(yè)機(jī)會(huì)識(shí)別創(chuàng)業(yè)機(jī)會(huì)識(shí)別是指創(chuàng)業(yè)者識(shí)別新的創(chuàng)業(yè)機(jī)會(huì)的過(guò)程，是創(chuàng)業(yè)的初始階段。創(chuàng)業(yè)機(jī)會(huì)主要是指具有較強(qiáng)吸引力的、較為持久的有利于創(chuàng)業(yè)的商業(yè)機(jī)會(huì)，創(chuàng)業(yè)者據(jù)此可以為客戶提供有價(jià)值的產(chǎn)品或服務(wù)， 并同時(shí)使創(chuàng)業(yè)者

4、自身獲益。 好的創(chuàng)業(yè)機(jī)會(huì)， 必然具有特定的市場(chǎng)定位， 專注于滿足顧客需求， 同時(shí)能為顧客帶來(lái)增值的效果，創(chuàng)業(yè)需要機(jī)會(huì)，機(jī)會(huì)要靠發(fā)現(xiàn)。2、創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范， 又稱經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)防范， 是指企業(yè)防范在經(jīng)營(yíng)中所存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)，以及為了防范該風(fēng)險(xiǎn)所采用的管理?xiàng)l例。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范包括： 1 ）物資采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范 2 ）企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范 3 ）企業(yè)項(xiàng)目實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)防范 4) 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)防范 5) 風(fēng)險(xiǎn)投資退出機(jī)制。在本次的實(shí)訓(xùn)中， 風(fēng)險(xiǎn)防范幾乎貫穿了整個(gè)經(jīng)營(yíng)的操作。 從銀行貸款、 設(shè)備購(gòu)買、原料采購(gòu)到廣告費(fèi)的投入、 產(chǎn)品的報(bào)價(jià)， 再到訂單的交付以及應(yīng)收賬款的貼現(xiàn)，在經(jīng)營(yíng)中，我們需要分析財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、 物資采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、

5、市場(chǎng)營(yíng)銷的風(fēng)險(xiǎn)等等。3、創(chuàng)業(yè)資源整合創(chuàng)業(yè)資源是指新創(chuàng)企業(yè)在創(chuàng)造價(jià)值的過(guò)程中需要的特定的資產(chǎn)， 包括有形與無(wú)形的資產(chǎn)，它是新創(chuàng)企業(yè)創(chuàng)立和運(yùn)營(yíng)的必要條件， 主要表現(xiàn)形式為：創(chuàng)業(yè)人才、創(chuàng)業(yè)資本、創(chuàng)業(yè)機(jī)會(huì)、創(chuàng)業(yè)技術(shù)和創(chuàng)業(yè)管理等。想要擁有一個(gè)好的公司， 并將其很好的經(jīng)營(yíng)下去， 擁有創(chuàng)業(yè)資源并不代表什么，而把創(chuàng)業(yè)資源整合才是一個(gè)公司的開始。創(chuàng)立公司，我們將所采購(gòu)的物資、公司所招聘的人才、 所擁有的技術(shù)等整合， 為公司服務(wù)， 為實(shí)現(xiàn)公司的總體目標(biāo)而努力。4、市場(chǎng)分析市場(chǎng)分析是根據(jù)已獲得的市場(chǎng)調(diào)查資料， 運(yùn)用統(tǒng)計(jì)原理， 分析市場(chǎng)及其銷售變化。從市場(chǎng)營(yíng)銷角度看， 它是市場(chǎng)調(diào)查的組成部分和必然結(jié)果， 又是市場(chǎng)預(yù)測(cè)

6、的前提和準(zhǔn)備過(guò)程。本次的實(shí)訓(xùn)的市場(chǎng)分析主要包括市場(chǎng)部和銷售部?jī)蓚€(gè)部門。包括細(xì)分市場(chǎng)的分析；市場(chǎng)需求趨勢(shì)分析與市場(chǎng)預(yù)測(cè)和市場(chǎng)機(jī)會(huì)分析；分析競(jìng)爭(zhēng)者的優(yōu)勢(shì)。5、生產(chǎn)計(jì)劃生產(chǎn)計(jì)劃是關(guān)于企業(yè)生產(chǎn)運(yùn)作系統(tǒng)總體方面的計(jì)劃， 是企業(yè)在計(jì)劃期應(yīng)達(dá)到的產(chǎn)品品種、 質(zhì)量、產(chǎn)量和產(chǎn)值等生產(chǎn)任務(wù)的計(jì)劃和對(duì)產(chǎn)品生產(chǎn)進(jìn)度的安排。 它反映的并非某幾個(gè)生產(chǎn)崗位或某一條生產(chǎn)線的生產(chǎn)活動(dòng)， 也并非產(chǎn)品生產(chǎn)的細(xì)節(jié)問(wèn)題以及一些具體的機(jī)器設(shè)備、 人力和其他生產(chǎn)資源的使用安排問(wèn)題， 而是指導(dǎo)企業(yè)計(jì)劃期生產(chǎn)活動(dòng)的綱領(lǐng)性方案。生產(chǎn)計(jì)劃是指一方面為滿足客戶要求的三要素 “交期、品質(zhì)、成本”而計(jì)劃；另一方面又使企業(yè)獲得適當(dāng)利益，而對(duì)生產(chǎn)的三要素“

7、材料、人員、機(jī)器設(shè)備”的確切準(zhǔn)備、分配及使用的計(jì)劃。對(duì)于生產(chǎn)計(jì)劃， 在經(jīng)營(yíng)中，我們還需要進(jìn)行各方面的分析， 包括成本決策分析、產(chǎn)能預(yù)估、庫(kù)存的管理、最終資金的回收、設(shè)備的使用情況等等。再本次實(shí)訓(xùn)中， 生產(chǎn)計(jì)劃主要包括了實(shí)訓(xùn)中制造部所有的決策內(nèi)容， 包括原料采購(gòu)、廠房購(gòu)置、設(shè)備購(gòu)置、資質(zhì)認(rèn)證、生產(chǎn)工人、生產(chǎn)制造、訂單交付等。在經(jīng)營(yíng)中，我們需要根據(jù)公司的產(chǎn)品設(shè)計(jì)情況購(gòu)置廠房、生產(chǎn)線，同時(shí)，還根據(jù)所設(shè)的生產(chǎn)線以及市場(chǎng)的開發(fā)情況， 綜合分析以上幾點(diǎn)， 進(jìn)行原材料的采購(gòu)， 安排生產(chǎn)工人進(jìn)行生產(chǎn)，計(jì)算成本，進(jìn)行訂單的交付。6、經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略是企業(yè)面對(duì)激烈變化、 嚴(yán)峻挑戰(zhàn)的環(huán)境， 為求得長(zhǎng)期生存和不斷發(fā)展

8、而進(jìn)行的總體性謀劃。 它是企業(yè)戰(zhàn)略思想的集中體現(xiàn)， 是企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍的科學(xué)規(guī)定，同時(shí)又是制定規(guī)劃（計(jì)劃）的基礎(chǔ)。經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略是公司的一個(gè)總體的戰(zhàn)略，貫穿著一個(gè)公司的始終。公司創(chuàng)立后，根據(jù)市場(chǎng)的環(huán)境，在符合和保證實(shí)現(xiàn)企業(yè)使命的條件下，制定公司發(fā)展的戰(zhàn)略，規(guī)定企業(yè)從事的事業(yè)范圍、 成長(zhǎng)方向和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)策， 合理地調(diào)整企業(yè)結(jié)構(gòu)和分配企業(yè)的全部資源。公司的發(fā)展圍繞著戰(zhàn)略來(lái)發(fā)展。7、市場(chǎng)營(yíng)銷市場(chǎng)營(yíng)銷是在創(chuàng)造、溝通、傳播和交換產(chǎn)品中，為顧客、客戶、合作伙伴以及整個(gè)社會(huì)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)價(jià)值的活動(dòng)、 過(guò)程和體系。主要是指營(yíng)銷人員針對(duì)市場(chǎng)開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、銷售行為的過(guò)程。本次實(shí)訓(xùn)市場(chǎng)營(yíng)銷包括產(chǎn)品的定位分析； 新市場(chǎng)的開發(fā)策略； 銷售

9、預(yù)測(cè)與銷售網(wǎng)點(diǎn)的建立；廣告宣傳策略；產(chǎn)品定價(jià)策略。我們需要根據(jù)市場(chǎng)的各方面情況，制定更好的營(yíng)銷策略，達(dá)到使顧客滿意、公司盈利的雙贏。8、物資（設(shè)備）管理物資管理，是指企業(yè)在生產(chǎn)過(guò)程中，對(duì)本企業(yè)所需物資的采購(gòu)、使用、儲(chǔ)備等行為進(jìn)行計(jì)劃、組織和控制。物資主要包括材料的采購(gòu)問(wèn)題。 一個(gè)自產(chǎn)自銷的公司， 物資的采購(gòu)是一個(gè)非常關(guān)鍵的因素， 只有將物資按設(shè)備的產(chǎn)能進(jìn)行購(gòu)買， 才能實(shí)現(xiàn)預(yù)估的產(chǎn)能， 才能達(dá)到預(yù)估的產(chǎn)能。設(shè)備管理是以設(shè)備為研究對(duì)象， 追求設(shè)備綜合效率， 應(yīng)用一系列理論、方法，通過(guò)一系列技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、組織措施，對(duì)設(shè)備的物質(zhì)運(yùn)動(dòng)和價(jià)值運(yùn)動(dòng)進(jìn)行全過(guò)程 （從規(guī)劃、設(shè)計(jì)、選型、購(gòu)置、安裝、驗(yàn)收、使用、保養(yǎng)

10、、維修、改造、更新直至報(bào)廢）的科學(xué)型管理。設(shè)備管理主要涉及廠房、 生產(chǎn)線的購(gòu)置問(wèn)題。 廠房以及生產(chǎn)線一般根據(jù)市場(chǎng)的所需進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。 設(shè)備和物資是相輔相成、 缺一不可的東西。 物資需要根據(jù)設(shè)備進(jìn)行購(gòu)買，而設(shè)備又影響著物資的購(gòu)買， 兩者同時(shí)影響著銷售， 影響著市場(chǎng)。9、人力資源管理人力資源管理，是指在經(jīng)濟(jì)學(xué)與人本思想指導(dǎo)下，通過(guò)招聘、甄選、培訓(xùn)、報(bào)酬等管理形式對(duì)組織內(nèi)外相關(guān)人力資源進(jìn)行有效運(yùn)用， 滿足組織當(dāng)前及未來(lái)發(fā)展的需要，保證組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)與成員發(fā)展的最大化的一系列活動(dòng)的總稱。 就是預(yù)測(cè)組織人力資源需求并作出人力需求計(jì)劃、 招聘選擇人員并進(jìn)行有效組織、 考核績(jī)效支付報(bào)酬并進(jìn)行有效激勵(lì)、 結(jié)合組

11、織與個(gè)人需要進(jìn)行有效開發(fā)以便實(shí)現(xiàn)最優(yōu)組織績(jī)效的全過(guò)程。人力資源主要包括人力資源規(guī)劃招聘與配置、 培訓(xùn)、薪酬福利管理。 在本次實(shí)訓(xùn)中，主要根據(jù)制造部所購(gòu)置的生產(chǎn)線進(jìn)行生產(chǎn)工人的招聘與配置； 根據(jù)開發(fā)的市場(chǎng)以及市場(chǎng)的需求量招聘銷售人員并配置； 根據(jù)業(yè)務(wù)量確定是否要培訓(xùn)生產(chǎn)工人與銷售工人；薪酬福利的管理。10、 財(cái)務(wù)管理財(cái)務(wù)管理是在一定的整體目標(biāo)下， 關(guān)于資產(chǎn)的購(gòu)置 （投資），資本的融通（籌資）和經(jīng)營(yíng)中現(xiàn)金流量（營(yíng)運(yùn)資金） ，以及利潤(rùn)分配的管理。財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的一個(gè)組成部分， 它是根據(jù)財(cái)經(jīng)法規(guī)制度， 按照財(cái)務(wù)管理的原則， 組織企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)，處理財(cái)務(wù)關(guān)系的一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)管理工作。 簡(jiǎn)單的說(shuō)， 財(cái)務(wù)管理是

12、組織企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)，處理財(cái)務(wù)關(guān)系的一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)管理工作。在本次實(shí)訓(xùn)中，財(cái)務(wù)管理就是根據(jù)企業(yè)的資金需求， 本劇各產(chǎn)品的生產(chǎn)成本，估計(jì)現(xiàn)金需求，制定資投資計(jì)劃；加強(qiáng)應(yīng)收賬款的管理，更好的控制現(xiàn)金流，維持企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)；根據(jù)企業(yè)的現(xiàn)金流量表、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表三大報(bào)表，分析各個(gè)，并用財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)績(jī)效分析，發(fā)現(xiàn)管理問(wèn)題并改善。四、經(jīng)營(yíng)決策（一）第一季度1、財(cái)務(wù)部60 萬(wàn)，在第一季度，我們小組向銀行借款20 萬(wàn)。公司的初始資金2、研發(fā)部產(chǎn)品設(shè)計(jì)：實(shí)惠型（紙質(zhì)包裝、短平絨、PP棉）經(jīng)濟(jì)型（玻璃包裝、松針絨、PP棉）品質(zhì)型（金屬包裝、松針絨、棉花、發(fā)聲裝置）產(chǎn)品研發(fā)：對(duì)品質(zhì)型進(jìn)行研發(fā)一個(gè)周期3、人力資源部生產(chǎn)招

13、聘：招聘6 個(gè)生產(chǎn)工人，每條手工線2 個(gè)生產(chǎn)工人。銷售招聘：在北京市場(chǎng)招聘2 個(gè)銷售人員簽訂合同：與 6 個(gè)工人簽訂合同4、制造部原材料采購(gòu)：玻璃紙質(zhì)包金屬包發(fā)聲裝包裝短平絨松針絨PP棉棉花裝盒裝盒置盒數(shù)量20012001200120012001200120011001（件）廠房購(gòu)置：租用創(chuàng)業(yè)大廈辦公樓；租用一個(gè)大型廠房。設(shè)備購(gòu)置：購(gòu)買兩條手工線，一條柔性線資質(zhì)認(rèn)證：在第一季度沒(méi)有進(jìn)行資質(zhì)認(rèn)證生產(chǎn)工人：招聘4 個(gè)生產(chǎn)工人生產(chǎn)制造：投入生產(chǎn)實(shí)惠型MM900件，經(jīng)濟(jì)型 EE900件。訂單交付：實(shí)惠型MM344件；經(jīng)濟(jì)型 630 件。5、市場(chǎng)部市場(chǎng)開發(fā)：開發(fā)上海市場(chǎng)和武漢市場(chǎng)廣告宣傳：實(shí)惠型 MM經(jīng)

14、濟(jì)型 EE品質(zhì)型 YY金額（元） 10000.00 10000.00 6、銷售部銷售人員：在北京市場(chǎng)招聘2 個(gè)銷售人員產(chǎn)品報(bào)價(jià)：北京市場(chǎng)（實(shí)惠型MM89元；經(jīng)濟(jì)型 EE119元）（二）第二季度1、財(cái)務(wù)部在第二季度，我們小組向銀行借款20 萬(wàn)。2、研發(fā)部在第二季度，我們小組沒(méi)有產(chǎn)品設(shè)計(jì)和產(chǎn)品研發(fā)3、人力資源部生產(chǎn)招聘：招聘4 個(gè)生產(chǎn)工人銷售招聘：在上海市場(chǎng)招聘2 個(gè)銷售人員簽訂合同：與 6 個(gè)工人簽訂合同4、制造部原材料采購(gòu)：玻璃紙質(zhì)包金屬包發(fā)聲裝包裝PP棉棉花裝盒短平絨 松針絨置盒裝盒數(shù)量2001360020012001360036002001（件）設(shè)備購(gòu)置：一條柔性線資質(zhì)認(rèn)證：進(jìn)行 ISO9

15、001 資質(zhì)認(rèn)證生產(chǎn)工人：招聘4 個(gè)生產(chǎn)工人生產(chǎn)制造：投入生產(chǎn)實(shí)惠型MM900件，經(jīng)濟(jì)型 EE900件，品質(zhì)型 YY1800件訂單交付：實(shí)惠型 MM627件；經(jīng)濟(jì)型 630 件；品質(zhì)型 YY1006件。5、市場(chǎng)部市場(chǎng)開發(fā)：對(duì)武漢市場(chǎng)進(jìn)行追加投入廣告宣傳：實(shí)惠型 MM經(jīng)濟(jì)型 EE品質(zhì)型 YY金額（元）4000.006000.0010000.006、銷售部銷售人員：在上海市場(chǎng)招聘2 個(gè)銷售人員產(chǎn)品報(bào)價(jià)：產(chǎn)品實(shí)惠型 MM（元）經(jīng)濟(jì)型 EE（元）品質(zhì)型 YY（元）市場(chǎng)北京市場(chǎng)95.00118.00144.00上海市場(chǎng)100.00118.00160.00（三）第三季度1、財(cái)務(wù)部在第三季度，我們小組向銀行

16、借款2 萬(wàn)。2、研發(fā)部在第三季度，我們小組沒(méi)有產(chǎn)品設(shè)計(jì)和產(chǎn)品研發(fā)3、人力資源部生產(chǎn)招聘：招聘6 個(gè)生產(chǎn)工人銷售招聘：在武漢市場(chǎng)招聘3 個(gè)銷售人員簽訂合同：與9 個(gè)工人簽訂合同4、制造部原材料采購(gòu)：玻璃紙質(zhì)包金屬包發(fā)聲裝包裝短平絨松針絨PP棉棉花裝盒裝盒置盒數(shù)量360020015000270036003600700（件）設(shè)備購(gòu)置：一條手工線資質(zhì)認(rèn)證：進(jìn)行ISO9001 資質(zhì)認(rèn)證追加投入生產(chǎn)工人：招聘6 個(gè)生產(chǎn)工人生產(chǎn)制造：投入生產(chǎn)實(shí)惠型MM900件，經(jīng)濟(jì)型 EE1800件，品質(zhì)型 YY3600件訂單交付：實(shí)惠型MM879件；經(jīng)濟(jì)型 1164 件；品質(zhì)型 YY2302件。5、市場(chǎng)部市場(chǎng)開發(fā)：在第三

17、季度沒(méi)有開發(fā)其他市場(chǎng)廣告宣傳：實(shí)惠型 MM經(jīng)濟(jì)型 EE品質(zhì)型 YY金額（元）2859.535000.005000.006、銷售部銷售人員：在武漢市場(chǎng)招聘3 個(gè)銷售人員產(chǎn)品報(bào)價(jià)：產(chǎn)品實(shí)惠型 MM（元）經(jīng)濟(jì)型 EE（元）品質(zhì)型 YY（元）市場(chǎng)北京市場(chǎng)90.00112.00137.00上海市場(chǎng)102.00122.00148.00武漢市場(chǎng)88.00110.00130.00（四）第四季度1、財(cái)務(wù)部在第四季度，我們小組向銀行借款99425.38 元。2、研發(fā)部在第四季度，我們小組沒(méi)有進(jìn)行產(chǎn)品的研發(fā)和設(shè)計(jì)。3、人力資源部沒(méi)有生產(chǎn)招聘和銷售招聘其他說(shuō)明：北京市場(chǎng)的一名銷售人員調(diào)試到武漢市場(chǎng)4、制造部原材料采購(gòu)

18、：玻璃包裝紙質(zhì)包裝盒金屬包裝盒短平絨松針絨PP棉棉花發(fā)聲裝置盒數(shù)量350052005400410036003600（件）設(shè)備購(gòu)置：沒(méi)有進(jìn)行設(shè)備購(gòu)置資質(zhì)認(rèn)證：對(duì) ICTI 進(jìn)行資質(zhì)認(rèn)證生產(chǎn)工人：沒(méi)有招聘生產(chǎn)工人生產(chǎn)制造：投入生產(chǎn)實(shí)惠型MM900件，經(jīng)濟(jì)型 EE3600件，品質(zhì)型 YY1800件。訂單交付：實(shí)惠型MM630件；經(jīng)濟(jì)型 2804 件；品質(zhì)型 2130 件。5、市場(chǎng)部市場(chǎng)開發(fā)：開發(fā)成都市場(chǎng)廣告宣傳：實(shí)惠型MM經(jīng)濟(jì)型EE品質(zhì)型YY金額（元）1310.962500.003500.006、銷售部銷售人員：沒(méi)有進(jìn)行招聘產(chǎn)品報(bào)價(jià)：產(chǎn)品實(shí)惠型 MM（元）經(jīng)濟(jì)型 EE（元）品質(zhì)型 YY（元）市場(chǎng)北京

19、市場(chǎng)85.00108.00135.00上海市場(chǎng)96.00118.00155.00武漢市場(chǎng)84.00104.00125.00（五）第五季度1、財(cái)務(wù)部在第五季度，我們小組向銀行借款20 萬(wàn)。2、研發(fā)部在第五季度，我們小組沒(méi)有進(jìn)行產(chǎn)品的研發(fā)和設(shè)計(jì)。3、人力資源部沒(méi)有生產(chǎn)招聘和銷售招聘4、制造部原材料采購(gòu)：玻璃包裝紙質(zhì)包裝盒金屬包裝盒短平絨松針絨PP棉棉花發(fā)聲裝置盒數(shù)量3600498180049854004500（件）設(shè)備購(gòu)置：一條柔性線資質(zhì)認(rèn)證：對(duì) ICTI 進(jìn)行資質(zhì)認(rèn)證追加投入生產(chǎn)工人：沒(méi)有招聘生產(chǎn)工人生產(chǎn)制造：投入生產(chǎn)實(shí)惠型MM900件，經(jīng)濟(jì)型 EE3600件，品質(zhì)型 YY1800件。訂單交付：

20、實(shí)惠型MM630件；經(jīng)濟(jì)型 3009 件；品質(zhì)型 2219 件。5、市場(chǎng)部市場(chǎng)開發(fā)：開發(fā)成都市場(chǎng)進(jìn)行追加投入和開發(fā)廣州市場(chǎng)廣告宣傳：實(shí)惠型MM經(jīng)濟(jì)型EE品質(zhì)型YY金額（元）2500.004309.824800.006、銷售部銷售人員：沒(méi)有進(jìn)行招聘產(chǎn)品報(bào)價(jià)：產(chǎn)品實(shí)惠型 MM（元）經(jīng)濟(jì)型 EE（元）品質(zhì)型 YY（元）市場(chǎng)北京市場(chǎng)80.00103.00138.00上海市場(chǎng)97.00113.00158.00武漢市場(chǎng)82.00100.00128.00（六）第六季度1、財(cái)務(wù)部在第六季度，我們小組向銀行借款20 萬(wàn)。2、研發(fā)部在第六季度，我們小組沒(méi)有進(jìn)行產(chǎn)品的研發(fā)和設(shè)計(jì)。3、人力資源部生產(chǎn)招聘：招聘4 個(gè)生

21、產(chǎn)工人并簽訂合同4、制造部原材料采購(gòu)：玻璃包裝紙質(zhì)包裝盒金屬包裝盒短平絨松針絨PP棉棉花發(fā)聲裝置盒數(shù)量90054009009000630054005400（件）廠房購(gòu)置：租用一個(gè)中型廠房設(shè)備購(gòu)置：兩條手工線，一條柔性線資質(zhì)認(rèn)證：對(duì) ICTI 進(jìn)行資質(zhì)認(rèn)證追加投入生產(chǎn)工人：招聘8 個(gè)生產(chǎn)工人生產(chǎn)制造：投入生產(chǎn)實(shí)惠型MM900件，經(jīng)濟(jì)型 EE5400件，品質(zhì)型 YY3600件。訂單交付：實(shí)惠型MM627件；經(jīng)濟(jì)型 2291 件；品質(zhì)型 1722 件。5、市場(chǎng)部市場(chǎng)開發(fā)：對(duì)成都市場(chǎng)和廣州市場(chǎng)進(jìn)行追加投入廣告宣傳：實(shí)惠型 MM經(jīng)濟(jì)型 EE品質(zhì)型 YY金額（元）1471.695500.006500.00

22、6、銷售部銷售人員：沒(méi)有進(jìn)行招聘產(chǎn)品報(bào)價(jià)：產(chǎn)品實(shí)惠型 MM（元）經(jīng)濟(jì)型 EE（元）品質(zhì)型 YY（元）市場(chǎng)北京市場(chǎng)75.00105.00142.00上海市場(chǎng)93.00115.00148.00武漢市場(chǎng)81.00104.00127.00（七）第七季度1、財(cái)務(wù)部在第七季度，我們小組向銀行借款20 萬(wàn)2、研發(fā)部在第七季度，我們小組沒(méi)有進(jìn)行產(chǎn)品的研發(fā)和設(shè)計(jì)。3、人力資源部生產(chǎn)招聘：招聘10 個(gè)生產(chǎn)工人銷售招聘：招聘了一個(gè)銷售人員簽訂合同：與 10 個(gè)生產(chǎn)工人和一個(gè)銷售人員簽訂合同4、制造部原材料采購(gòu)：玻璃金屬包發(fā)聲裝包裝短平絨松針絨PP棉珍珠棉棉花裝盒置盒數(shù)量90003600900036004500450

23、036003600（件）設(shè)備購(gòu)置：購(gòu)買了兩條手工線資質(zhì)認(rèn)證：進(jìn)行ICTI 的認(rèn)證生產(chǎn)工人：招聘10 個(gè)生產(chǎn)工人生產(chǎn)制造：投入生產(chǎn)實(shí)惠型3600 件，經(jīng)濟(jì)型 4500 件，品質(zhì)型 4500 件。五、決策內(nèi)容分析1、盈利表現(xiàn)盈利表現(xiàn)排名第一季度37.67561第二季度39.05593第三季度41.26005第四季度39.59317第五季度47.85853第六季度55.99501第七季度36.150110盈利表現(xiàn) =所有者權(quán)益÷ 所有企業(yè)平均所有者權(quán)益× 盈利表現(xiàn)權(quán)重從圖中可以明顯的看出， 我們的財(cái)務(wù)表現(xiàn)在第一到第四季度一直保持平緩的趨勢(shì)，第四季度到第六季度大幅度上升，二在第七季

24、度呈下降趨勢(shì)，在經(jīng)營(yíng)中，在第一到第四季度， 我們采取的保守的經(jīng)營(yíng)方式，廠房、生產(chǎn)線以及工人的成本投入資金不大，資金回籠比較快，而在第四季度后，我們開始擴(kuò)大生產(chǎn)，滿足我們的生產(chǎn)需要， 而在第七季度出現(xiàn)失誤， 所以沒(méi)有拿到訂單， 我們的盈利能力呈下降趨勢(shì)。2、財(cái)務(wù)表現(xiàn)財(cái)務(wù)表現(xiàn)排名第一季度30.072015第二季度28.856320第三季度29.756116第四季度28.685521第五季度29.654919第六季度30.103915第七季度27.428224財(cái)務(wù)表現(xiàn) =（本企業(yè)平均財(cái)務(wù)綜合評(píng)價(jià)均數(shù)） × 財(cái)務(wù)表現(xiàn)權(quán)重÷ 所有企業(yè)平均財(cái)務(wù)綜合評(píng)價(jià)的平從圖中可以看出， 我們的財(cái)務(wù)表

25、現(xiàn)波動(dòng)相對(duì)較大， 呈波浪式， 時(shí)而上升時(shí)而下降，所以在財(cái)務(wù)表現(xiàn)方面我們的能力比較弱， 還有就是我們沒(méi)有做好現(xiàn)金預(yù)算，而導(dǎo)致我們財(cái)務(wù)表現(xiàn)能力比較弱3、市場(chǎng)表現(xiàn)市場(chǎng)表現(xiàn)排名第一季度33.06692第二季度25.13563第三季度第四季度第五季度第六季度第七季度22.617020.337225.670127.774421.90579125412市場(chǎng)表現(xiàn) =（本企業(yè)累計(jì)已交付的訂貨量 ÷ 所有企業(yè)平均累計(jì)交付的訂貨量）× 市場(chǎng)表現(xiàn)權(quán)重市場(chǎng)表現(xiàn)總分 40 分，而我們的一直在 20 分左右，一直處于相對(duì)較低的分?jǐn)?shù)，但總體呈現(xiàn)上升的趨勢(shì)。二 , 三. 四季度呈下降的趨勢(shì)，在第五季度才有所

26、提升，我們總體而言，我們沒(méi)有開發(fā)完所有的市場(chǎng)， 其他小組好多把市場(chǎng)全部開發(fā)完成，所以在市場(chǎng)表現(xiàn)有所下降。4、投資表現(xiàn)第一季度第二季度第三季度第四季度第五季度第六季度第七季度投資表現(xiàn)排名10.67621311.4754711.4773611.5729411.0159911.8400112.24562投資表現(xiàn) =（本企業(yè)未來(lái)投資 ÷ 所有企業(yè)平均未來(lái)投資） × 投資表現(xiàn)權(quán)重未來(lái)投資 = 累計(jì)產(chǎn)品研發(fā)投入 + 累計(jì)認(rèn)證投入 + 累計(jì)市場(chǎng)開發(fā)投入 + （每個(gè)廠房和設(shè)備的原值÷ 相應(yīng)的購(gòu)買季度數(shù)）影響投資表現(xiàn)的因素有很多， 從圖中可以看出， 我們的投資表現(xiàn)總體呈現(xiàn)上升的趨勢(shì)，排名也在不斷地上升，但是我們的成績(jī)很不理想。在投資方面，我們?cè)谇捌谝恢辈扇〉氖潜Ｊ氐姆绞剑?產(chǎn)品只設(shè)計(jì)研發(fā)四種產(chǎn)品， 產(chǎn)品的投入低于其他公司；對(duì)市場(chǎng)、固定資產(chǎn)等等的投入度很少，但在后期，第五季度，在資金允許的情況下，我們擴(kuò)大生產(chǎn)，加大對(duì)固定資產(chǎn)、市場(chǎng)的投入，所以投資表現(xiàn)增長(zhǎng)型對(duì)較快。5、成長(zhǎng)表現(xiàn)第一季度第二季度第三季度第四季度第五季度第六季度第七季度成長(zhǎng)表現(xiàn)排名17.7823113.2776311.9393810.91501013.4869414.5822211.617411