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文檔簡介

1、 銀行帳戶管理制度撰寫人：_日 期：_銀行帳戶管理制度總則第一條為規(guī)范公司資金賬戶管理，保證公司資金安全，根據(jù)國家銀行賬戶管理辦法等法律法規(guī)，結合公司實際情況，制定本制度。第二條本制度所指資金賬戶僅為銀行存款賬戶，主要包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專業(yè)存款賬戶。第三條公司財務財務管理中心為銀行賬戶管理責任部門，負責所有公司銀行賬戶的開立、變更、撤銷、使用管理。第四條銀行賬戶開立、撤銷需上報財務管理中心主管領導批準。第五條所有銀行賬戶遵循“收支兩條線”原則，專戶專用。第六條本制度適用于集團公司和所屬分、子公司及其分支機構。第一章銀行賬戶管理信息庫第七條財務管理中心資金科建立銀行賬

2、戶管理信息庫，公司開立和使用的銀行賬戶必須全部納入銀行賬戶管理信息庫登記備案范圍。第八條公司銀行賬戶管理信息庫主要包含以下內容：1、2、3、4、5、戶名全稱（包括外幣銀行賬戶的中文和英文名稱）開戶銀行全稱（包括外資銀行的中文和英文名稱）銀行賬號、幣種（指人民幣、美元、港幣等不同幣種）賬戶類別（指基本戶、一般戶、外債戶、資本金戶和其他）賬戶屬性（指對公賬戶）6、7、8、9、賬戶用途（指綜合、收款、付款、其他等）賬戶管控部門（指實際負責賬戶管理的公司）開戶日期、賬戶變更日期、銷戶日期財務專用章全稱、人名章名稱10、網(wǎng)銀u盾數(shù)量和權限第十條財務管理中心資金科負責銀行賬戶管理信息庫的建立、日常維護和動

3、態(tài)（范本）管理。第十一條財務管理中心資金科應及時收集和更新信息庫的內容和記錄，保證及時、全面的反映公司銀行賬戶的真實情況。第二章銀行賬戶管理第十二條銀行賬戶管理直接責任人為出納，公司負責人、財務負責人和出納主管負領導和連帶責任。第十三條資金科銀行出納員，依照本制度，正確辦理銀行賬戶開立、變更、銷戶、年檢手續(xù)以及日常使用管理，建立健全本公司銀行賬戶管理檔案。第十四條嚴禁違反規(guī)定多頭開戶，嚴禁出租、出借和轉讓銀行賬戶。第十五條財務管理中心資金科應保管好所管理銀行賬戶對應印章、網(wǎng)銀u盾，確保銀行賬戶安全。第十六條公司銀行賬戶主要用途分類如下：1.基本賬戶為綜合性賬戶，可用于繳稅、提現(xiàn)、工資薪金及日常經(jīng)營費用支出等；2.一般帳戶用于核算公司經(jīng)營性業(yè)務收支，專戶專用；3.外債類賬戶用于公司對外借款、融資等；4.資本金賬戶用于投資入股、驗資等；5.其他類主要用于上述以外業(yè)務。第十七條各賬戶管理人員應

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