出納工作計劃六篇

1、精品范文模板 可修改刪除撰寫人：_日 期：_出納工作計劃六篇 出納工作計劃 篇1 每月工作內(nèi)容：01日-05日：銀行日記賬錄入及對賬;做其他應收應付款表格，處理職工借款確認。(外聯(lián)發(fā)與北方)06日-24日：審核開票內(nèi)容并開具運輸及貨代發(fā)票(北方物流)25日-26日：審核司機的費用憑證，錄入財務系統(tǒng)，做報銷明細表格，并結(jié)賬。27日-31日：開具剩余的運輸及貨代發(fā)票;與網(wǎng)上銀行系統(tǒng)比較，及時做好銀行單據(jù)的錄入。每天處理現(xiàn)金的收與付，并于當日錄入財務系統(tǒng)，做到日清日結(jié)。每天處理辦公用品的發(fā)放工作。每天訂制職工的午飯及現(xiàn)場加班人員的晚餐。每星期三付款(外聯(lián)發(fā)與北方)，每星期一、三、五上海銀行外高橋支行

2、、建設銀行外高橋支行拿銀行回單，領取備用金，并及時錄入財務系統(tǒng)(外聯(lián)發(fā)與北方)每星期訂購一次辦公用品，每月做好盤存工作。不定時的處理公司職員的名片、結(jié)匯等工作，并處理外聯(lián)發(fā)工會的現(xiàn)金及銀行的收與付工作。出納工作總結(jié)：在本年度工作中，我能做到下面幾點：1、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理和結(jié)算制度，定期向會計核對現(xiàn)金與賬目，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金金額不符，做到及時匯報，及時處理。2、及時收回公司各項收入，開出收據(jù)，及時收回現(xiàn)金存入銀行，從無透支現(xiàn)金。3、根據(jù)會計提供的依據(jù)，及時發(fā)放工資和其它應發(fā)放的經(jīng)費。4、堅持財務手續(xù)，嚴格審查核算(發(fā)票報銷單上必須有經(jīng)手人、審批人簽字方可報賬)，對不符手續(xù)的發(fā)票不付款。工作計劃：1、力爭

3、做到當天事當天結(jié)。2、加強規(guī)范現(xiàn)金管理,做好日常核算3、參加財務人員繼續(xù)教育(每年財務人員都要參加財政局組織的財務人員繼續(xù)教育)，學習和掌握新的財務知識。工作目標及希望：1、望在20xx年做好出納本職工作外，在不影響其他人員的工作前提下，能接觸月度、季度、年終財務報表、統(tǒng)計報告等。雖然現(xiàn)在的能力水平可以編制資產(chǎn)負債表、損益表等，但只有理論知識，沒有實踐經(jīng)驗，因此想多學習一些財務的實際操作技能，希望以后能對公司的工作有所幫助。2、希望公司能為我繳納上海社會保險。11年7月、12月都有相關文件證明我可以繳納上海社保，希望公司能考慮到我的工作和對公司的貢獻，為我提供應有的福利。3、在工作之外的時間，

4、抽出時間盡快把日語學好。針對這次會議的主題，我從小處談，對自己進行一次剖析。我是從外地來到上海尋求發(fā)展，之所以來，就是在當?shù)赜幸环N強烈的危機感，由于當?shù)亟?jīng)濟的落后，不知自己的前途在哪里。自從來到大華，依靠大華的飛速發(fā)展，我也成了一個新上海人。由于房產(chǎn)行業(yè)的升溫和發(fā)展，公司又做得如此成功，讓我感到一種相對的穩(wěn)定。自己內(nèi)心的那種緊迫感和奮發(fā)向上的精神在一點點的消褪。公司領導的這次會議主題很及時，讓自己又一次認識到自身在工作中、在意識上都存在許多不足?；谶@個目的，回想這一階段工作，再和其他財務經(jīng)理相比，還存在許多的問題，希望在20xx年的工作中能夠不斷改進，不斷提高，努力做到適崗。 出納工作計劃

5、篇2 時間一晃而去，我在這個崗位上已經(jīng)堅守了三四個春秋。這些日子以來，我見證了自我穩(wěn)步上升，也跟隨著公司的發(fā)展一步步走向一個更好的未來。這一年已經(jīng)過去了，新的一年即將到來，此時此刻我有很多感慨想要證明，可是此刻更重要的還是要先將自我的工作計劃做好，以便以后更好的進行接下來的工作。一、調(diào)整心態(tài)，學習至上我在咱們公司已經(jīng)算得上是一個老員工了，看著一群人來，也看著一群人走，其實這種感受是五味雜陳的。首先對于我來說，我在出納的這個崗位上駐扎著，我就應當堅持一個更好的態(tài)度，因為我是和錢在打交道的，我是在和各項資金流動過手。這時候如果我沒有一個好的心態(tài)的話，很容易出現(xiàn)一些漏洞。在資金上出現(xiàn)漏洞是一個會計最

6、大的弊病，也是這個職位最忌諱的事情。所以將來的每一天里，我都會堅持良好的心態(tài)，無論應對怎樣棘手的事情，都不要去觸碰職業(yè)的底線。僅有這樣，我才能在工作的學習途中逐步提升自我，實現(xiàn)自我。二、保證精準，細致嚴謹對于出納這份工作來說，精準是最有要求的一件事情。這是一份需要細致和耐心的工作。有時候我們也會遇到一些比較復雜的問題。所以我們僅有堅持清醒，理清解決辦法的思路。這份工作對個人是十分有要求的，不僅僅要在工作之上堅持一份嚴謹，更應當注重這份工作的質(zhì)量。我也在這個崗位上堅守了三四年了。此刻的我理當是成熟的。將來的每一天都是全新的一天，我會在這個良好的基礎上繼續(xù)前進。我也會正確的認識自我，期望能夠在今后

7、的路上有更高的一個追求和突破。三、找出缺陷，改正不足對于未來，我沒有一個準確的答案?？墒俏颐靼字灰晕以敢馊ヅΓ敢馊セㄙM時間和精力，我就必須能夠找出自我的缺陷，逐漸改正自我，讓自我變成一個更好的人。也能夠讓自我在這條前進的路上收獲更多的寶藏。未來的每一天都是值得期待的，而我也會樹立一個心得標準和原則，在將來的路上好好的努力下去。也在未來的挑戰(zhàn)中逐漸證明自我，提升自我。也許有很多不可預測的事情，可是我也已經(jīng)準備好了，我會堅強一點，努力一點，勇敢一點。努力往前沖，往前探索。 出納工作計劃 篇3 作為公司的財務出納工作人員，自然是做好本職工作在先，為公司節(jié)約每一分成本為已任。為再次出色的完成上級

8、交給我工作，特制定如下20xx年出納工作計劃：一、總體工作計劃概括：立足基礎工作，深化工作細節(jié)，提高綜合素質(zhì)，加強安全意識，追求工作質(zhì)量二、具體工作細節(jié)計劃：1、加強專業(yè)知識學習，細化工作內(nèi)容嚴格按照出納崗位職責和公司規(guī)定報銷，嚴格審查每筆單據(jù)，在資金緊張的情況下，有權分輕重緩急支付各項支出；管好庫存現(xiàn)金，不得擅自挪用庫存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)、賬實相符；根據(jù)記賬憑證，逐筆登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬，做到零差錯；。妥善保管好有關票據(jù)、資料、檔案，并歸類整理，按序存放，以備查閱時一目了然；嚴格按照公司規(guī)定，按時催繳水電及租金，做好資金周轉(zhuǎn)工作，并對每筆收支及時匯報。2、加強安全管理，杜絕安全隱患

9、安全是企業(yè)正常經(jīng)營的前提和重要保障，安全工作應常抓不懈，作為資金的管理部門，更加應加強安全意識自我培訓，建立風險危機觀，做到在日常工作中細致、謹慎，并對相關規(guī)定、制度嚴格保密。增強安全防范意識；宣貫公司各項安全管理制度，無論是財務工作上，還是酒店的日常管理上，都應發(fā)揮當家作主的精神，進行安全隱患排查，杜絕隱患發(fā)生，做到凡事想在前，有備無患；保證資金、系統(tǒng)、有價票據(jù)等安全；每日對電源、門鎖、系統(tǒng)開關等進行檢查，消除各類安全隱患；完善內(nèi)部控制，不斷查漏補缺（如水電等），對發(fā)現(xiàn)的問題及時上報，做到以酒店的利益出發(fā)，開源節(jié)流，不斷完善相關制度及流程。3、加強自我培訓，完善工作方式如果說管理是一個企業(yè)的

10、發(fā)動機，那么企業(yè)文化則是發(fā)動機的潤滑油，是企業(yè)的靈魂所在。所以，在不斷的磨練與實踐中，要加強企業(yè)管理與文化的融合，實行自我培訓與公司培訓結(jié)合的方式，在潛移默化中，讓意識主導行為，形成一個具有核心價值理念、人人當家作主，積極主動，熱情的團隊。并在對外宣傳與交流中，逐步把酒店核心文化、品牌理念推向市場，形成一個對內(nèi)自我監(jiān)督管理，對外擴大影響，加強外部聯(lián)系溝通的良好循環(huán)。20xx我們?nèi)沃氐肋h，隨著酒店內(nèi)部裝修及評三星的重要規(guī)劃逐步實施，我將積極主動的配合酒店各個部門的工作，不斷地提高自己，加強與各部門間的溝通與合作，使酒店的各個方面工作都共上一個臺階。 出納工作計劃 篇4 回顧過去，展望未來，財務部

11、在保證工作順利進展并取得長足的進步的同時，更要戒驕戒躁，繼續(xù)持續(xù)昂揚斗志，同時不斷的發(fā)現(xiàn)并彌補工作中的不足，在保證作為銀行核心的財務機構(gòu)正常運作的前提下，將財務的管理提高到一個新的層次！因此，20xx年作出了如下的展望和計劃：一、進一步加強員工的成本控制意識，嚴格控制借支的審批流程這個工作與各個部門的直接分管經(jīng)理的管理是分不開的；同時，財務部將加強對新職工的成本費用報銷和控制的宣傳，老職工帶新職工，把嚴格借支，節(jié)約費用，7天沖賬的優(yōu)良作風延續(xù)下去；對于項目的請款嚴格審批制度，經(jīng)理一支筆制度，對項目的沖賬報銷嚴格按照借支明細審批，超出借支范圍的請款除個性批準外，財務一律不得核銷負責人借支，并按銀

12、行規(guī)定收回借款或從工資扣除。二、加強往來款項的催收力度需要各項目總監(jiān)極力配合財務的此項工作，對各個項目的正?；乜睿凑浙y行財務部制定的傭金結(jié)算管理辦法嚴格要求各項目部銷售秘書按時報交銷售報表和傭金結(jié)算表，除法定節(jié)假日外，財務部每月5日左右對各項目所報數(shù)據(jù)歸總，向董事辦上報當月資金收付計劃。三、配備財務人員財務部工作量日漸加強，鑒于目前財務工作在運作尚好，本著為銀行節(jié)約人力資源成本的原則，財務推薦至少增加一名主管會計，負責日常賬務處理及成本費用報銷審核把控，出納除負責日常收支及資金收付計劃外，加強往來款項的催要工作，成本會計負責按照銀行的績效考核方案進行銀行人力資源成本提成的核算，另協(xié)助往來款項

13、的清欠工作。四、日常工作認真完成每月原始憑證審核、納稅申報，憑證裝訂和財務檔案、代理策劃等合同管理，現(xiàn)金銀行收支，提成核算發(fā)放，賬務核對和往來款項催收等日常工作，保證不出差錯，做好資金安排，保證銀行資金正常運作。五、配合其他部門完成銀行交給的其他工作為了使財務工作更好地為統(tǒng)計事業(yè)的發(fā)展服務，加強財務管理，完財務制度，做到財務工作長計劃、短安排，使財務工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。以立足基礎工作，深化工作細節(jié)；提高人員素質(zhì)，追求工作質(zhì)量為目標，加強財務基礎性工作。 出納工作計劃 篇5 7月出納工作計劃一、參加財務人員繼續(xù)教育每年財務人員都要參加財政局組織的財務人員繼續(xù)教育。首先

14、參加財務人員繼續(xù)教育，了解新準則體系框架，掌握和領會新準則內(nèi)容，要點、和精髓。全面按新準則的規(guī)范要求，熟練地運用新準則等，進行帳務處理和財務相關報表、表格的編制。參加繼續(xù)教育后，匯報學習情況報告。二、加強規(guī)范現(xiàn)金管理，做好日常核算1、根據(jù)新的制度與準則結(jié)合實際情況，進行業(yè)務核算，做好財務工作。2、做好本職工作的同時，處理好同其他部門的協(xié)調(diào)關系。3、做好正常出納核算工作。按照財務制度，辦理現(xiàn)金的收付和銀行結(jié)算業(yè)務，努力開源結(jié)流，使有限的經(jīng)費發(fā)揮真正的作用，為公司提供財力上的保證。加強各種費用開支的核算。及時進行記帳，編制出納日報明細表，匯總表，月初前報交總經(jīng)理留存，嚴格支票領用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)

15、金以票和轉(zhuǎn)帳支票。4、財務人員必須按崗位責任制堅持原則，秉公辦事，做出表率。5、完成領導臨時交辦的其他工作。三、個人見意措施要求財務管理科學化，核算規(guī)范化，費用控制全理化，強化監(jiān)督度，細化工作，切實體現(xiàn)財務管理的作用。使得財務運作趨于更合理化、健康化，更能符合公司發(fā)展的步伐。財務部出納工作計劃一、參加財務人員繼續(xù)教育每年財務人員都要參加財政局組織的財務人員繼續(xù)教育。首先參加財務人員繼續(xù)教育，了解新準則體系框架，掌握和領會新準則內(nèi)容，要點、和精髓。全面按新準則的規(guī)范要求，熟練地運用新準則等，進行帳務處理和財務相關報表、表格的編制。 參加繼續(xù)教育后，匯報學習情況報告。二、加強規(guī)范現(xiàn)金管理，做好日常

16、核算1、根據(jù)新的制度與準則結(jié)合實際情況，進行業(yè)務核算，做好財務工作。2、做好本職工作的同時，處理好同其他部門的協(xié)調(diào)關系。3、做好正常出納核算工作。按照財務制度，辦理現(xiàn)金的收付和銀行結(jié)算業(yè)務，努力開源結(jié)流，使有限的經(jīng)費發(fā)揮真正的作用，為公司提供財力上的保證。加強各種費用開支的核算。及時進行記帳，編制出納日報明細表，匯總表，月初前報交總經(jīng)理留存，嚴格支票領用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金以票和轉(zhuǎn)帳支票。4、財務人員必須按崗位責任制堅持原則，秉公辦事，做出表率。5、完成領導臨時交辦的其他工作。三、個人見意措施要求財務管理科學化，核算規(guī)范化，費用控制全理化，強化監(jiān)督度，細化工作，切實體現(xiàn)財務管理的作用。使得財務

17、運作趨于更合理化、健康化，更能符合公司發(fā)展的步伐。公司出納工作計劃一、加強規(guī)范現(xiàn)金管理，做好日常核算1、根據(jù)新的制度與準則結(jié)合實際情況，進行業(yè)務核算，做好財務工作。2、做好本職工作的同時，處理好同其他部門的協(xié)調(diào)關系。3、做好正常出納核算工作。按照財務制度，辦理現(xiàn)金的收付和銀行結(jié)算業(yè)務，嚴格把關，不能有半點疏忽和大意。加強各種費用開支的核算，及時進行記帳，編制出納日報明細表，匯總表，月初報交會計做賬，嚴格支票領用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金以票和轉(zhuǎn)帳支票。4、做好應對突發(fā)事件的應急工作。5、堅持原則，秉公辦事，做出表率。6、完成領導臨時交辦的其他工作。二、加強學習：結(jié)合企業(yè)行業(yè)發(fā)展及自己的崗位上工作需求

18、，加強相關業(yè)務方面的學習，提高自己的業(yè)務素質(zhì)和綜合能力。三、做好資金預算工作，加強成本控制：預算的目的是設法增加收入，減少成本，壓縮財務費用，管理費用，營業(yè)費用等各項支出。1、預算一定要全員參與，絕不能少數(shù)人參與憑空捏造，想當然得出。既包括經(jīng)營指標，也涵蓋費用開支預算，接待預算等等。2、要求部門領導把預算工作放在心上，指導兼職預算員做好部門預算，按時編報分析，必須做到預算編報和分析的及時性，部門預算要求每月25日必須上報財務部，部門預算執(zhí)行情況的分析必須于每月2日報送財務部。3、制定費用額度控制指標：在額定范圍內(nèi)，只要能完成經(jīng)營目標，錢怎么花都行；無計劃開支必須專項審批。四、個人建議措施：要求

19、財務管理科學化，核算規(guī)范化，費用控制全理化，強化監(jiān)督度，細化工作，切實體現(xiàn)財務管理的作用。使得財務運作趨于更合理化、健康化，更能符合公司發(fā)展的步伐。學校出納工作計劃一、參加財政局組織的財務人員繼續(xù)教育學習，掌握和領會財務知識的要點和精髓。嚴格規(guī)范要求，熟練地進行帳務處理和財務相關報表、表格的編制。二、加強規(guī)范現(xiàn)金管理，做好日常核算1、根據(jù)新的制度與準則結(jié)合實際情況，進行業(yè)務核算，做好財務工作。2、做好本職工作的同時，處理好同其他部門的'協(xié)調(diào)關系。3、做好正常出納核算工作。按照財務制度，辦理現(xiàn)金的收付和銀行結(jié)算業(yè)務，努力開源結(jié)流，使有限的經(jīng)費發(fā)揮真正的作用，為學校提供財力上的保證。4、加

20、強各種費用開支的核算。及時進行記帳，編制出納日報明細表，匯總表，嚴格支票領用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票。5、財務人員必須按崗位責任制堅持原則，秉公辦事，做出表率。6、完成領導臨時交辦的其他工作7、保障財務管理科學化，核算規(guī)范化，費用控制全理化，強化監(jiān)督度，細化工作，切實體現(xiàn)財務管理的作用。使得財務運作趨于更合理化、健康化，更能符合學校發(fā)展的步伐。三、繼續(xù)做好各項費用工作學校收費工作是高壓線，上級部門三令五申，故今年學校仍要加大這方面的管理力度，不收學生的任何費用。1、按照上級要求不允許收住宿學生住宿費。2、教育班主任、教師不得以任何理由收取學生的任何費用。3、教育學生使用正版讀物。4、

21、允許代收學生保險。 出納工作計劃 篇6 財務管理是醫(yī)院構(gòu)建的決定性因素，是實現(xiàn)醫(yī)院管理科學化的基礎前提。隨著醫(yī)院衛(wèi)生體制改革的不斷深入，醫(yī)院要以優(yōu)質(zhì)、高效、低耗的服務贏得醫(yī)療市場份額，建立一個標準化和全面的醫(yī)院財務管理工作計劃，具有十分重要的意義。更新理財觀念是市場經(jīng)濟形式下醫(yī)院財務管理成功與否的基礎醫(yī)院財務出納工作計劃。1、首先要加強財務管理職能參與醫(yī)院經(jīng)營管理，財務管理是醫(yī)院經(jīng)濟工作的核心。醫(yī)院的一切經(jīng)營決策必須以財務預測和詳細的財務分析及醫(yī)院財務會計的核算數(shù)據(jù)作為基礎和依據(jù)。任何經(jīng)營決策實施過程中都離不開合理的財務控制，因此醫(yī)院財務管理必須從核算型向管理核算型轉(zhuǎn)變，做好這種轉(zhuǎn)變不是一句空

22、話，要切實地抓好和完善以下三種職能。1.1財務的參與職能醫(yī)院的財務管理不能只在辦公室算賬，而應走出去，到醫(yī)院的基層去，注意對醫(yī)院重大經(jīng)濟活動的研究和分析，提高工作的科學性、前瞻性、預測性和可操作性，促進財務工作由核算型向管理型轉(zhuǎn)變，在項目投資可行性研究階段，要為領導的決策提供效益分析和可行性科學數(shù)據(jù)，及時提出建議和修改方案，總結(jié)財務管理過程中的經(jīng)驗及教訓。合理安排使用資金，建立醫(yī)院大型項目。設備購置的可行性論證和審批程序，切實保障醫(yī)院各項經(jīng)濟活動的合法性、合理性和經(jīng)濟性。1.2財務的控制職能財務控制是按照一定計劃指標對醫(yī)院的經(jīng)濟活動進行可行性的調(diào)節(jié)、監(jiān)督、檢查、糾正，以確保醫(yī)院財務計劃工作的實

23、現(xiàn)。財務控制是財務管理的一個重要方面和一種手段，貫穿于醫(yī)院經(jīng)濟活動的整個過程，建立健全財務的內(nèi)部控制職能，是保證醫(yī)院資金使用的規(guī)?；⒅贫然?、合理化的有力保障20xx年醫(yī)院財務工作計劃20xx年醫(yī)院財務工作計劃。1.3財務的服務職能醫(yī)院財務管理必需改變服務模式，要建立以增強服務意識、提高服務質(zhì)量、強化管理、規(guī)范行為、改進服務、提高服務質(zhì)量為目標的內(nèi)部建設理念，這就要求財務人員主動為病人、職工、領導排憂解難，讓病人滿意、職工滿意、讓領導放心，要處理好財務與各部門的關系，用真心和熱情換取工作的和諧與舒暢，用優(yōu)良的服務做好醫(yī)院財務管理工作。2、做好內(nèi)部財務預算建立資金管理體系，通過全面預算，充分考慮

24、貨幣資金的時間價值，實現(xiàn)對資金流量的嚴格控制。實現(xiàn)審批一支筆，嚴控收支兩條線，提高醫(yī)院經(jīng)濟效益，各部門、各渠道的資金收入全部納入財務預算統(tǒng)一管理，統(tǒng)一調(diào)配，統(tǒng)一使用，所有經(jīng)濟實體都要接受財務部門的監(jiān)督檢查，所有資金由財務部門集中收入，調(diào)劑使用，以確保醫(yī)療、藥劑、基建，后勤資金的需求。內(nèi)部財務預算是醫(yī)院對有計劃的經(jīng)濟往來實施財務監(jiān)督的基礎和依據(jù)，單位內(nèi)部預算不僅僅是醫(yī)院財務管理工作的具體表現(xiàn)形式，而且在一定程度上也體現(xiàn)了單位對整體工作的安排。正確編制預算和財務預算管理是醫(yī)院進行各項財務活動的前提和依據(jù)，是醫(yī)院在年度內(nèi)所要完成的事業(yè)計劃工作任務的貨幣表現(xiàn)，是醫(yī)院組織收入和控制支出的依據(jù)。3、正確預

25、測各項收入及時了解醫(yī)療市場動態(tài)，正確預測各項收入。收入是支出的保證“量入為出”是預算的基本原則要想把預算作得科學、準確，就要對醫(yī)療市場行情、動態(tài)進行充分的了解、預測。特別是對國家的方針、政策精神要吃透、弄清，正確估計市場形勢，除國家方針政策對醫(yī)院的影響外，市場動態(tài)、行情、過去的經(jīng)驗、醫(yī)院開展的新項目、新技術、設備增加帶來的效益等，都要記入財務預測中，進行預測、分析，盡量把各項收入算準、算細。只有可靠穩(wěn)定的收入來源，才能保證支出的落實，否則，所謂的預算將成為一紙空文，毫無價值，不切實際的預算及預算的失誤會影響醫(yī)院整個經(jīng)濟計劃的落實，因此，高質(zhì)、合理的做好預算，準確預測資金收入，對合理運用、安排有

26、效資金的實施、運用，具有非常重要的意義。全面了解醫(yī)院工作，盡可能把預算做到項目上，按照醫(yī)院年度工作計劃對一些大項支出做精心安排，確實無法得到落實的要向領導說明資金的籌措方式或建議不安排。非安排不可的建議減少其他項目開支。預算的制定者要對醫(yī)院需辦的事情做到心中有數(shù)。編制預算的目的是控制支出，隨著預算指標的下達，各部門必須嚴格執(zhí)行預算，改變不顧資金供給情況，隨意向財務部門伸手要錢的局面。在編制預算前，各科室要根據(jù)年度的工作任務、人員編制的增減、開支標準，以及年度的門診、住院部預算工作量，新開展的醫(yī)療項目，根據(jù)國家政策調(diào)整因素、醫(yī)療收費標準以及藥品價格變動的情況，編制收入與支出的概算。最后由財務部門

27、匯總測算，編制總的收入支出預算。并按兩個層次劃分:醫(yī)院正常運行費用;即人員經(jīng)費、藥品、衛(wèi)生材料及其他材料費用、水電費、電話費、辦公費、差旅費等;專用費用:即有關的醫(yī)療器械，設備的購置及基礎設施等公用經(jīng)費。對不合理的支出結(jié)構(gòu)要進行調(diào)整，實現(xiàn)醫(yī)療資源的科學配置，促進醫(yī)院健康有序的發(fā)展醫(yī)院財務出納工作計劃4、加強和完善醫(yī)院內(nèi)控制度建立完善的內(nèi)部會計管理體系，界定會計人員的職責、權限，確定會計部門與其他職能部門的關系，財會核算的組織形式等，建立內(nèi)部牽制制度。根據(jù)崗位分工，界定各崗位的職責，利用內(nèi)部分工而產(chǎn)生相互關系，相互制約，從而形成一個嚴密的內(nèi)部控制機制，內(nèi)部控制機制作為現(xiàn)代化管理的精髓，是醫(yī)院減少

28、差錯、預防舞弊現(xiàn)象的有效手段。財務管理涉及醫(yī)院經(jīng)營活動的各個環(huán)節(jié)，內(nèi)部控制則應貫穿于每項經(jīng)濟活動之中。通過科學、嚴密、有效的內(nèi)部控制制度建設，可大大加強會計人員之間的相互制約和監(jiān)督。提高會計核算工作的質(zhì)量，避免和防止會計事務處理中發(fā)生差錯及舞弊行為，遏制單位內(nèi)部人員的經(jīng)濟犯罪，對促進醫(yī)院經(jīng)濟的健康發(fā)展，具有十分重要的意義。5、建立固定資產(chǎn)管理體系針對醫(yī)院實際，制定切實可行的固定資產(chǎn)管理制度，和資產(chǎn)報廢制度。財務部門與相關部門密切配合，協(xié)助物資設備部門建立健全資產(chǎn)管理制度，定期清查，防止物資的浪費和積壓，加強驗收和入庫計量工作，確保物資出入庫的質(zhì)和數(shù)量真實，完整。建立盤點清查制度，做到賬賬相符，賬卡相符，賬實相符，保證資產(chǎn)的安全完整，堵塞漏洞，有效防止國有資產(chǎn)的流失。6、加強醫(yī)院成本管理與控制隨著醫(yī)療體制的改革，醫(yī)院在國家撥款補助相對下降、人員工資、管理費用和醫(yī)用材料價格不斷上漲的情況下發(fā)展，醫(yī)院的經(jīng)營面臨著資金短缺、效率平平、效益低下等