淘寶天貓網(wǎng)店財(cái)務(wù)制度

1、財(cái)務(wù)制度財(cái)務(wù)部是組織實(shí)施整個(gè)公司財(cái)務(wù)管理的職能部門， 其工作職責(zé)直 接對(duì)公司董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)。財(cái)務(wù)人員的調(diào)動(dòng)、 調(diào)整、聘用和辭退，必須在董事長(zhǎng)和財(cái)務(wù)主管 的監(jiān)督下與接管人員辦理交接手續(xù)。現(xiàn)金管理1. 在日常業(yè)務(wù)上由公司財(cái)務(wù)主管統(tǒng)一管理， 在日常行政管理和財(cái) 務(wù)資金超過預(yù)算金額的開支由董事長(zhǎng)批準(zhǔn)， 預(yù)算范圍以內(nèi)的開支由總 經(jīng)理授權(quán)、財(cái)務(wù)管理人員審核批準(zhǔn)。費(fèi)用報(bào)銷管理1. 必須有正式發(fā)票以及經(jīng)手人、 部門負(fù)責(zé)人簽名， 經(jīng)批準(zhǔn)后方可 報(bào)銷；報(bào)銷的發(fā)票客戶名稱必須是本公司單位， 如果是個(gè)人不得報(bào)銷， 有特殊情況需單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)簽字。 （注：無正式發(fā)票的開支必須有 相關(guān)收據(jù)或者相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字證明； 同時(shí)拿其它

2、正規(guī)發(fā)票抵扣， 不然 不得報(bào)銷。）2. 辦公室以及交通日常費(fèi)用報(bào)銷不超過預(yù)算部分由辦公室主任 批準(zhǔn)后，交由財(cái)務(wù)部審核報(bào)銷。4. 招待費(fèi)用的小額度報(bào)銷由各部門負(fù)責(zé)人審批， 報(bào)辦公室主任批 準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部方可給予報(bào)銷， 大額度招待費(fèi)辦公室主任在批準(zhǔn)前要向 總經(jīng)理報(bào)備，事后報(bào)銷時(shí)也需總經(jīng)理簽字， 再由財(cái)務(wù)部予以報(bào)銷。（注： 小額度不超過 500 元的金額。）3. 工程相關(guān)支出必須先向總經(jīng)理請(qǐng)示批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。借支管理1. 各部門因個(gè)人原因需要借支的職工，應(yīng)由擬借款的個(gè)人填寫 “借支單”，“借支單”上應(yīng)寫明借款用途，經(jīng)公司所屬部門負(fù)責(zé)人核 實(shí)后，送由辦公室主任審批簽字后，財(cái)務(wù)部憑借支單辦理借款手續(xù)。2.

3、 因公借支的借款人，事前應(yīng)填寫借支單（注：程序與個(gè)人借支 流程一樣），事后應(yīng)將報(bào)銷單據(jù)以及未用完的款項(xiàng)送交出納員復(fù)核金 額、用途，連同單據(jù)及余款一并報(bào)財(cái)務(wù)部，經(jīng)財(cái)務(wù)部審批后，辦理報(bào) 銷手續(xù)，借款人收回本人的借支單。3. 前款不清后款不借。印簽管理1. 對(duì)財(cái)務(wù)各類印簽的管理，要求分開管理，公司公章、財(cái)務(wù)專用 章、法人私章必須由不同的專人保管、不得遺失，各印章保管人員應(yīng) 對(duì)其印章負(fù)完全責(zé)任， 不能擅自將自己保管的印章交由他人使用， 也 不能擅自接受他人保管的印章使用。 印章使用每次必須實(shí)行登記簽字 備案手續(xù)。檔案管理1. 公司所有蓋章資料都需要留底一份交給檔案專管人員編號(hào)分 類歸檔；其次只能公司內(nèi)部員工可以復(fù)印，使用者都要填寫復(fù)印文 件記錄表，報(bào)檔案管理人員批準(zhǔn)后，方可復(fù)印。2. 負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案管理人員如有工作調(diào)動(dòng)，應(yīng)辦理交接手續(xù)，由 原管理人