山谷藍泰科曼貿(mào)易公司資金管理制度

1、資金管理制度第一條 為加強對公司資金的監(jiān)督與管理， 加速資金的周轉(zhuǎn)與循環(huán)， 合理安排資金流向， 保證資金安全，特制定本制度。第二條 資金管理的原則：（1）公司所有資金收支必須納入財務預算（2）堅持“以收定支、量入為出”的原則（3）各項資金收支必須遵守國家法律法規(guī)及公司管理制度的規(guī)定。第三條 資金收入管理1 資金收入主要包括銷售業(yè)務收入及其他收入。2 各項活動的收入應及時匯至公司、子公司和維修公司的賬戶上。 山谷藍公司的收入（包括總部和非子公司的辦事處）統(tǒng)一匯至總部山谷藍公司賬戶上， 泰科曼公司的收入 （包括總部和非子公司的辦事處） 統(tǒng)一匯至總部泰科曼公司賬戶上； 各辦 事處不得私自留存。子公司

2、的直銷醫(yī)院的貨款匯至子公司賬戶上，其他收入?yún)R至總公司賬戶上。 維修公司的收入統(tǒng)一匯至維修公司的賬戶上，辦事處不得私自留存維修收入。3 處置固定資產(chǎn)收入及其他收入應及時交至財務部，各單位不得私自設立小金庫。第四條 資金支出管理：1 資金支出主要包括：1）采購成本支出2）固定資產(chǎn)購置支出3）工資、獎金、福利支出4）銷售費用支出5）市場費用支出6）管理費用支出7）財務費用支出8）其他支出2 資金支出遵循“先審批，后支付”的原則，公司一切資金支出活動都要履行相 關(guān)審批手續(xù)，不得在審批手續(xù)不全的情況下對外支付款項。3 資金支出的審批：1）預算內(nèi)資金的審批辦法：公司 2000 元以下預算內(nèi)資金的審批辦法如

3、下表：費用項目申請人產(chǎn)品 經(jīng)理市場 總監(jiān)山谷藍客 戶部經(jīng)理VIP客戶部經(jīng)理地區(qū) 經(jīng)理銷售 總監(jiān)人事行 政總監(jiān)商務 經(jīng)理財務 經(jīng)理財務 總監(jiān)總經(jīng)理市場費用全國性市場費用產(chǎn)品經(jīng)理審批地區(qū)性市場費用區(qū)域產(chǎn)品專員或地區(qū)經(jīng) 理審核審批會簽市場部個人費用區(qū)域產(chǎn)品專員審批審核產(chǎn)品專員審批產(chǎn)品經(jīng)理審批市場總監(jiān)審批銷售費用地區(qū)性公關(guān)費用地區(qū)經(jīng)理審批山谷藍客戶部費用山谷藍客戶部經(jīng)理審批VIP客戶部費用VIP客戶部經(jīng)理會簽審批銷售部個人費用/交際應 酬費山谷藍高級客戶經(jīng)理審批審核VIP高級客戶經(jīng)理審批審核渠道代表審批地區(qū)經(jīng)理審批銷售總監(jiān)審批地區(qū)公用費用地區(qū)經(jīng)理審批管理費用辦公用品總部前臺/銷售助理審批固定資產(chǎn)及耐耗

4、品部門經(jīng)理/地區(qū)經(jīng)理審批采購款項采購管理員審核審核審核審批工資、獎金人事行政專員審核審核審批房租、物業(yè)、保險、福利、 招聘、培訓人事行政專員審批稅款財務經(jīng)理審核審批通訊費、銀行手續(xù)費在規(guī)定的統(tǒng)一標準之內(nèi)執(zhí)行，其他支出由部門總監(jiān)審批支付公司 2000 元以上支出均須經(jīng)總經(jīng)理審批。（ 2）公司預算外資金須由直屬總監(jiān)審核，再由財務總監(jiān)審核后交總經(jīng)理審批后方可支付。第五條 財務部每月應出具資金收支情況統(tǒng)計表， 按照資金收入項目與資金支出項目分別統(tǒng)計， 并對資金的收付情況作出分析，交總經(jīng)理審閱。資金收入：1 銷售業(yè)務收入渠道銷售收入大客戶/VIP銷售收入合計其中：以前年度應收賬款 收回北京上海廣州沈陽華北東北武漢杭州2.其他收入資金收入合計資金支出：1 米購成本支出2 固定資產(chǎn)購置支出3 全公司工資、保險、福