新型民營企業(yè)人力資本激勵機制背景及框架分析

1、2006/14總第346期商業(yè)研究COMM ERC I AL R ES EARCH文章編號:1001-148X (200614-0105-03新型民營企業(yè)人力資本激勵機制背景及框架分析李俊麗,蓋凱程(西南財經(jīng)大學經(jīng)濟學院,四川成都610074摘要:進入21世紀后,中國民營企業(yè)適應(yīng)現(xiàn)代市場經(jīng)濟發(fā)展的要求,以人為本,建立現(xiàn)代企業(yè)制度,使企業(yè)由家族企業(yè)迅速轉(zhuǎn)向現(xiàn)代企業(yè)。這要求傳統(tǒng)民營企業(yè)在改變家族管理模式過程中,抓住一個突破口激勵,激勵是現(xiàn)代企業(yè)管理中最重要的職能,新型民營企業(yè)激勵機制建立的重點是以產(chǎn)權(quán)激勵為特征的長期激勵機制。只有對激勵機制進行創(chuàng)新,才能在制度安排上最終解決民營企業(yè)發(fā)展的根本動力。

2、關(guān)鍵詞:新型民營企業(yè);激勵;人本管理;公司治理;人力資本;產(chǎn)權(quán)中圖分類號:F27615文獻標識碼:A 收稿日期:2005-10-14作者簡介:李俊麗(1981-,四川榮縣人,現(xiàn)為西南財經(jīng)大學經(jīng)濟學院政治經(jīng)濟學2005級博士研究生。研究方向:當前宏觀經(jīng)濟理論與政策。在我國建立社會主義經(jīng)濟體制過程中,作為社會主義市場經(jīng)濟主體之一,民營企業(yè)的發(fā)展是中國經(jīng)濟發(fā)展的重要推動力。民營企業(yè)的地位日益提高,成為非公有經(jīng)濟最重要的微觀組織形式。新型民營企業(yè),是相對于傳統(tǒng)意義上以家族管理為主要特征的民營企業(yè)而言的。相對傳統(tǒng)民營企業(yè),新型民營企業(yè)的資本所有權(quán)與經(jīng)營管理權(quán)發(fā)生徹底分離,產(chǎn)生了職業(yè)經(jīng)理階層,經(jīng)過資本原始

3、積累,民營企業(yè)奠定了良好的基礎(chǔ),對內(nèi)改革管理體制,對外進行資本擴張,民營資本開始社會化,逐步轉(zhuǎn)向以現(xiàn)代企業(yè)制度為特征的現(xiàn)代企業(yè),稱之為新型民營企業(yè)。一、新型民營企業(yè)激勵機制的背景因素(一主背景因素人本管理成為新型民營企業(yè)管理的核心人本管理是新型民營企業(yè)最根本的管理理念,是把人作為管理活動的核心和新型民營企業(yè)最重要的資源,把新型民營企業(yè)全體員工作為管理的主體,圍繞著如何通過激勵充分利用和開發(fā)民營企業(yè)內(nèi)部的人力資本,服務(wù)于企業(yè)內(nèi)外利益相關(guān)者,從而同時實現(xiàn)企業(yè)目標和企業(yè)員工個人目標。1新型民營企業(yè)管理的進步主要表現(xiàn)為人力資本管理的地位不斷提高,以人為本,實行人本管理。人本管理的核心問題是挖掘人力資本

4、所有者的潛能,充分調(diào)動人力資本所有者的積極性,即解決人力資本創(chuàng)造效益的動力問題,而民營企業(yè)激勵機制的本質(zhì)就是解決企業(yè)的動力問題。激勵是任何組織管理必不可少的組成部分,激勵貫穿于民營企業(yè)從家族管理到人本管理轉(zhuǎn)變過程的始終。民營企業(yè)管理方式的轉(zhuǎn)變,管理水平的提高,必然要求激勵機制的調(diào)整和改進與之相適應(yīng)。民營企業(yè)要改變在市場競爭中所處的弱勢地位,確立自己的人力資本優(yōu)勢,真正實行人本管理,應(yīng)該把新型民營企業(yè)管理的核心職能激勵及其機制的研究放到首要位置上。(二次背景因素新型民營企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度下的公司治理結(jié)構(gòu)民營企業(yè)對市場經(jīng)濟有天然的適應(yīng)性,現(xiàn)代企業(yè)制度的特征有利于民營企業(yè)適應(yīng)多變的市場,進行資本經(jīng)

5、營及適度規(guī)模擴張,有效降低企業(yè)市場風險。民營企業(yè)和現(xiàn)代企業(yè)制度有著天然的血緣關(guān)系。法人治理制度作為現(xiàn)代企業(yè)制度的核心,要求在新型民營企業(yè)內(nèi)部構(gòu)建合理的治理結(jié)構(gòu)。嚴格地說,治理結(jié)構(gòu)安排是否合理是新型民營企業(yè)運作效率的基礎(chǔ)。對資本社會化程度較低的舊式民營企業(yè)來說,家族式單邊治理結(jié)構(gòu)有其不可替代的優(yōu)勢,它們構(gòu)建新的治理結(jié)構(gòu)將承擔風險成本,但規(guī)模擴張是民營企業(yè)發(fā)展的內(nèi)驅(qū)力和本質(zhì)。那些已經(jīng)進入擴張期的大型民營企業(yè),應(yīng)適時克服家族企業(yè)的局限性,使企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)多元化,建立多邊治理結(jié)構(gòu)。分離企業(yè)所有權(quán)與經(jīng)營權(quán),引進專門的管理者來取代實際管理素質(zhì)滯后于新型民營企業(yè)發(fā)展要求的民營企業(yè)主,建立有效的委托代理制。2新

6、制度經(jīng)濟學派認為合作能降低交易費用,提高效率。公司治理結(jié)構(gòu)強調(diào)委托人和代理人之間的合作關(guān)系,并追求合作的規(guī)范性。同時委托代理制也會給民營企業(yè)投資人帶來代理風險成本,理想的安排是使民營企業(yè)建立公司治理結(jié)構(gòu)過程中的交易成本曲線的邊界與建立委托代理制產(chǎn)生的代理成本曲線的邊界相交。怎樣排除民營企業(yè)建立公司治理結(jié)構(gòu)過程中的障礙,充分發(fā)揮代理人的優(yōu)勢,在降低交易費用的同時防范委托代理中的代理風險?民營企業(yè)建立公司治理106商業(yè)研究2006/14結(jié)構(gòu)過程中要有效規(guī)避代理人風險問題,應(yīng)該通過某種有效的機制,使代理人一旦采取損人利己的行為,就必然損害自身利益,代理人只有盡最大努力經(jīng)營管理好企業(yè)才能得到滿意的回報

7、,使委托人目標和代理人目標達成一致,從而維護民營企業(yè)公司治理結(jié)構(gòu)的效率,這種有效的機制就是激勵機制。通過有效的激勵機制,克服代理人素質(zhì)低下及在實際工作中不努力貢獻的風險問題,使代理成本曲線與交易成本曲線趨向一致,最大限度地降低民營企業(yè)在建立公司治理結(jié)構(gòu)過程中的交易費用和代理成本。二、新型民營企業(yè)人力資本所有者的結(jié)構(gòu)當前人力資本在企業(yè)中地位的確立要求構(gòu)建民營企業(yè)內(nèi)部的人力資本及其所有者結(jié)構(gòu)?，F(xiàn)代民營企業(yè)人力資本所有者結(jié)構(gòu)劃分,并無明確的分界線,在現(xiàn)實經(jīng)濟活動中,更因為組織結(jié)構(gòu)、人員組成的復(fù)雜,以及部分人力資本所有者身兼雙重甚至多重角色,不可能有一個明晰的界定和劃分。之所以對人力資本所有者進行如下

8、劃分,只是為了更有針對性地對各級人力資本所有者進行相應(yīng)的激勵機制設(shè)計,這種劃分使研究具有更強的可操作性。(一一級人力資本所有者指對民營企業(yè)進行物質(zhì)性資本和人力資本投資的投資者,在傳統(tǒng)民營家族企業(yè)里,一級人力資本所有者主要指民營企業(yè)主或家族成員,即民營企業(yè)的主要創(chuàng)始人。在公司制的新型民營企業(yè)中,一級人力資本所有者系指企業(yè)股權(quán)持有人,他們擁有對企業(yè)的所有權(quán)。隨著新型民營企業(yè)越來越多上市融資,證券市場分散性和流動性決定了一級人力資本所有者是一個分散性和流動性極大的群體。他們不從公司中支薪,其收益來自企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的利潤,企業(yè)經(jīng)營好時,成為受益者;反之,則成為受害者。(二二級人力資本所有者民營企業(yè)中憑借

9、經(jīng)營管理知識和才能對企業(yè)進行決策、協(xié)調(diào)與控制的群體,即新型民營企業(yè)委托代理關(guān)系中的代理人支薪的中高層職業(yè)經(jīng)理(包括董事,通常稱之為民營企業(yè)家。高素質(zhì)的職業(yè)經(jīng)理人力資本的開發(fā)利用,對企業(yè)的經(jīng)營起著決定性的作用,這部分人力資本所有者是現(xiàn)代民營企業(yè)事實上的控制者。(三三級人力資本所有者民營企業(yè)內(nèi)部憑借基本技能、專業(yè)技術(shù)和知識等人力資本負責企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新、生產(chǎn)銷售等具體操作環(huán)節(jié)的民營企業(yè)員工。這一層次的人力資本所有者,又可以細劃為兩個層次:一個是價值較高的人力資本,其所有者通常為現(xiàn)代民營企業(yè)當中的技術(shù)骨干,為企業(yè)生產(chǎn)從事復(fù)雜勞動;另一個是價值較低的人力資本,其所有者為普遍型勞動員工,他們憑借一般的勞動性

10、技能為企業(yè)發(fā)展貢獻相對簡單勞動。3在民營企業(yè)內(nèi)部,與激勵相關(guān)的主客體對象包括民營企業(yè)各級人力資本所有者,民營企業(yè)內(nèi)部激勵機制涉及到的行為主體有投資者、管理者及員工,這三者本身并無嚴格的界限,例如隨著民營企業(yè)建立起現(xiàn)代公司制,經(jīng)理及部分員工可以憑借自身人力資本擁有公司部分產(chǎn)權(quán),同時成為投資者(投入的是人力資產(chǎn)。因此,他們在一定場合是激勵主體(激勵者,在另一場合也是激勵客體(受激勵者。如企業(yè)員工作為企業(yè)的成員有激勵企業(yè)經(jīng)營者的要求,從而成為激勵者,但在生產(chǎn)過程中,作為生產(chǎn)要素的一部分,員工又成為激勵對象。無論是員工、經(jīng)理或資本家的人力資本,都具有一個最大的特征:產(chǎn)權(quán)不分離性4。產(chǎn)權(quán)只能屬于個人,人

11、力資本天然是一種個人私產(chǎn)。這種特點決定了人力資本的實現(xiàn)具有不確定性,人力資本所有者是人,人完全擁有對自身人力資本的開發(fā)利用權(quán),人的主觀能動性、積極性、創(chuàng)造性的發(fā)揮受客觀環(huán)境的影響,具有很大的彈性。另外,在專業(yè)性分工越來越強的民營企業(yè)中,各級人力資本分屬個人所有,具有短期內(nèi)的不可替代性即專用性,一旦這部分人力資本退出企業(yè),則會給企業(yè)帶來損失。正是由于民營企業(yè)內(nèi)部人力資本產(chǎn)權(quán)的不可分離性及其專用性,決定了民營企業(yè)必須對人力資本所有者進行“激勵”。一般性的物質(zhì)資本不需要激勵,它們固定地發(fā)揮著保值增值等資本的一般性作用。而人力資本則不同,所有者是個人,要使個人人力資本得到最大限度的開發(fā)利用,不能靠壓迫

12、或擠榨,而只能依靠科學合理、靈活有效的激勵機制。三、新型民營企業(yè)激勵機制框架分析激勵機制是民營企業(yè)中激勵者與被激勵者之間的一種關(guān)系。它是民營企業(yè)根據(jù)自己的目標刺激企業(yè)員工采取某種經(jīng)濟行為和避免采取某種行為的機制。激勵機制的主要內(nèi)容有激勵主體和對象、依據(jù)、目標、內(nèi)容和手段等。激勵機制的中心問題是激勵者如何采取有效措施達到激勵的目標。激勵機制作為激勵者與被激勵者之間的一種關(guān)系,體現(xiàn)了企業(yè)激勵者對被激勵者的激勵和約束。隨著現(xiàn)代企業(yè)制度的建立,約束的內(nèi)涵及外延大大泛化,約束的作用更是只有在激勵中才能體現(xiàn)出來,例如股票期權(quán),通過以股票折價作為對經(jīng)理的報酬,一方面激勵經(jīng)理努力追求業(yè)績促使公司股票升值;另一

13、方面也約束經(jīng)理的行為,使其在公司經(jīng)營業(yè)績低下時自動讓賢,減少企業(yè)的經(jīng)營風險?？梢?約束實質(zhì)上也是一種激勵,要在激勵中得到體現(xiàn),激勵與約束的辯證統(tǒng)一關(guān)系共同構(gòu)成了新型民營企業(yè)的激勵機制。(一新型民營企業(yè)激勵機制的外部制度安排:經(jīng)濟機制和其它類型企業(yè)一樣,民營企業(yè)中同樣存在著內(nèi)部和外部的信息不對稱,所以傳統(tǒng)的具體微觀的激勵方法,只能規(guī)整有限時間和空間的信息,有限激發(fā)企業(yè)員工的積極性、主動性,不能根本解決對民營企業(yè)各級人力資本所有者的激勵問題。解決問題的關(guān)鍵在于在民營企業(yè)外部建立系統(tǒng)、健全的經(jīng)濟機制。5更好地實現(xiàn)企業(yè)資源優(yōu)化配置,減少信息不對稱,提高總第346期李俊麗:新型民營企業(yè)人力資本激勵機制背

14、景及框架分析107圖1新型民營企業(yè)整體激勵機制框架企業(yè)人力資本所有者的積極性。尤其是通過市場機制對包括產(chǎn)品市場、資本市場、人才市場等要素市場的制度設(shè)置,加強政府的宏觀調(diào)控機制,規(guī)范和調(diào)節(jié)市場秩序,并維護市場效率和公平,改善民營企業(yè)在市場競爭中的弱勢地位,為民營企業(yè)創(chuàng)造公平透明的市場環(huán)境,使市場信號能真實反映企業(yè)經(jīng)營業(yè)績和各項指標,使民營企業(yè)有參與其它企業(yè)競爭的積極性和主動性,進而使民營企業(yè)內(nèi)部各級人力資本所有者之間的激勵趨于相容。(二新型民營企業(yè)內(nèi)部整體激勵機制安排1.擴大產(chǎn)權(quán)激勵對象產(chǎn)權(quán)激勵是所有激勵機制中最關(guān)鍵、最有效的激勵方式,產(chǎn)權(quán)合約是企業(yè)合約中的最高合約,這一合約最大的受益者是企業(yè)終

15、極所有者,即民營企業(yè)中的一級人力資本所有者。民營企業(yè)產(chǎn)權(quán)激勵通過強調(diào)民營企業(yè)主對企業(yè)的剩余索取權(quán)和控制權(quán)來實現(xiàn)。傳統(tǒng)意義上的產(chǎn)權(quán)作為對企業(yè)所有者的一種激勵,是具有激勵效應(yīng)的。但是新型民營企業(yè)產(chǎn)權(quán)激勵對象,不能僅僅局限在一級人力資本所有者身上,必須實行產(chǎn)權(quán)主體多元化,規(guī)范企業(yè)治理結(jié)構(gòu),擴大產(chǎn)權(quán)的激勵對象,使民營企業(yè)二級和三級人力資本所有者都享有企業(yè)產(chǎn)權(quán),使產(chǎn)權(quán)激勵收到最佳的激勵效果。民營企業(yè)中包括經(jīng)理和員工在內(nèi)的人力資本所有者,之所以可以享有企業(yè)產(chǎn)權(quán),是因為他們具有人力資本,通過對其人力資本進行定價,進而賦予其產(chǎn)權(quán)的過程就是一個有效激勵的過程6,而使產(chǎn)權(quán)激勵達到實現(xiàn)企業(yè)員工充分發(fā)揮積極性、主動性

16、和創(chuàng)造性的目的。2.建立完整科學的縱向及橫向激勵計劃這一部分激勵客體是二級與三級人力資本所有者,相應(yīng)的激勵主體(激勵設(shè)計者則是一級和二級人力資本所有者。所謂縱向激勵計劃,就是按照時間順序?qū)θ肆Y本所有者進行事先激勵、事中激勵和事后激勵,對人力資本過去的學歷、技能、經(jīng)驗等人力資本進行補償,對人力資本所有者為企業(yè)所作的貢獻給予回報,對人力資本所有者的再生產(chǎn)(包括其未來的繼續(xù)學習和發(fā)展等進行補償。而橫向激勵計劃通常指傳統(tǒng)激勵手段的一般內(nèi)容,像物質(zhì)激勵、精神激勵等。3.企業(yè)文化激勵企業(yè)文化是民營企業(yè)激勵過程中不可或缺的激勵因素,企業(yè)文化作為其他激勵機制運行的載體,涵蓋民營企業(yè)管理的全過程和企業(yè)激勵的各個層面,企業(yè)文化由全體員工共同創(chuàng)造,它又反過來影響規(guī)范員工的行為。民營企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展,沒有文化的依托是不可想象的。企業(yè)文化具有持久性,一經(jīng)形成,很難改變。民營企業(yè)在進行激勵設(shè)計時,往往會形成一種情大于法、用人唯親的不良企業(yè)文化。民營企業(yè)在建立現(xiàn)代企業(yè)制度過程中,通過價值觀激勵、企業(yè)道德激