風(fēng)險管理真題1答案

1、風(fēng)險管理真題1答案參考答案及詳細(xì)解析：單項選擇題1. B2. D系統(tǒng)解析：D解析對大多數(shù)商業(yè)銀行來 說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源，故 A 選項說法不正確。信用風(fēng)險既存在于傳統(tǒng)的貸 款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于信用擔(dān)保、 貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中，還存在于衍生產(chǎn)品交易 中，故B選項說法不正確。衍生產(chǎn)品因信用風(fēng)險 造成的損失一般小于其名義價值，但由于衍生產(chǎn) 品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險不 容忽視，故C選項說法不正確。交易對手信用評 級的下降可能會給投資組合帶來損失，故D選項 說法正確。3. A4. B6. A7. D系統(tǒng)解析：通過本題，要提醒考生的是， 風(fēng)險不光產(chǎn)生于交易中，

2、也產(chǎn)生于無法交易中。 C所描述的就是這樣一個問題。所以，不能盲目 判斷C是錯誤的。而D的錯誤比較明顯，因為已 經(jīng)有了 “海外”這樣一個國際要素，屬于跨境轉(zhuǎn) 移風(fēng)險。國家風(fēng)險暴露包含一個國家的信用風(fēng)險 暴露、跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險以及ERS高壓力風(fēng)險事件 情景）風(fēng)險。8. B系統(tǒng)解析：B答案解析商業(yè)銀行的管理策略之一就是 要分散風(fēng)險。9. D系統(tǒng)解析：作為單選題，答案要選最適合 的。本題中考查基準(zhǔn)風(fēng)險，通過比較四個選項， 就會判斷出D項是風(fēng)險最大的，換句話說，如果其他選項都會發(fā)生基準(zhǔn)風(fēng)險的話，D的風(fēng)險就必 然發(fā)生，因此D是最適合選項。10. A11. A12. C13. C14. D15. B16. D系

3、統(tǒng)解析：D答案解析A項中應(yīng)為貸款而不是存款。B 項中信用風(fēng)險不僅存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于表外業(yè)務(wù)中。對于衍生品而言，由于衍生 品的名義價值通常非常巨大，潛在的風(fēng)險是很大 的，一旦運(yùn)用不當(dāng)，將極大地加劇銀行所面臨的 風(fēng)險。18. B系統(tǒng)解析：操作風(fēng)險是指由不完善或有問 題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損 失的風(fēng)險。市場風(fēng)險是由于市場價格波動而導(dǎo) 致銀行表內(nèi)、表外頭寸遭受損失的風(fēng)險。流動性 風(fēng)險是無力為負(fù)債的減少和資產(chǎn)的增加提供融 資而造成損失或破產(chǎn)的可能性。國家風(fēng)險是指經(jīng)濟(jì)主體在與非本國居民進(jìn)行國際經(jīng)貿(mào)與金融 往來中，由于別國經(jīng)濟(jì)、政治和社會等方面的變 化而遭受損失的可能性。故選

4、 B。19. D20. C21. C系統(tǒng)解析：專項風(fēng)險報告主要是僅對影響 信用機(jī)構(gòu)的重大風(fēng)險事件進(jìn)行報告。故選 Co22. D系統(tǒng)解析：實施內(nèi)部評級法初級法的商業(yè) 銀行由監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率， 估計違約損失率的損失是經(jīng)濟(jì)損失，必須以歷史回收率為基礎(chǔ)，參考至少7年、涵蓋一個經(jīng)濟(jì)周 期的數(shù)據(jù)。23. D24. C系統(tǒng)解析：C答案解析A是由高級管理層負(fù)責(zé)的；B說 的是董事會；D說的是監(jiān)事會。25. C26. C27. D28. C29. A系統(tǒng)解析：A30. A31. B系統(tǒng)解析： 本題考查全面風(fēng)險管理體系的 相關(guān)知識點。觀察選項，四個選項不同之處就是 在排列順序上。所以，我們需要按經(jīng)

5、驗來對這三 個維度進(jìn)行排序。一般來說，目標(biāo)是第一位的； 另外，企業(yè)各個層級是最基層的，一般放在最后 一個位置?？忌梢赃@樣形象化記憶：“目標(biāo)” 為首，將“要素”貫穿到“各層級”中。32. A33. D系統(tǒng)解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)估算所持有的可 迅速變現(xiàn)資產(chǎn)量，將其與預(yù)期的流動性需求進(jìn)行 比較，以確定流動性適宜度。ABC三項屬于流動 性最差的資產(chǎn)。34. B系統(tǒng)解析：標(biāo)準(zhǔn)答案：B35. B系統(tǒng)解析：B答案解析商業(yè)銀行對不良后果仍要承擔(dān) 責(zé)任。36. A37. A系統(tǒng)解析：市場風(fēng)險監(jiān)管資本=（附加因子+ 最低乘數(shù)因子3） x VaR.38. A系統(tǒng)解析：A選項是將風(fēng)險部分地轉(zhuǎn)移到 擔(dān)保人的身上。風(fēng)險補(bǔ)償

6、是指用高的風(fēng)險溢價來 補(bǔ)償承擔(dān)高的風(fēng)險。風(fēng)險分散，多半是指多樣化 投資。風(fēng)險規(guī)避：不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險。39. D40. B41. A系統(tǒng)解析： 根據(jù)公式：不良貸款率=（次級 類貸款+可疑類貸款+損失類貸款”各項貸款x 100%得到次級類貸款余額最多為 200億元。42. C43. C系統(tǒng)解析：銀行采用合格凈額結(jié)算緩釋信 用風(fēng)險時，應(yīng)持續(xù)監(jiān)測和控制后續(xù)風(fēng)險，并在凈 頭寸的基礎(chǔ)上監(jiān)測和控制相關(guān)的風(fēng)險暴露。44. C45. B系統(tǒng)解析：在某一時點，一個債務(wù)人只能 有一個客戶評級，而同一債務(wù)人的不同交易可能 會有不同的債項評級；客戶評級主要針對交易主 體，其等級主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定；債項 評級

7、是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下， 針對每筆 債項本身的特點預(yù)測債項可能的損失率。因此， A C D三項錯誤。故選B。46. C系統(tǒng)解析：商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須貫徹 全面、審慎、有效、獨立的原則，具體來說： 內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)滲透到商業(yè)銀行的各項業(yè)務(wù)過程 和各個操作環(huán)節(jié)，并由全體人員參與；內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點，商業(yè)銀 行的經(jīng)營管理應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先"的要求； 內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有高度的權(quán)威性，任何人不得擁 有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力，內(nèi)部控制存在的問 題應(yīng)當(dāng)能夠得到及時反饋和糾正；內(nèi)部控制的 監(jiān)督、評價部門應(yīng)當(dāng)獨立于內(nèi)部控制的建設(shè)、 執(zhí) 行部門，并有直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理

8、 層報告的渠道。47. C48. A系統(tǒng)解析：法人信貸業(yè)務(wù)包括法人客戶貸 款業(yè)務(wù)、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行承兌匯票等業(yè)務(wù)。49. C50. D51. C52. B53. B54. A系統(tǒng)解析：商業(yè)銀行在短期內(nèi)的借入資金 需求=融資缺口 +流動性資產(chǎn)。故選A。55. D56. B57. A系統(tǒng)解析：A解析流動性風(fēng)險與信用風(fēng) 險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成的原因更加 復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險。流動 性風(fēng)險包括資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負(fù)債流動性風(fēng)險， 故B選項說法正確。流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減 少和/或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn) 的風(fēng)險，故C選項說法正確。商業(yè)銀行隨時持有 的、用

9、于支付需要的流動資產(chǎn)只占負(fù)債總額的很 小部分，如果商業(yè)銀行的大量債權(quán)人同時要求兌 現(xiàn)債權(quán)，例如出現(xiàn)大量存款人的擠兌行為， 商業(yè) 銀行就可能面臨流動性危機(jī)，故 D選項說法正 確。58. D59. D60. B61. B62. A系統(tǒng)解析：關(guān)于系數(shù)，我們要求考生有這 樣一個觀念：系數(shù)越大，相關(guān)性越大，受制約越 多，風(fēng)險就越大。所以，本題中A的行業(yè)盈虧系 數(shù)，即使不確定這是怎么推導(dǎo)出來的，知道了系 數(shù)的一般性質(zhì)后，就可以做出選擇了。另外，我 們可以排除其他選項，對一個行業(yè)來說，產(chǎn)銷率 越高，說明供不應(yīng)求，前景良好；利潤率越高， 獲利能力強(qiáng)；資本積累率高，應(yīng)對風(fēng)險的能力就 強(qiáng)。63. B系統(tǒng)解析:藍(lán)色

10、預(yù)警法側(cè)重于定量分析。64. D65. A66. C系統(tǒng)解析：對貸款的保證人應(yīng)考察的內(nèi)容 包括：保證人的資格；保證人的財務(wù)實力； 保證人的保證意愿；保證人履約的經(jīng)濟(jì)動機(jī) 及其與借款人之間的關(guān)系；保證的法律責(zé)任。 故選C。67. B系統(tǒng)解析：【正確答案】：B【答案解析】：參見教材 P2420%*8%+40%*10%+40%*12%=10.4%68. D69. D70. B71. C72. D系統(tǒng)解析：D73. C74. D系統(tǒng)解析：預(yù)期損失是銀行可以預(yù)期的損 失，既然可以預(yù)期估算出來，那么必然會用正常 的經(jīng)濟(jì)收益來彌補(bǔ)這部分損失。75. C76. A77. A78. B系統(tǒng)解析：總收益=100

11、x (1+10%)5=161(元)。故選 B。79. A80. B系統(tǒng)解析：B81. C82. B83. C系統(tǒng)解析：董事會和高級管理層應(yīng)當(dāng)定期 對壓力測試的設(shè)計和結(jié)果進(jìn)行審查，不斷完善壓 力測試程序。84. C系統(tǒng)解析：商業(yè)銀行的監(jiān)管資本是監(jiān)管部 門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù) 總體風(fēng)險水平相匹配的資本，是監(jiān)管當(dāng)局針對商 業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征按照統(tǒng)一的風(fēng)險資本計量方 法計算得出的。商業(yè)銀行的監(jiān)管資本等于預(yù)期損 失加上非預(yù)期損失。故選Co85. A86. B87. D88. D89. A90. D系統(tǒng)解析：信用風(fēng)險監(jiān)測是風(fēng)險管理流程 中的重要環(huán)節(jié)，是跟蹤已識別風(fēng)險的發(fā)展變化情況，根據(jù)風(fēng)險

12、的變化情況及時調(diào)整風(fēng)險應(yīng)對計 劃，并對已發(fā)生的風(fēng)險及其產(chǎn)生的遺留風(fēng)險和新 增風(fēng)險及時識別分析。信用風(fēng)險監(jiān)測是一個動 態(tài)、連續(xù)的過程。故選Do多項選擇題91. A,B,C,D,E92. A,B,C系統(tǒng)解析：ABC r解析風(fēng)險監(jiān)管是重點關(guān) 注銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理水平， 檢查和評價涉及銀行業(yè)務(wù)的各個方面，是一種全 面、動態(tài)掌握銀行情況的監(jiān)管。93. A,B,D,E系統(tǒng)解析：【正確答案】：ABDE【答案解析】：參見教材P1094. A,B,C,D,E系統(tǒng)解析：操作風(fēng)險管理信息系統(tǒng)主要用 于建立損失數(shù)據(jù)庫、操作風(fēng)險識別和評估、風(fēng)險指標(biāo)監(jiān)測與報告、風(fēng)險管理輔助決策和建立資本 模型方面。95.

13、 A,C,D96. A,B,E系統(tǒng)解析：A，B, E答案解析信用價差增加表明貸款信用狀 況惡化。97. A,C系統(tǒng)解析：98. A,B,C,D系統(tǒng)解析：ABCD解析識記商業(yè)銀行風(fēng) 險的特征。99. A,B,C,D系統(tǒng)解析：巴塞爾委員會對市場風(fēng)險內(nèi)部模型提出了以下技術(shù)要求：置信水平采用99%勺單尾置信區(qū)間；持有期為10個營業(yè)日；市場風(fēng)險要素價格的歷史觀測期至少為1年；至少每3個 月更新一次數(shù)據(jù)。100. A,B,C,D,E系統(tǒng)解析：本題考查的是商業(yè)銀行的市場 風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)履行的風(fēng)險管理職責(zé)。101. A,B,D,E102. C,E系統(tǒng)解析：題目中所說的是可疑類貸款， 同時它又屬于不良貸款。歸

14、納記憶各種貸款特 征：關(guān)注類，有不利因素；次級類，一定損失； 可疑類，較大損失；損失類，無法挽回。103. A,B,E系統(tǒng)解析：ABE解析違約風(fēng)險不僅僅針 對企業(yè)，也針對個人，信用風(fēng)險具有明顯的非系 統(tǒng)性風(fēng)險特征。104. A,D系統(tǒng)解析：A，D答案解析B項是對客戶的信用風(fēng)險進(jìn)行評 估，不是預(yù)測收益;C項對個人而言，意義不大。105. A,C,D,E系統(tǒng)解析：違約風(fēng)險暴露包括已使用的授 信余額、應(yīng)收未收利息、未使用授信額度的預(yù)期 提取數(shù)量以及可能發(fā)生的相關(guān)費用等。106. A,B,C,E107. A,B,C,D,E系統(tǒng)解析：商業(yè)銀行貸款重組是當(dāng)債務(wù)人 因種種原因無法按原有合同履約時，商業(yè)銀行對

15、 原有貸款結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織的 過程。對貸款額度進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整貸款利率，調(diào) 整控制方法，重新組織貸款產(chǎn)品，調(diào)整期限。這 都是貸款重組的方法。108. B,C,E109. A,B,C,D,E110. A,B,C,D,E系統(tǒng)解析：111. A,B,C,D,E112. A,B,C,E113. A,C,D114. A,B,C,D,E系統(tǒng)解析：ABCD解析識記并理解。115. A,B,C,D,E系統(tǒng)解析：全面風(fēng)險管理模式就這五種理 念和方法，有統(tǒng)一的表達(dá)格式。116. B,E系統(tǒng)解析：行業(yè)盈虧系數(shù)越低，行業(yè)風(fēng)險越 小;行業(yè)凈資產(chǎn)收益率是衡量行業(yè)盈利能力最重 要的指標(biāo);行業(yè)資本積累率越高說明

16、發(fā)展?jié)摿υ?好。故選BE117. B,C,E118. C,D,E系統(tǒng)解析：遠(yuǎn)期合約的交易時間都是事先 約定的，不是在未來不確定的時間。期貨合約的 價格也是事先約定的。119. A,B,C120. A,B,D系統(tǒng)解析：資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理的手段有通 過匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標(biāo)互相代替和 資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險控制缺口分析、 久期分析、敏感性分析，歐式期權(quán)定價模型等。故選ABD121. A,B,C,D,E系統(tǒng)解析：A， B? C D, E答案解析以上全部屬于中國銀監(jiān)會評估 國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量指122. A,B,C,D,E系統(tǒng)解析：商業(yè)銀行的貸款平均額和核心 存款平均存款

17、額間的差異構(gòu)成了融資缺口， 如果缺口為正，商業(yè)銀行可以采取的措施有：向央行 再貼現(xiàn)、同業(yè)拆入、證券回購、將非現(xiàn)金資產(chǎn)轉(zhuǎn) 換為現(xiàn)金、介入貨幣市場融資等。故選 ABCDE123. A,B,E124. A,C,E系統(tǒng)解析：A，C, E答案解析對比五個答案，可知B、D錯誤。125. A,C,D系統(tǒng)解析：【正確答案】：ACD【答案解析】：參見教材P12126. A,C,E系統(tǒng)解析：B項分配股利會導(dǎo)致股票的市 場價格下降，從而降低買入期權(quán)合約價值；D項 縮短到期時間會使股票價格上升的概率降低，使 期權(quán)合約價值降低。127. A,C系統(tǒng)解析：利率期貨合約是標(biāo)準(zhǔn)化的合約， 其特征有：合約規(guī)模是固定的；合約期限

18、的 長度是固定的；合約的到期日是固定的；合 約價格的單位變動價值是固定的；需要保證 金，這樣當(dāng)期貨合約的價格變動時，有時為了保 證維持保證金，需要支付非預(yù)期的現(xiàn)金流。128. A,B,C,D系統(tǒng)解析：129. A,B,D,E130. A,B,C,D,E系統(tǒng)解析：【正確答案】：ABCDE【答案解析】：參見教材P11操作風(fēng)險包括內(nèi)部欺詐、外部欺詐、就業(yè)制 度和工作場所安全事件，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法、 實物資產(chǎn)損壞、信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割 及流程管理。判斷題131. 錯132.錯133.錯134.錯135.錯系統(tǒng)解析：【正確答案】：錯【答案解析】：參見教材P20國際活躍銀行的整體資本充足率不得低于 8%其中核心資本充足率不得低于 4%136. 錯系統(tǒng)解析：錯解析商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險 管理的目標(biāo)就是減少風(fēng)險。137. 錯系統(tǒng)解析：高級管理層所需要的是高度概 括的整體風(fēng)險報告，而前臺交易人員期待的是非 常具體的頭寸報告。138.