中小型制造企業(yè)物流管理制度

1、#制造有限公司物流管理制度1 .總則1.1 制定本制度的目的1.1.1 規(guī)范存貨管理操作流程，達(dá)到有效地、統(tǒng)一地管理模式。1.1.2 提高進(jìn)、銷、存速度，減少不必要資源浪費(fèi)，避免違規(guī)操作，杜絕違法行為。1.1.3 確保公司資產(chǎn)安全、完整、保值、增值。1.2 本制度的適用范圍本公司原材料、周轉(zhuǎn)材料、在制品、外協(xié)件、產(chǎn)成品的管理，除另有規(guī)定外，悉依本制度執(zhí)行。1.3 本制度的權(quán)責(zé)單位1.3.1 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)本制度制定、修改、廢止的起草工作。1.3.2 ,總經(jīng)理負(fù)責(zé)本制度制定、修改、廢止的批準(zhǔn)。1.4 物流管理的基本架構(gòu)1.3.1 公司從業(yè)務(wù)屬性、存貨的使用特性和部門職責(zé)三個(gè)維度對(duì)存貨進(jìn)行管理1.3.

2、2 根據(jù)業(yè)務(wù)屬性可以分為銷售物流、制造物流、外協(xié)物流、項(xiàng)目物流、采購(gòu)物流、庫(kù)存物流、廢品及返修物流，公司以業(yè)務(wù)屬性作為主維度進(jìn)行物流工作的業(yè)務(wù)流程規(guī)劃。1.3.3 存貨的使用特性可分為一次性不可回收投入材料、一次性可回收材料、周轉(zhuǎn)材料、備件、在制品和產(chǎn)成品，公司對(duì)不同使用特性的存貨分別進(jìn)行管理1.3.4 物流管理需要公司各部門聯(lián)動(dòng)、相互配合，因此需要通過(guò)各種指標(biāo)，對(duì)各相關(guān)部門提出績(jī)效考核目標(biāo)。這些指標(biāo)包括：存貨周轉(zhuǎn)率、存量計(jì)劃比率、數(shù)據(jù)信息的準(zhǔn)確率等。1.3.5 為了保證物流信息的準(zhǔn)確和存貨的安全，公司將逐步建立健全物流管理的各項(xiàng)基礎(chǔ)工作，包括庫(kù)房管理、存貨編碼管理、賬務(wù)管理、盤點(diǎn)制度、存貨出

3、門管理、存量管理、業(yè)務(wù)流程持續(xù)改進(jìn)等。2 .銷售的物流管理2.1 銷售物流工作包括從銷售計(jì)劃、產(chǎn)品發(fā)交、客戶裝配、售后服務(wù)過(guò)程中產(chǎn)品的數(shù)量、質(zhì)量的各種狀況，弁及時(shí)反饋信息的過(guò)程。2.2 銷售計(jì)劃2.2.1 公司銷售計(jì)劃管理實(shí)行年預(yù)算、月預(yù)測(cè)、周通報(bào)、日跟蹤。2.2.2 公司的物流管理工作應(yīng)以完成年度預(yù)算為基本目標(biāo)。公司銷售量的年度預(yù)算應(yīng)該作為公司年度物流規(guī)劃的基礎(chǔ)，其他物流管理工作應(yīng)滿足銷售物流的需要。2.2.3 公司銷售活動(dòng)應(yīng)有銷售計(jì)劃（或稱為訂單式管理），可執(zhí)行的銷售計(jì)劃包括月度預(yù)測(cè)計(jì)劃、每周通報(bào)計(jì)劃和臨時(shí)變更計(jì)劃。銷售部填寫(xiě)產(chǎn)品銷售計(jì)劃單或產(chǎn)品銷售計(jì)劃表經(jīng)安全生產(chǎn)部、財(cái)務(wù)部和銷售部主管審

4、核后執(zhí)行。2.2.4 月度預(yù)測(cè)計(jì)劃由銷售部于每月底28日提出下月預(yù)測(cè)計(jì)劃，并提交分管副總和總經(jīng)理批準(zhǔn)，月度預(yù)測(cè)計(jì)劃只作為公司資金、人力、材料、裝備、場(chǎng)地等各種資源儲(chǔ)備的計(jì)劃牽引性文件。2.2.5 銷售部應(yīng)在每周五提交下周的存貨發(fā)交通報(bào)計(jì)劃,以便于生產(chǎn)與物流工作的組織，保證存貨QD（質(zhì)量、交貨期）滿足客戶要求。2.2.6 銷售部業(yè)務(wù)人員應(yīng)緊密跟蹤銷售的物流過(guò)程,對(duì)發(fā)出存貨的存量、流量和質(zhì)量及時(shí)把握，對(duì)客戶的采購(gòu)、銷售、生產(chǎn)計(jì)劃全面了解，及時(shí)準(zhǔn)確反饋信息2.3 銷售發(fā)貨2.3.1 銷售部根據(jù)銷售計(jì)劃文件和銷售信息提前4小時(shí)，開(kāi)具銷售發(fā)貨通知單，該單據(jù)-式四聯(lián)，第一聯(lián)銷售部留底，其他傳遞給倉(cāng)庫(kù)、財(cái)務(wù)

5、部和門衛(wèi)，分別作為發(fā)貨依據(jù)、財(cái)務(wù)備查和出門證。出門證需財(cái)務(wù)蓋章后生效。一切銷售活動(dòng)均須開(kāi)具銷售發(fā)貨通知單，不允許以白條和口頭方式提貨。2.3.2 倉(cāng)庫(kù)根據(jù)銷售發(fā)貨通知單組織產(chǎn)品裝車，開(kāi)具“產(chǎn)品發(fā)貨清單”?！爱a(chǎn)品發(fā)貨清單”客戶有要求的，按照客戶提供的單據(jù)填寫(xiě)；客戶沒(méi)有要求的，填寫(xiě)我公司印制的“產(chǎn)品收發(fā)清單銷售出庫(kù)”O(jiān)2.3.3 發(fā)貨時(shí)需要的各種質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告及試棒，由倉(cāng)庫(kù)或銷售部通知技術(shù)質(zhì)量部、技術(shù)質(zhì)量部應(yīng)及時(shí)提供。2.3.4 存貨發(fā)貨的包裝按照銷售合同執(zhí)行，發(fā)貨時(shí)由倉(cāng)庫(kù)或銷售部通知安全生產(chǎn)部、安全牛產(chǎn)部應(yīng)及時(shí)提供。2.3.5 存貨裝車時(shí)，運(yùn)輸人品或押運(yùn)人/應(yīng)與倉(cāng)庫(kù)保管共同清占一確定品種數(shù)量無(wú)謾后

6、,在“產(chǎn)品發(fā)貨單”上簽字。“產(chǎn)品發(fā)貨單”由運(yùn)輸或押運(yùn)人員交客戶簽字后返還倉(cāng)庫(kù)。倉(cāng)庫(kù)應(yīng)建立產(chǎn)品發(fā)貨單傳遞臺(tái)帳，對(duì)“產(chǎn)品發(fā)貨單”的返回和財(cái)務(wù)領(lǐng)走的情況進(jìn)行簽字登記備查，以明確單據(jù)的傳遞的責(zé)任。2.3.6 產(chǎn)品裝車時(shí)，應(yīng)按先進(jìn)先出原則，按入庫(kù)時(shí)間順序，先入庫(kù)產(chǎn)品先出庫(kù)，確保在庫(kù)產(chǎn)品質(zhì)量完好，防止長(zhǎng)期庫(kù)存造成產(chǎn)品銹蝕或者產(chǎn)品改型，以免造成不必要損失。2.4 銷售運(yùn)輸與存貨在途管理2.4.1 產(chǎn)品銷售運(yùn)輸方式：a.送貨制：由我公司將產(chǎn)品送到客戶指定地點(diǎn)或倉(cāng)庫(kù)交貨。b.提貨制：客戶到我公司倉(cāng)庫(kù)或指定地點(diǎn)提取產(chǎn)品。c.發(fā)貨制：根據(jù)合同規(guī)定，我公司將產(chǎn)品委托運(yùn)輸部門發(fā)送到客戶所在地車站、碼頭交貨。2.4.2

7、送貨制和發(fā)貨制情況下，運(yùn)輸用車由銷售部報(bào)詰安全生產(chǎn)部調(diào)度：安全牛產(chǎn)部埴寫(xiě)貨運(yùn)單，安排自行運(yùn)輸或委托外單位運(yùn)輸。貨運(yùn)單一式兩聯(lián)，第二聯(lián)交承運(yùn)人作為外部結(jié)算或內(nèi)部考核依據(jù)。2.4.3 委托外單位運(yùn)輸，安全牛產(chǎn)部應(yīng)事先簽訂運(yùn)輸合同，明確承運(yùn)單位的存貨安全和保證交貨期責(zé)任。2.4.4 如緊急發(fā)貨，需要快運(yùn)或空運(yùn)等非常規(guī)運(yùn)輸手段的，應(yīng)報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。2.4.5 在途管理：無(wú)論是自行運(yùn)輸或委托外單位運(yùn)輸，銷售部應(yīng)跟蹤了解運(yùn)輸情況,跟蹤敦促承運(yùn)和押運(yùn)人運(yùn)輸安全和交貨期、弁按公司領(lǐng)導(dǎo)或客戶要求及時(shí)反饋。2.4.6 在運(yùn)輸過(guò)程中，如存在各種緊急情況，承運(yùn)人或押運(yùn)人應(yīng)主動(dòng)及時(shí)與公司或客戶聯(lián)系。2.5 發(fā)出存貨及顧

8、客存貨的管理2.5.1 為減少客戶退貨風(fēng)險(xiǎn)，銷售業(yè)務(wù)和服務(wù)人員應(yīng)跟蹤我公司提供產(chǎn)品所在客戶倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存情況，對(duì)存量大，流量小的產(chǎn)品，應(yīng)特別關(guān)注。2.5.2 實(shí)行零庫(kù)存管理的客戶，銷售部應(yīng)對(duì)中轉(zhuǎn)庫(kù)的收發(fā)存每月對(duì)賬,弁將對(duì)賬情況反饋財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部至少每年對(duì)中轉(zhuǎn)庫(kù)組織一次盤點(diǎn)。2.6 銷售退貨管理2.6.1 根據(jù)銷售手續(xù)的辦理情況，銷售退貨可分為三種情況：未收貨退貨、未結(jié)算退貨和已結(jié)算退貨。2.6.2 所有銷售退貨應(yīng)由銷售部通知技術(shù)質(zhì)量部鑒定后，出具產(chǎn)品退貨鑒定報(bào)告，方可辦理退貨。2.6.3 未收貨退貨是指我方已發(fā)貨，但因產(chǎn)品不合格或計(jì)劃改變等原因客戶部分拒絕收貨或全部拒絕收貨。如為全部拒絕收貨，經(jīng)技

9、術(shù)質(zhì)量部鑒定后，倉(cāng)庫(kù)將發(fā)貨單加蓋“作廢”章，弁在單據(jù)登記臺(tái)帳上注銷即可；如部分退貨，應(yīng)辦理紅字退貨手續(xù)，填寫(xiě)“產(chǎn)品收發(fā)清單一一銷售出庫(kù)紅字”O(jiān)2.6.4 未結(jié)算退貨是指客戶已辦理入庫(kù)手續(xù)但還未開(kāi)票結(jié)算的產(chǎn)品的退貨。這種情況下，應(yīng)由客戶方辦理紅字退貨清單交我方簽收，如對(duì)方未傳遞紅字清單給我公司，倉(cāng)庫(kù)應(yīng)辦理紅字退貨手續(xù)。2.6.5 已結(jié)算退貨是指客戶已簽收弁且已開(kāi)票結(jié)算的產(chǎn)品的退貨，如客戶返開(kāi)票結(jié)算的，倉(cāng)_屋應(yīng)作采購(gòu)入庫(kù)處理，填寫(xiě)“產(chǎn)品收發(fā)清單采購(gòu)入庫(kù)”；如我公司開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票結(jié)算的，倉(cāng)庫(kù)作紅字退貨處理。3 .在制品與生產(chǎn)完工物流管理3.1 在制品流轉(zhuǎn)3.1.1 在制品指制造部門在用的主輔材料、半成品

10、、產(chǎn)成品及周轉(zhuǎn)材料。3.1.2 各制造部門及輔助部門必須對(duì)本部門范圍內(nèi)的在制品負(fù)完全管理責(zé)任。用多少就領(lǐng)多少，計(jì)劃生產(chǎn)多少就生產(chǎn)多少。盡量壓縮現(xiàn)場(chǎng)存量，避免存貨大量占?jí)涸斐少Y源浪費(fèi)。3.1.3 每月結(jié)賬日，公司統(tǒng)一安排對(duì)各制造部門在制品講行盤點(diǎn),在制品的盤點(diǎn)方法和要求參見(jiàn)本制度“9存貨盤點(diǎn)管理”部分。3.1.4 安全牛產(chǎn)部和公司辦制宇材料消耗定額,對(duì)制造部門的消料和產(chǎn)量進(jìn)行監(jiān)控,結(jié)合盤點(diǎn)情況進(jìn)行考核。3.1.5 原則上制造部門之間不能相互挪用、借用各種在制品，制造部門各種存貨的進(jìn)出只能對(duì)準(zhǔn)倉(cāng)庫(kù)。3.1.6 為了簡(jiǎn)化毛坯從鑄造車間到機(jī)加車間的流轉(zhuǎn)手續(xù),可以由車間直接辦理轉(zhuǎn)貨手續(xù)，到結(jié)賬日，匯總到

11、倉(cāng)庫(kù)辦理完工入庫(kù)和材料出庫(kù)手續(xù)。3.2 完工入庫(kù)3.2.1 辦理完工入庫(kù)需要的手續(xù)：安全生產(chǎn)部出具的牛產(chǎn)計(jì)劃單,技術(shù)質(zhì)量部出具的產(chǎn)品檢驗(yàn)報(bào)告單。3.2.2 安全生產(chǎn)部應(yīng)根據(jù)銷售計(jì)劃和倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存清況編制生產(chǎn)計(jì)劃單，傳遞給制造部門和倉(cāng)屋制造部門根據(jù)該計(jì)劃組織生產(chǎn),倉(cāng)庫(kù)根據(jù)該計(jì)劃辦理入庫(kù)。3.2.3 制造部門產(chǎn)品完工后,由質(zhì)檢員按照技術(shù)圖紙要求進(jìn)行檢驗(yàn),弁出具“產(chǎn)品檢驗(yàn)報(bào)告單合格”,檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)和方法由技術(shù)質(zhì)量部及時(shí)下發(fā)。不合格品不得入庫(kù)。3.2.4 不合格品入庫(kù)的例外，產(chǎn)品試制期間或經(jīng)與客戶溝通同意讓步接收并經(jīng)質(zhì)量主管批準(zhǔn)。3.2.5 辦理完工入庫(kù)，需制造部門和倉(cāng)庫(kù)共同清點(diǎn)。產(chǎn)品如需裝箱的，由技術(shù)質(zhì)量部

12、制定裝箱標(biāo)準(zhǔn)，車間應(yīng)按照裝箱標(biāo)準(zhǔn)整齊碼放。3.2.6 倉(cāng)庫(kù)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃單和實(shí)際清點(diǎn)數(shù)，辦理“產(chǎn)品收發(fā)清單一一完工入庫(kù)”，制造部門負(fù)責(zé)人和倉(cāng)庫(kù)保管簽字確認(rèn)。3.2.7 月底倉(cāng)庫(kù)編制產(chǎn)品完工入庫(kù)匯總表,將“產(chǎn)品收發(fā)清單一一完工入庫(kù)”整理裝訂，一弁報(bào)財(cái)務(wù)部入賬。3.3 內(nèi)廢管理3.3.1 內(nèi)廢指存貨生產(chǎn)過(guò)程中確認(rèn)的廢品，內(nèi)廢還應(yīng)包括生產(chǎn)過(guò)程中的重復(fù)操作造成的浪費(fèi)，因內(nèi)廢的物流活動(dòng)與生產(chǎn)活動(dòng)難以分離，在財(cái)務(wù)核算中內(nèi)廢損失常常包含在生產(chǎn)成本之內(nèi)，在實(shí)際管理中我們應(yīng)對(duì)以下情況進(jìn)行監(jiān)控：a.因化學(xué)成分不對(duì)延長(zhǎng)熔煉時(shí)間，或者造型熔煉節(jié)奏不協(xié)調(diào)造成熔煉時(shí)間過(guò)長(zhǎng)，以及其他可監(jiān)控的重復(fù)操作。b.因造型、熔煉或澆注操

13、作問(wèn)題，導(dǎo)致澆注出來(lái)的存貨直接報(bào)廢。c.機(jī)械加工過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)存貨內(nèi)部缺陷問(wèn)題，造成報(bào)廢或增加額外的返修費(fèi)用。d.機(jī)械加工或裝配操作不當(dāng)，存貨加工尺寸偏差過(guò)大，造成報(bào)廢或增加額外的返修費(fèi)用。e.新產(chǎn)品試制階段的不合格品不計(jì)入內(nèi)廢。3.3.2 因上述a種情況造成的重復(fù)浪費(fèi)，財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)核定的產(chǎn)品消耗指標(biāo),進(jìn)行倒算，將數(shù)據(jù)應(yīng)統(tǒng)計(jì)到內(nèi)廢損失指標(biāo)當(dāng)中o3.3.3 制造部門無(wú)權(quán)自行處理內(nèi)廢產(chǎn)品,應(yīng)由技術(shù)質(zhì)量部出具.“產(chǎn)品檢驗(yàn)報(bào)告單內(nèi)廢”，由制造部門會(huì)簽,質(zhì)量主管審核后，進(jìn)行處理。3.3.4 技術(shù)質(zhì)量部建立內(nèi)廢登記臺(tái)帳，記錄內(nèi)廢發(fā)生和處理情況及處理費(fèi)用，將該信息反饋財(cái)務(wù)部和公司辦，該信息無(wú)需作賬務(wù)處理，但在

14、內(nèi)部報(bào)表中應(yīng)從生產(chǎn)成本中單列一項(xiàng)。3.3.5 財(cái)務(wù)部每月對(duì)各生產(chǎn)單位的成本應(yīng)進(jìn)行細(xì)致的內(nèi)部核算,對(duì)于個(gè)別成本項(xiàng)目的較大的波動(dòng)，應(yīng)考慮制造部門可能的自行處理內(nèi)廢產(chǎn)品的行為，提請(qǐng)技術(shù)質(zhì)量部進(jìn)行調(diào)查,一旦發(fā)現(xiàn)，應(yīng)嚴(yán)肅處理。3.4 外廢管理3.4.1 外廢指在產(chǎn)品完工入庫(kù)后發(fā)現(xiàn)的廢品。主要有以下幾種情況：a.因倉(cāng)庫(kù)長(zhǎng)時(shí)間存放，造成存貨銹蝕或改型。b.因進(jìn)行質(zhì)量抽查，存貨入庫(kù)樣本與出庫(kù)樣本個(gè)體的差別，造成出庫(kù)時(shí)檢查不合格。c.客戶在后續(xù)加工和裝配過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)存貨存在內(nèi)部質(zhì)量缺陷，造成返修、索賠和退換貨損失。d.存貨在三包期內(nèi)出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題，造成的返修、索賠和退換貨損失。3.4.2 所有外廢應(yīng)由技術(shù)質(zhì)量部出

15、具“產(chǎn)品檢驗(yàn)報(bào)告單一一外廢”，經(jīng)質(zhì)量主管審核后,交相關(guān)部門處理。3.4.3 外廢存貨作回爐處理的，應(yīng)由成品庫(kù)轉(zhuǎn)入材料庫(kù)，鑄造車間從材料庫(kù)領(lǐng)用出庫(kù)。外廢存貨不能從成品庫(kù)直接退入鑄造車間或者從客戶直接退入鑄造車間。3.5 返修管理3.5.1 庫(kù)存存貨因需返修的，由技術(shù)質(zhì)量部出具“產(chǎn)品檢驗(yàn)報(bào)告單一一返修”，返修部門憑返修通知單到倉(cāng)庫(kù)辦理返修存貨的“借用手續(xù)”；存貨返修完工達(dá)到使用要求后，經(jīng)質(zhì)檢檢驗(yàn)合格，沖“借用手續(xù)”O(jiān)3.5.2 返修工作必須在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)及時(shí)完成。3.5.3 倉(cāng)庫(kù)應(yīng)建立存貨返修記錄臺(tái)帳，登記存貨返修領(lǐng)料和返還情況。3.5.4 在制品返修由責(zé)任部門自行處理,車間應(yīng)建立返修記錄臺(tái)帳。4

16、 .領(lǐng)料出庫(kù)的物流管理4.1 材料用途與領(lǐng)料責(zé)任4.1.1 材料可分物耗（存貨消耗）、機(jī)耗（設(shè)備消耗）、工耗（勞保）和事耗（項(xiàng)目領(lǐng)料）。4.1.2 物耗材料包括主料、輔料、燃料及其他材料，物耗材料直接考核制造部門消耗指SL物耗材料領(lǐng)料時(shí)應(yīng)盡可能明確耗用于何種存貨的生產(chǎn)。4.1.3 機(jī)耗材料包括機(jī)械備件和電器備件，機(jī)耗材料直接考核維修部門，同時(shí)設(shè)備使用部門承擔(dān)連帶責(zé)任。物耗材料領(lǐng)料時(shí)應(yīng)明確耗用設(shè)備的編號(hào)。4.1.4 勞保用品應(yīng)由安全生產(chǎn)部制定發(fā)放定額標(biāo)準(zhǔn),各部門根據(jù)定額每月一次性辦理出庫(kù)手續(xù)。4.1.5 對(duì)新品開(kāi)發(fā)、基建、設(shè)備大修專門事項(xiàng)應(yīng)進(jìn)行立項(xiàng)，確定項(xiàng)目責(zé)任部門或責(zé)任人，獨(dú)立核算。4.2 材

17、料領(lǐng)用出庫(kù)4.2.1 對(duì)于一次性消耗的不可回收材料和一次性消耗回收價(jià)值較低的材料，作領(lǐng)用出庫(kù)處理，主要包括廢鋼及配比金屬材料、鑄造材料、燃料、備件、勞保用品、化驗(yàn)用品等4.2.2 領(lǐng)用人必須是公司正式人員,材料領(lǐng)用必須經(jīng)車間主任或其授權(quán)人笠寧認(rèn)可，備件領(lǐng)用人必須是維修人員。4.2.3 由領(lǐng)用人填寫(xiě)“領(lǐng)料單領(lǐng)用出庫(kù)”，經(jīng)審批簽字認(rèn)可后持單到倉(cāng)庫(kù)辦理領(lǐng)用,領(lǐng)料單必須注明材料用途。庫(kù)管審核單據(jù)無(wú)誤后照單發(fā)貨。4.2.4 領(lǐng)用人領(lǐng)用在庫(kù)存貨必須辦理完出庫(kù)手續(xù)后方可使用,否則不允許以任何理由領(lǐng)取在庫(kù)存貨使用。4.2.5 每月月底倉(cāng)庫(kù)編制材料出庫(kù)匯總表1，將“領(lǐng)料單一一領(lǐng)用出庫(kù)”整理裝訂一并報(bào)財(cái)務(wù)部入賬。

18、4.3 材料借用出庫(kù)4.3.1 對(duì)一次性消耗的回收價(jià)值較高的材料和周轉(zhuǎn)材料，先作借用出庫(kù)處理，待報(bào)廢時(shí)作領(lǐng)用出庫(kù)處理。主要包括刀具、工具、檢具、夾具、模具、工位器具等。4.3.2 辦理借用人必須是公司已經(jīng)備案或辦了手續(xù)正式員工、非公司正式員工（臨時(shí)工、試用人員）一律不辦理借用業(yè)務(wù)。若借用人調(diào)動(dòng)人事關(guān)系，必須到倉(cāng)庫(kù)清理借用材料。4.3.3 領(lǐng)料時(shí)，由借用人填寫(xiě)“領(lǐng)料單一一借用出庫(kù)”，經(jīng)審批簽字認(rèn)可后持單到倉(cāng)庫(kù)辦理領(lǐng)用，領(lǐng)料單必須注明材料用途。4.3.4 歸還時(shí)，由借用人填寫(xiě)“領(lǐng)料單一一借用歸還”，該單據(jù)不入賬，只作為存貨借用臺(tái)帳的手續(xù)。4.3.5 材料報(bào)廢時(shí)借用人應(yīng)及時(shí)辦理報(bào)廢處理單，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)

19、審核后，連同報(bào)廢實(shí)物一弁到倉(cāng)庫(kù)辦理報(bào)廢手續(xù)。4.3.6 食出建立各單位的存貨借用臺(tái)帳，逐筆記錄材料借用、歸還、報(bào)廢情況。4.3.7 每月月底倉(cāng)庫(kù)匯總編制借用材料匯總表，公司按照半價(jià)考核各使用單位的借用存貨的占用情況。編制材料出庫(kù)匯總表2，將”領(lǐng)料單一一領(lǐng)用出庫(kù)”整理裝訂一弁報(bào)財(cái)務(wù)部入賬。編制材料報(bào)廢處理匯總表，將報(bào)廢處理單整理裝訂一并報(bào)財(cái)務(wù)部入賬。5 .外協(xié)的物流管理5.1 外協(xié)與外協(xié)單位5.1.1 外協(xié)指將本公司的存貨或半成品委托外協(xié)單位生產(chǎn)加工的業(yè)務(wù)行為。包括以下兩種方式：a.我公司提供材料外協(xié)單位加工（即包工不包料）；b.外協(xié)單位自行采購(gòu)材料自行加工為我公司提供成品（即包工包料）。對(duì)于B

20、種方式視同采購(gòu)業(yè)務(wù)管理，本外協(xié)管理僅對(duì)A種方式提出管理要求。5.1.2 對(duì)于公司非核心業(yè)務(wù)和非關(guān)鍵工藝的生產(chǎn)工序，在公司內(nèi)部生產(chǎn)資源不足的情況下，可以考慮外協(xié)生產(chǎn)。5.1.3 與外協(xié)單位建立委托加工關(guān)系時(shí)，應(yīng)簽訂外協(xié)加工合同，明確其物流管理的責(zé)任。5.2 外協(xié)出入庫(kù)5.2.1 安全生產(chǎn)部應(yīng)根據(jù)銷售計(jì)劃和倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存清況編制生產(chǎn)/外協(xié)計(jì)劃單，傳遞給外協(xié)制造單位和倉(cāng)庫(kù)，外協(xié)制造單位根據(jù)該計(jì)劃到我公司領(lǐng)料、組織生產(chǎn)和完工入庫(kù)，倉(cāng)庫(kù)根據(jù)該計(jì)劃辦理材料出庫(kù)和成品入庫(kù)手續(xù)。5.2.2 外協(xié)出庫(kù)時(shí)，外協(xié)單位領(lǐng)料人和庫(kù)管應(yīng)共同清點(diǎn),辦理“產(chǎn)品收發(fā)清單一一外協(xié)出庫(kù)”，雙方簽字確認(rèn)。5.2.3 外協(xié)入庫(kù)管理同“3.2

21、完工入庫(kù)的管理”,辦理”產(chǎn)品收發(fā)清單一一外協(xié)入庫(kù)”o5.3 委托加工存貨的管理5.3.1 安仝生產(chǎn)部須監(jiān)控委托加工存貨的存量情況,避免存貨在外協(xié)單位的積壓。安仝生產(chǎn)部須制定限量或限額控制指標(biāo)。5.3.2 對(duì)于工廢和料廢，外協(xié)單位應(yīng)及時(shí)向我公司技術(shù)質(zhì)量部申請(qǐng)?zhí)幚?，避免因長(zhǎng)時(shí)間積壓影響生產(chǎn)計(jì)劃或存貨改型錯(cuò)過(guò)返修機(jī)會(huì)。5.3.3 每月外協(xié)單位應(yīng)將存貨的收發(fā)存情況與我公司倉(cāng)庫(kù)對(duì)賬廣編外外協(xié)產(chǎn)品收發(fā)存匯總表，將收發(fā)清單整理裝訂報(bào)財(cái)務(wù)部入賬；每季度財(cái)務(wù)部須對(duì)外協(xié)單位存貨進(jìn)行盤點(diǎn)5.3.4 與外協(xié)單位終止外協(xié)關(guān)系時(shí)，應(yīng)對(duì)其委托加工存貨進(jìn)行全面的清理。6 .項(xiàng)目的物流管理6.1 立項(xiàng)管理6.1.1 對(duì)于新品開(kāi)

22、發(fā)、基建、設(shè)備大修及其他事項(xiàng)實(shí)行項(xiàng)目管理，對(duì)每一項(xiàng)目進(jìn)行單獨(dú)核算，單獨(dú)考核。6.1.2 新品開(kāi)發(fā)項(xiàng)目由銷售部提出,經(jīng)公司新品開(kāi)發(fā)小組審核報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。6.1.3 基建項(xiàng)目由公司辦提出,經(jīng)公司辦公會(huì)審核報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。6.1.4 設(shè)備大修項(xiàng)目由設(shè)備管理室提出，經(jīng)公司辦公會(huì)審核后報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。6.1.5 所有項(xiàng)目的須擬定詳細(xì)的預(yù)算報(bào)告，預(yù)算報(bào)告應(yīng)一弁提交總經(jīng)理批準(zhǔn)。6.1.6 每一個(gè)項(xiàng)目必須明確項(xiàng)目實(shí)施的責(zé)任人，項(xiàng)目責(zé)任人對(duì)整個(gè)項(xiàng)目的實(shí)施計(jì)劃和進(jìn)度負(fù)責(zé)，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目立項(xiàng)報(bào)告和預(yù)算報(bào)告制定項(xiàng)目的領(lǐng)料計(jì)劃。6.2 項(xiàng)目日常存貨管理6.2.1 制造部門協(xié)助項(xiàng)目實(shí)施所需的材料,應(yīng)由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人提供，實(shí)

23、施項(xiàng)目材料的領(lǐng)用必須經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字后,方可從倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)用。6.2.2 項(xiàng)目領(lǐng)料手續(xù)按照“4.領(lǐng)料出庫(kù)的物流管理”的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，材料用途項(xiàng)填寫(xiě)“某項(xiàng)目”6.2.3 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對(duì)所實(shí)施項(xiàng)目的存貨負(fù)有保管責(zé)任,盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)將項(xiàng)目存貨分別盤點(diǎn)。6.2.4 每月月底，倉(cāng)庫(kù)應(yīng)分項(xiàng)目編制項(xiàng)目領(lǐng)料匯總表，報(bào)財(cái)務(wù)入賬。6.3 項(xiàng)目決算6.3.1 項(xiàng)目完工時(shí)，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)向公司項(xiàng)目管理部門提交項(xiàng)目決算報(bào)告，項(xiàng)目決算報(bào)告包含“項(xiàng)目領(lǐng)料情況”O(jiān)6.3.2 項(xiàng)目完工后，應(yīng)將項(xiàng)目剩余材料到倉(cāng)庫(kù)辦理領(lǐng)料紅字；對(duì)于新品開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的成品辦理完工入庫(kù)。7 .采購(gòu)的物流管理7.1 采購(gòu)計(jì)劃7.1.1 所有原材料的采購(gòu)必須要有采購(gòu)計(jì)劃；

24、對(duì)于主料、輔料、燃料、勞保等常規(guī)采購(gòu)，采購(gòu)部每月初根據(jù)庫(kù)存量和生產(chǎn)計(jì)劃制定材料采購(gòu)計(jì)劃單，其他非常規(guī)采購(gòu)由相關(guān)使用部門填報(bào)材料采購(gòu)計(jì)劃單7.1.2 采購(gòu)計(jì)劃審批權(quán)限：常規(guī)采購(gòu)計(jì)劃主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理審核，非常規(guī)采購(gòu)計(jì)劃由使用部門領(lǐng)導(dǎo)審批。7.2 采購(gòu)入庫(kù)7.2.1 采購(gòu)用車填寫(xiě)貨運(yùn)單，報(bào)請(qǐng)安全生產(chǎn)部調(diào)度安排。7.2.2 到貨后，倉(cāng)庫(kù)與采購(gòu)員或送貨人應(yīng)當(dāng)面共同對(duì)實(shí)物清點(diǎn)數(shù)量,需檢驗(yàn)的應(yīng)由技術(shù)質(zhì)量部出具檢驗(yàn)證明。7.2.3 因各種原因，不能以實(shí)物驗(yàn)收的，應(yīng)有使用部門的證明，可以辦理入庫(kù)手續(xù),同時(shí)應(yīng)一弁辦理領(lǐng)料出庫(kù)。7.2.4 存貨驗(yàn)收完畢，在當(dāng)日（特殊情況，如晚間到貨可在次日）辦理入庫(kù)手續(xù)。填寫(xiě)“

25、存貨收發(fā)清單一一采購(gòu)入庫(kù)”O(jiān)7.2.5 入庫(kù)單要特別注意存貨編號(hào)、名稱及規(guī)格必須與公司保持一致，要求字跡清楚、內(nèi)容完整、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。7.2.6 填寫(xiě)好入庫(kù)單應(yīng)與材料采購(gòu)計(jì)劃單核對(duì)，確認(rèn)后蓋章“存貨收發(fā)專用章”后，方能生效。入庫(kù)單不得涂改。7.2.7 出現(xiàn)下列情況，庫(kù)管拒絕辦理:a材料采購(gòu)計(jì)劃單有涂改痕跡，項(xiàng)目?jī)?nèi)容不清楚，不完全；b材料采購(gòu)計(jì)劃單缺少主管領(lǐng)導(dǎo)的簽字；c實(shí)際送貨數(shù)超過(guò)單據(jù)規(guī)定要求；d無(wú)材料采購(gòu)計(jì)劃單。7.3 采購(gòu)?fù)藫Q貨管理。7.3.1 經(jīng)檢驗(yàn)驗(yàn)收后，發(fā)現(xiàn)包裝破損或嚴(yán)重質(zhì)量問(wèn)題，應(yīng)不予辦理入庫(kù)手續(xù)。7.3.2 在使用過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)材料存在質(zhì)量問(wèn)題的，制造部門到倉(cāng)庫(kù)辦理領(lǐng)料出庫(kù)紅字、由技術(shù)

26、質(zhì)量部開(kāi)具采購(gòu)?fù)素浲ㄖ獑?，采?gòu)部通知供應(yīng)商辦理退換貨。7.3.3 采購(gòu)?fù)素洉r(shí)，倉(cāng)庫(kù)根據(jù)采購(gòu)?fù)素浲ㄖ獑无k理采購(gòu)入庫(kù)紅字。7.3.4 對(duì)不合格品進(jìn)行一換一換貨的，在原入庫(kù)單上注明換貨數(shù)量及時(shí)間。如非一換一，應(yīng)對(duì)原入庫(kù)單辦理紅字入庫(kù)，重新辦理采購(gòu)入庫(kù)手續(xù)。7.4 采購(gòu)計(jì)價(jià)：采購(gòu)入庫(kù)單要求填寫(xiě)單價(jià)，單價(jià)按以下方式確定。7.4.1 發(fā)票同月入賬的，按實(shí)際價(jià)格入賬：買價(jià)+買方負(fù)擔(dān)外埠運(yùn)費(fèi)、裝卸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)+途中合理?yè)p耗7.4.2 發(fā)票不同月入賬的，暫估價(jià)入賬。有有效合同的，按照合同無(wú)稅價(jià)入賬；無(wú)合同的，按照最近歷史價(jià)入賬，否則按照市價(jià)入賬。7.4.3 暫估價(jià)與實(shí)際價(jià)格不一致的，待發(fā)票入賬時(shí)，需按暫估價(jià)辦理紅

27、字入庫(kù)，按實(shí)際價(jià)格重新辦理出入庫(kù)手續(xù)。8 .工位器具管理8.1 工位器具采購(gòu)、制作、領(lǐng)用8.1.1 工位器具指用于材料和成品碼放的各種料箱料架。8.1.2 工位器具的采購(gòu)由安全牛產(chǎn)部提出申請(qǐng)、會(huì)同財(cái)務(wù)部根據(jù)物流情況進(jìn)行評(píng)價(jià)后、報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn),方可實(shí)施采購(gòu)或制作。8.1.3 工位器具應(yīng)盡量統(tǒng)一尺寸，技術(shù)質(zhì)量部設(shè)計(jì)工位器具時(shí)應(yīng)考慮其通用性。8.1.4 外采的工位器具，按照“7采購(gòu)的物流管理”的相關(guān)規(guī)定辦理采購(gòu)入庫(kù)手續(xù)；自己制作的工位器具應(yīng)“6.項(xiàng)目的物流管理”的相關(guān)規(guī)定辦理出入庫(kù)手續(xù)。8.1.5 工位器具由安全生產(chǎn)部辦理領(lǐng)料手續(xù),作為周轉(zhuǎn)材料進(jìn)行管理。8.2 工位器具的流轉(zhuǎn)8.2.1 工位器具在供應(yīng)

28、商、客戶、外協(xié)單位及公司內(nèi)部使用部門的流轉(zhuǎn)應(yīng)相互辦理收發(fā)手續(xù)，填寫(xiě)工位器具收發(fā)清單。8.2.2 安全生三部應(yīng)根據(jù)需要，制定各往來(lái)單位和內(nèi)部使用部門的工位器具的占?jí)簶?biāo)準(zhǔn)，客戶占?jí)簲?shù)額由銷售部負(fù)責(zé)協(xié)調(diào),供應(yīng)商的占?jí)河刹少?gòu)部負(fù)責(zé)協(xié)調(diào),外協(xié)單位占?jí)河砂踩a(chǎn)部負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)。8.2.3 每月安全生產(chǎn)部應(yīng)編制工位器具收發(fā)存匯總表，每季度財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)工位器具進(jìn)行一次盤點(diǎn)。8.3 工位器具的修理與報(bào)廢8.3.1 使用單位發(fā)現(xiàn)工位器具存在毀損，應(yīng)及時(shí)向安全生產(chǎn)部申請(qǐng)維修一8.3.2 工位器具的報(bào)廢按照“4.3材料借用出庫(kù)管理”的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。9 .存貨盤點(diǎn)管理9.1 目的：存貨品種規(guī)格繁多，進(jìn)出頻繁，極易造成數(shù)量

29、變化。因此，經(jīng)常性動(dòng)碰盤點(diǎn)和檢查是存貨保管過(guò)程中不可缺少一項(xiàng)工作，也是向有關(guān)部門提供庫(kù)存信息和防止存貨差錯(cuò)發(fā)生的手段。9.2 盤點(diǎn)方式：9.2.1 日動(dòng)碰：每日交班前，存貨保管責(zé)任人把當(dāng)日出入庫(kù)流量較大、價(jià)值較高、庫(kù)存較大主要存貨，進(jìn)行日動(dòng)碰盤點(diǎn)，即賬與實(shí)物核對(duì)，做到日清月結(jié)。9.2.2 月抽點(diǎn)：抽點(diǎn)內(nèi)容通常是單位價(jià)值較高，流量大的主要存貨。每月財(cái)務(wù)部與安全生二部共同對(duì)公司各項(xiàng)存貨進(jìn)行抽查盤點(diǎn)，保證賬賬相符，賬實(shí)相符。9.2.3 季度盤點(diǎn)：每月由安全生產(chǎn)部、財(cái)務(wù)部、倉(cāng)庫(kù)三方共同進(jìn)行全面盤點(diǎn)。9.2.4 財(cái)務(wù)部門不定期的組織針對(duì)某類存貨或某部門的專項(xiàng)盤點(diǎn)工作。9.3 季度盤點(diǎn)和專項(xiàng)盤點(diǎn)工作要求9

30、.3.1 由于盤點(diǎn)工作清點(diǎn)的是某一時(shí)間點(diǎn)的存貨存量情況，但盤點(diǎn)工作本身需要在一個(gè)時(shí)間段內(nèi)進(jìn)行，弁且盤點(diǎn)工作涉及存貨的多種狀態(tài)、多個(gè)責(zé)任部門和多個(gè)地點(diǎn)，為避免盤點(diǎn)工作中可能的重復(fù)盤點(diǎn)和漏盤，必須明確盤點(diǎn)存貨的范疇和盤點(diǎn)的截止時(shí)間點(diǎn)。9.3.2 原則上盤點(diǎn)期間應(yīng)停止各倉(cāng)庫(kù)和各部門單位之間的存貨收發(fā)，停止存貨在地點(diǎn)上的移動(dòng)。如無(wú)法停止收發(fā)活動(dòng)，對(duì)盤點(diǎn)期間發(fā)出的存貨應(yīng)單獨(dú)記錄，收入的存貨單獨(dú)碼放。9.3.3 正式盤點(diǎn)前，各部門單位應(yīng)對(duì)所管轄的存貨進(jìn)行整理和自盤,對(duì)存貨種歸類，不同存貨狀態(tài)進(jìn)行隔離，對(duì)已辦理收發(fā)未辦理手續(xù)的或者已辦理手續(xù)未登記入賬的應(yīng)及時(shí)辦理完畢，對(duì)于存貨卡片品種數(shù)量未更新的及時(shí)更新。9

31、.3.4 每一盤點(diǎn)小組應(yīng)有一名主盤人和至少一名監(jiān)盤人,主盤人為存貨管理責(zé)任人,監(jiān)盤人為財(cái)務(wù)或質(zhì)檢人員。各盤點(diǎn)人分別做好盤點(diǎn)記錄，盤點(diǎn)完畢后進(jìn)行核對(duì)，并由主盤人編制盤點(diǎn)報(bào)表，主監(jiān)盤人簽字后連同盤點(diǎn)記錄一弁報(bào)公司財(cái)務(wù)存檔。9.3.5 財(cái)務(wù)部根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果和存貸的成本計(jì)算盤盈盤虧情況。9.4 盤盈、盤虧處理。9.4.1 清查盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)存貨盤盈、盤虧或毀損，應(yīng)認(rèn)真查明原因，詳細(xì)填列存貨盤盈、盤虧或毀損清單，提供相應(yīng)證據(jù)，視不同情況進(jìn)行處理。9.4.2 盈虧相抵，竟虧價(jià)值在2000元以內(nèi)，報(bào)財(cái)務(wù)部審核,總經(jīng)理批準(zhǔn)；竟虧價(jià)值在2000元以上的報(bào)公司股東會(huì)批準(zhǔn)。9.4.3 無(wú)論盈虧，均需對(duì)責(zé)任人進(jìn)行適度處罰。

32、10 .存貨存量管理10.1 ABC管理和限量管理10.1.1 存量管理采取ABC分類法：A類存貨占用資金最大，實(shí)行重點(diǎn)管理，最大限度地節(jié)約和減少資金占用。同時(shí)，A類存貨從其入庫(kù)、保管、出庫(kù)等都要嚴(yán)格要求；B類存貨可適C類量控制，實(shí)行一般管理；可。存貨占用資金較少，可適當(dāng)放寬存量控制，只要能保證生產(chǎn)即10.1.2 對(duì)于A類存貨和B類存貨由安全生產(chǎn)部根據(jù)出入庫(kù)情況和周轉(zhuǎn)率擬定存貨的最大和最小庫(kù)存限額，最小庫(kù)存限額即存貨的訂購(gòu)點(diǎn)。對(duì)于C類存貨安全生產(chǎn)部應(yīng)逐步建立庫(kù)存限額?！按尕泿?kù)存限額”經(jīng)分管副總審核后報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)執(zhí)行。10.1.3 公司每季度根據(jù)存貨出入庫(kù)和盤點(diǎn)情況，對(duì)各種存貨的庫(kù)存限額進(jìn)行更改

33、。10.2 存貨積壓管理10.2.1 原則：對(duì)于庫(kù)存中積壓存貨應(yīng)建立削價(jià)準(zhǔn)備金制度，用于各部門內(nèi)部考核與評(píng)價(jià)。10.2.2 有關(guān)削價(jià)準(zhǔn)備金計(jì)提方式：a.在庫(kù)三個(gè)月至六個(gè)月，按庫(kù)存金額20%提取存貨削價(jià)準(zhǔn)備金；b.在庫(kù)六個(gè)月至一年，按庫(kù)存金額40%提取存貨削價(jià)準(zhǔn)備金；c.在庫(kù)一年以上的，按庫(kù)存金額60%提取存貨削價(jià)準(zhǔn)備金。10.2.3 對(duì)于市場(chǎng)上有一定競(jìng)爭(zhēng)條件，由于管理不善造成積壓存貨，應(yīng)以原價(jià)盡快售出；對(duì)于積壓超過(guò)一年，由財(cái)務(wù)部組織銷售由一安仝生產(chǎn)部、，技術(shù)質(zhì)量部和采購(gòu)部進(jìn)行評(píng)審,出具“積壓存貨處理報(bào)告”，對(duì)的無(wú)市場(chǎng)產(chǎn)品應(yīng)折價(jià)處理、另作他用或報(bào)廢。10.2.4 處理積壓存貨，需經(jīng)總經(jīng)理審批后方

34、可處理。對(duì)于積壓處理存貨應(yīng)建立積壓存貨處理臺(tái)帳。10.3 指標(biāo)考核10.3.1 存貨存量控制的主要考核指標(biāo)為存貨周轉(zhuǎn)率、存量計(jì)劃比率、削價(jià)準(zhǔn)備金計(jì)劃比率。10.3.2 存貨周轉(zhuǎn)率=出庫(kù)金額/平均庫(kù)存金額；存量計(jì)劃比率=平均庫(kù)存金額/計(jì)劃占用金額；平均庫(kù)存金額=（期初庫(kù)存金額+期末庫(kù)存金額）/2;削價(jià)準(zhǔn)備金計(jì)劃比率=實(shí)際削價(jià)準(zhǔn)備金/計(jì)劃削價(jià)準(zhǔn)備金。10.3.3 各存貨管理責(zé)任部門和單位均需考核存貨周轉(zhuǎn)率和存量計(jì)劃比率。10.3.4 考核指標(biāo)值由財(cái)務(wù)部會(huì)同安全生產(chǎn)部擬定，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。11 .倉(cāng)庫(kù)日常管理11.1 庫(kù)管工作11.1.1 庫(kù)管工作意義：公司庫(kù)房是儲(chǔ)存和保管各類存貨和器材場(chǎng)所，是公司各

35、類存貨和器材供應(yīng)中心，搞好庫(kù)房存貨保管工作，對(duì)于確保公司生產(chǎn)和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)進(jìn)行，加速存貨周轉(zhuǎn)、壓縮庫(kù)存積壓、降低存貨損耗、提高公司經(jīng)濟(jì)效益，具有十分重要意義。11.1.2 庫(kù)管工作任務(wù)：從公司生產(chǎn)和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)出發(fā)，及時(shí)、準(zhǔn)確、保質(zhì)保量的搞好各類存貨的收發(fā)工作，為公司生產(chǎn)和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)服務(wù)。a.嚴(yán)格把好入庫(kù)驗(yàn)收關(guān)，確保入庫(kù)存貨數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量完好。b.搞好在庫(kù)存貨保管工作，壓縮庫(kù)存積壓、提供庫(kù)存信息。c.做好存貨出庫(kù)工作，準(zhǔn)確、迅速、安全。d.加強(qiáng)庫(kù)房安全工作。e.健全存貨管理制度，不斷提高業(yè)務(wù)管理水平11.2 存貨在庫(kù)管理11.2.1 庫(kù)管根據(jù)存貨不同性質(zhì)，合理存放，精心管理，妥善保管，達(dá)到庫(kù)容整齊，賬、

36、物、卡一致基本要求。11.2.2 存貨保管規(guī)劃：根據(jù)各部門存貨儲(chǔ)存任務(wù)、存貨類別、性質(zhì)特點(diǎn)、保管要求和消防安全要求、結(jié)合庫(kù)房面積等條件、確定每一庫(kù)房、每一區(qū)位存放存貨大類、品種和數(shù)量，弁繪制平面圖，確定各存貨具體位置，按圖索引。有利于提高庫(kù)房面積利用率，調(diào)劑倉(cāng)容，也有利于縮短搬運(yùn)距離，加快存貨入出庫(kù)效率。11.2.3 貨位規(guī)劃與定位：貨位是存貨存放地點(diǎn)?？茖W(xué)合理貨位規(guī)劃有利于提高利用率、有利于存貨保管，有利于存貨入出庫(kù)方便。11.2.4 存貨碼放基本要求：合理、牢固、定量、整齊、節(jié)省、安全。存貨碼放是否合理科學(xué)，直接關(guān)系到存貨質(zhì)量完好、庫(kù)房面積利用程度、存貨入出方便、以及是否便于存貨動(dòng)碰盤點(diǎn)和

37、是否符合庫(kù)房安全要求。存貨碼放多采用貨架式存放和存貨堆碼兩種方式，存貨堆碼多采用“五五碼放法”相近存貨堆碼方式。11.2.5 日常在庫(kù)存貨管理：貫徹“以防為主、防治結(jié)合”原則，加強(qiáng)對(duì)存貨經(jīng)常性檢查，根據(jù)情況采取有效措施。a.根據(jù)存貨“先進(jìn)先出”原則，接近保修期、索賠期存貨要先出，防止給公司造成不必要損失。b.存貨堆碼時(shí)，杜絕野蠻裝卸和搬運(yùn)，存貨標(biāo)志向上，要考慮存貨承受力。c.依據(jù)消防安全規(guī)定，庫(kù)房必須留出一定量度走道、通道、墻距、燈距。d.經(jīng)常對(duì)存貨進(jìn)行“三勤”即：勤倒垛（箱）、勤并垛（箱）、勤整理，減少半垛半箱，提高庫(kù)房利用率，保證庫(kù)房存貨擺放整齊有序。e.搞好庫(kù)房?jī)?nèi)衛(wèi)生，做好“三防”工作即

38、防蟲(chóng)害鼠咬、防霉變、防存貨老化。f.定期向有關(guān)部門反映存貨積壓情況和存貨庫(kù)存信息。g.碼放貨物需以部門為單位，同部門存貨歸放在一起，同種存貨原則上不得分開(kāi)碼放。h.長(zhǎng)期積壓存貨應(yīng)妥善保管，弁與其他存貨區(qū)分碼放。11.3 倉(cāng)庫(kù)安全管理和衛(wèi)生制度11.3.1 庫(kù)房安全工作包括人身安全、存貨安全和設(shè)備安全。搞好庫(kù)房安全工作，保證人身安全、存貨安全和設(shè)備安全對(duì)于全面完成庫(kù)房工作任務(wù)，具有十分重要的意義。11.3.2 以預(yù)防為主、防消結(jié)合方針，加強(qiáng)庫(kù)房防火防盜工作。庫(kù)房安全工作有專人負(fù)責(zé)，建立安全制度，有落實(shí)有檢查。每日班前班后對(duì)重點(diǎn)部位門、窗、鎖、水、電器設(shè)備等進(jìn)行檢查，做好記錄，對(duì)不安全隱患隨時(shí)改進(jìn)

39、。11.3.3 嚴(yán)禁攜帶各種易燃易爆物品進(jìn)入庫(kù)房，嚴(yán)禁在庫(kù)區(qū)內(nèi)吸煙，庫(kù)房?jī)?nèi)存貨貨垛要與照明燈具保持一定距離，工作完畢，要做到人走拉閘斷電，弁經(jīng)常檢查線路完好情況，發(fā)現(xiàn)異常及時(shí)上報(bào)。11.3.4 屋宣要嚴(yán)格遵守商情保密制度，嚴(yán)格非庫(kù)房管理人員進(jìn)入庫(kù)房，確實(shí)因工作需要進(jìn)入庫(kù)房時(shí)，要陪進(jìn)陪出。11.3.5 庫(kù)房裝卸、運(yùn)輸和堆碼作業(yè)要嚴(yán)格按照工作流程操作，做到文明裝卸、文明運(yùn)輸，堅(jiān)決杜絕野蠻操作，確保存貨安全。11.4 存貨編碼管理11.4.1 目的：存貨編碼是存貨管理現(xiàn)代化必要乎段，管理目的在于適應(yīng)與滿足電算化管理需要，提高工作效率，滿足各種信息快捷和準(zhǔn)確性傳遞，保證存貨流通信息準(zhǔn)確性，便于分類統(tǒng)計(jì)

40、、核算、計(jì)價(jià)準(zhǔn)確，同時(shí)對(duì)公司內(nèi)物流環(huán)節(jié)加以合理控制，為大物流網(wǎng)絡(luò)化管理奠定基礎(chǔ)工作。保證存貨流、資金流和信息流順利發(fā)展。11.4.2 編碼作用：a.統(tǒng)計(jì)監(jiān)控，b.存貨的唯一正確標(biāo)識(shí)，c.匯總統(tǒng)計(jì)時(shí)依據(jù)，d.財(cái)務(wù)核算依據(jù)。11.4.3 存貨編碼規(guī)則：所有存貨按照3級(jí)7位碼編排，前四位為分類碼，后三位為順序號(hào)。具體分類見(jiàn)存貨分類明細(xì)表；其中第1位為存貨大類，其代號(hào)意義分別為：1-金屬材料，2-輔料與燃料，4-機(jī)械備件，5-電子配件，6-周轉(zhuǎn)材料，7-勞保及其他，8-毛坯，9-加工件11.4.4 存貨編碼的三級(jí)分類由財(cái)務(wù)部會(huì)同技術(shù)質(zhì)量部確定，存貨的順序號(hào)由庫(kù)管自行確定。11.4.5 存貨編碼是存貨管

41、理電算化重要手段，是財(cái)務(wù)核算重要依據(jù)。因此存貨編碼一經(jīng)確定不得隨意更改和刪除，需向財(cái)務(wù)部申請(qǐng)，與技術(shù)質(zhì)量部協(xié)商同意后方能更改。11.4.6 凡財(cái)政年度或會(huì)計(jì)年度內(nèi)有發(fā)生額或余額及借用賬上有業(yè)務(wù)發(fā)生（存在入庫(kù)和銷售記錄或有實(shí)物）的存貨，不能修改編碼，更不能刪除編碼。11.5 存貨卡片管理11.5.1 存貨卡片是管理存貨最直接手段，是存貨入、出庫(kù)流通信息真實(shí)記錄，認(rèn)真填寫(xiě)存貨卡是庫(kù)房管理重要環(huán)節(jié)。11.5.2 庫(kù)存收發(fā)存貨時(shí)應(yīng)隨手填寫(xiě)存貨卡片，存貨卡片包括以下幾項(xiàng)內(nèi)容：時(shí)間、摘要、數(shù)量和結(jié)余。11.5.3 存貨卡片的結(jié)存數(shù)必須保證與實(shí)物數(shù)量相符。11.5.4 填寫(xiě)存貨卡要準(zhǔn)確、清楚便于查詢、注意節(jié)

42、約、不要浪費(fèi)。11.5.5 存貨卡應(yīng)放在明顯位置，弁注意保存避免丟失。11.5.6 每張存貨卡填滿后應(yīng)及時(shí)更換新的存貨卡，舊存貨卡按照存貨編號(hào)收集歸檔。11.6 物流單據(jù)管理11.6.1 各種入、出庫(kù)原始憑證票據(jù)填寫(xiě)是否規(guī)范、合理，直接影響到總體物流通暢，也關(guān)系到財(cái)務(wù)核算準(zhǔn)確、及時(shí)，因此，票據(jù)審核非常關(guān)鍵。11.6.2 審核各類單據(jù)時(shí)，通用原則是先“轉(zhuǎn)單”即首先檢查一張單據(jù)除核心部分周邊內(nèi)容是否都填寫(xiě)的完整、準(zhǔn)確，如辦理日期、辦理單位、授權(quán)人、經(jīng)手人等以及上面是否有庫(kù)管的簽章，再看單據(jù)核心部分的存貨編號(hào)、名稱、數(shù)量、單價(jià)填寫(xiě)的是否清楚、有無(wú)涂改痕跡。11.6.3 票據(jù)傳遞時(shí)，交接雙方要有書(shū)面手續(xù)弁簽字確認(rèn)。11.6.4 所有單據(jù)應(yīng)有流水號(hào)，每月月底，各部門應(yīng)將單據(jù)按流水號(hào)順序整理裝訂，妥善保存,保存期至少十年。11.6.5 各類空白單據(jù)由公司辦負(fù)責(zé)存放，相關(guān)部門領(lǐng)用單據(jù)辦理領(lǐng)用登記手續(xù)?？瞻讍螕?jù)和記錄表格不得隨意向外部傳遞