企業(yè)制度收款管理規(guī)定

1、【最新卓越管理方案您可自由編輯】（管理制度）企業(yè)制度收款管理規(guī)定20XX年XX月多年的企業(yè)咨詢顧問(wèn)經(jīng)驗(yàn)r經(jīng)過(guò)實(shí)戰(zhàn)險(xiǎn)證可以落地執(zhí)行的卓越管鹿方素，信得您不戟擁有制度名收款管理制度電子文件編碼GLZD096頁(yè)碼6-1壹、賬單的分發(fā)第壹條儲(chǔ)運(yùn)部管制組依業(yè)務(wù)人員按地區(qū)劃分整理賬單，定期匯集編制賬單清表壹式三份，將賬單消表倆份連同賬單寄交業(yè)務(wù)人員簽收。第二條業(yè)務(wù)人員收到賬單清表時(shí)，壹份自行留存，另壹份應(yīng)迅速簽仍儲(chǔ)運(yùn)部管制組；如發(fā)現(xiàn)有不屬本身的賬單，應(yīng)立即以掛號(hào)寄回。第三條客戶要求寄存賬單時(shí)，應(yīng)填寫“寄存賬單證明單”壹份，詳列筆數(shù)、金額等，交由客戶簽認(rèn)。收款時(shí)才仍予客戶；如因寄存賬單未取得客戶簽認(rèn)致不能收

2、款時(shí)，由業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)賠償。第四條收到公司寄來(lái)的賬單后，訪問(wèn)時(shí)如未能立即收款，則應(yīng)取得客戶收賬單的簽認(rèn)；若未能取得客戶的簽認(rèn)，則應(yīng)迅速于寄發(fā)日起3個(gè)月內(nèi)向儲(chǔ)運(yùn)部申請(qǐng)取得郵局包裹追蹤執(zhí)據(jù)，憑以收款，否則逾期不辦致無(wú)法收取貨款時(shí)，由業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)賠償。二、收款的處理程序第五條業(yè)務(wù)人員于每日收到貨款時(shí)應(yīng)于當(dāng)日填寫CollectionReport（收款記錄）壹式四份（壹份自留，三份寄交公司會(huì)計(jì)部出納科）。第六條市內(nèi)者直接將現(xiàn)金或支票連同CollectionReport（收款記錄）第壹、二、三聯(lián)親交出納且取得簽認(rèn)。第七條外埠地區(qū)者應(yīng)將現(xiàn)金部分填寫后將送款單或郵政劃撥儲(chǔ)金通知單存入附近xx銀行分行或郵局。次日

3、上午將支票、XX銀行送款單存根或郵政劃撥單存根用回形針別于CollectionReport（收款記錄）第壹、二、三聯(lián)，以掛號(hào)寄交會(huì)計(jì)部出納簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名收款管理制度電子文件編碼GLZD096頁(yè)碼6-2三、收款記錄的填寫第八條收款記錄的填寫方法如下：第壹欄：CustomerNo（客戶號(hào)碼）。第二欄：CustomerName（客戶名稱）。第三欄：InvoiceNo（填發(fā)票附單號(hào)碼），若系自己先行開發(fā)票且尚未打出發(fā)票附單而已經(jīng)收款者，請(qǐng)?zhí)顚懓l(fā)票號(hào)碼，若系收回退票款項(xiàng)時(shí)，請(qǐng)?zhí)顚憽巴似蓖ㄖ獣钡木幪?hào)。Date（賬單開立日期）；Amount（銷貨金額）。第四欄：AmountCollected（收款

4、金額）；Cash（所收現(xiàn)金金額）；Check（票據(jù)）；Amount（所收現(xiàn)金金額）；MatDate（所收票據(jù)的兌現(xiàn)日期）。Sort:所收票據(jù)出票人為客戶本人者填“S”，屬客票者填“T”BankName（所收票據(jù)兌付機(jī)關(guān)名稱地點(diǎn)）。BankA/CNo（支票上的銀行賬號(hào)）。注：如因附單號(hào)碼及客戶號(hào)碼缺填或誤填，以至沖不到賬，無(wú)法找出應(yīng)有的銷貨日期以計(jì)算成績(jī)時(shí)，不予計(jì)算收款成績(jī)。四、收款票期的規(guī)定第大冬伏產(chǎn)品種舉乃宓戶的K期近旅加下簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名收款管理制度電子文件編碼GLZD096頁(yè)碼6-32. BS直接客戶：以貨到收款為條件者，由送貨員收取現(xiàn)金，簽收的客戶則為銷貨日期壹個(gè)月內(nèi)的支票或現(xiàn)金

5、。直銷點(diǎn)：自銷貨日期起2個(gè)月內(nèi)的票期。壹股商店：自銷貨日期起2個(gè)月內(nèi)的票期。3. CF直銷點(diǎn)：自銷貨日期起2個(gè)月內(nèi)的票期。壹股商店：自銷貨日期起3個(gè)月內(nèi)的票期。第十條收款票期超過(guò)公司的規(guī)定時(shí)，依下列方式計(jì)算收款成績(jī)。1 .AM超過(guò)130天時(shí)，扣該票金額20%的成績(jī)。超過(guò)3160天時(shí)，扣該票金額40%的成績(jī)。超過(guò)6190天時(shí)，扣該票金額60%的成績(jī)。超過(guò)91120天時(shí)，扣該票金額80%的成績(jī)。超過(guò)121天之上時(shí)，扣該票金額100%的成績(jī)。2 .BS超過(guò)130天時(shí)，扣該票金額20%的成績(jī)。超過(guò)3160天時(shí)，扣該票金額40%的成績(jī)。超過(guò)6190天時(shí)，扣該票金額70%的成績(jī)。超過(guò)91天之上時(shí)，扣該票金

6、額100%的成績(jī)簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名收款管理制度電子文件編碼GLZD096頁(yè)碼6-4五、收取票據(jù)須知第十壹條法定支票記載一一金額、發(fā)票人圖章、發(fā)票年月日、付款地，均應(yīng)齊全，大寫金額絕對(duì)不可更改，否則蓋章仍屬無(wú)效，其他有更改之處，務(wù)必加蓋負(fù)責(zé)人印章。第十二條支票的抬頭請(qǐng)寫“XXXX股份XX公司”全稱。第十三條跨年度時(shí)，日期易生筆誤，應(yīng)特別注意。第十四條字跡模糊不清時(shí)，應(yīng)予退回重新開立。第十五條收取客票時(shí)，應(yīng)請(qǐng)客戶背書，且且寫上“背書人XXXX股份XX公司”，千萬(wàn)不可代客戶簽名背書。第十六條“禁止背書轉(zhuǎn)讓”字樣的客票，壹律不予收取。第十七條收取客戶客票大于應(yīng)收賬款時(shí)，不應(yīng)以現(xiàn)金或其他客戶的款項(xiàng)找

7、錢，應(yīng)依下列方式處理。1 .支票到期后，由公司以Cash（支付現(xiàn)金方式）找仍。2 .另行訂購(gòu)抵賬或抵交未付的賬款中的壹部分第十八條本公司無(wú)銷貨折讓的辦法，如因發(fā)票金額誤開或轉(zhuǎn)交機(jī)關(guān)的商店傭金未扣時(shí)，需將原開統(tǒng)壹發(fā)票收回，寄交公司更改或重新開立發(fā)票。如無(wú)法收回而不得已需抵扣時(shí)，則于下次向公司訂貨時(shí)，以Memo（備忘錄）說(shuō)明，經(jīng)業(yè)務(wù)經(jīng)理核準(zhǔn)后扣除，不得于收款時(shí)，扣除貨款或以銷貨折讓的方式辦理，否則尾數(shù)由業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)。六、退票的處理第十九條“退票通知書”由信用科填發(fā)，業(yè)務(wù)人員收到后應(yīng)先行核對(duì)且于3日內(nèi)也向?qū)⒙?lián)指孤撕木佶田科C簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名收款管理制度電子文件編碼GLZD096頁(yè)碼6-5第二十

8、壹條退票洽收若系換票，新開的票期不得超過(guò)退票通知書填發(fā)日期45天,否則計(jì)算收款成績(jī)時(shí)，扣減該票金額的80%，超過(guò)75天則扣減100%。七、問(wèn)題客戶的處理第二十二條業(yè)務(wù)人員于訪問(wèn)客戶或退票洽收時(shí)，如發(fā)現(xiàn)客戶有異常現(xiàn)象時(shí)，應(yīng)填寫“問(wèn)題客戶方案單”，且建議應(yīng)采取的措施，或視情況填寫“壞賬申請(qǐng)書”呈請(qǐng)批準(zhǔn)，由征信科追蹤處理。第二十三條業(yè)務(wù)人員因疏于訪問(wèn)，未能明了客戶的情況變化且填寫“問(wèn)題客戶方案單”通知公司，致公司蒙受損失時(shí)，業(yè)務(wù)人員應(yīng)負(fù)責(zé)賠償該損失25%之上的金額。（注：疏于訪問(wèn)意味著未依公司規(guī)定的次數(shù)，按期訪問(wèn)客戶者。）第二十四條為掌握公司全體客戶的信用情況及來(lái)往情況，業(yè)務(wù)人員對(duì)于所有的逾期應(yīng)收賬

9、款，均應(yīng)將未收款的理由，詳細(xì)陳述于賬款分析表的備注欄上，以供公司參考，否則此類賬款將來(lái)因故無(wú)法收回形成呆賬時(shí)，業(yè)務(wù)人員應(yīng)負(fù)責(zé)賠償25%之上的金額。八、壞賬的處理第二十五條“壞賬申請(qǐng)書”填寫壹式三份，有關(guān)客戶的名稱、號(hào)碼、負(fù)責(zé)人姓名、營(yíng)業(yè)地址、電話號(hào)碼等，均應(yīng)壹壹填寫清楚，且將申請(qǐng)理由的事實(shí)，收回的可能性等，做簡(jiǎn)明扼要的敘述，經(jīng)業(yè)務(wù)部門及經(jīng)理批準(zhǔn)后，連同賬單或票據(jù)轉(zhuǎn)交征信科處理。第二十六條壞賬發(fā)生的金額，于當(dāng)月份計(jì)算業(yè)務(wù)人員銷售成績(jī)時(shí)，應(yīng)先予扣減壞賬金額的300%簽發(fā)人責(zé)任人簽名制度名收款管理制度電子文件編碼GLZD096頁(yè)碼6-6九、賬單的移交及對(duì)賬第二十七條賬單移交時(shí)，應(yīng)填寫“賬款移交清表”壹式四份，移交人、接收人及核對(duì)人均應(yīng)簽名以示負(fù)責(zé)，其中二份寄交征信科及賬款組，接收人接交時(shí)，除核對(duì)賬單金額外，且應(yīng)注意是否經(jīng)過(guò)客戶簽認(rèn)，賬單千萬(wàn)不可私下移交。第二十八條財(cái)務(wù)部應(yīng)隨時(shí)對(duì)客戶辦理通訊或?qū)嵉貙?duì)賬，以確定業(yè)務(wù)人員手中賬單的真實(shí)性。第二十九條財(cái)務(wù)部應(yīng)定期三個(gè)月壹次核對(duì)業(yè)務(wù)人員手中的賬單，或于特殊目的下不定期抽查業(yè)務(wù)人員手中賬單。第